نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم

رأس مالها 20 000 000 دينار مقسمة إلى 2 000 000 سهما بقيمة اسمية قدرها 10 دنانير محررة كليا

المقر الاجتماعي : نهج البحيرة ملاران، عمارة التريكي - ضفاف البحيرة -1053 تونس

رقم السجل التجاري : B138 962 001 الهاتف 71 964 600

الفاكس :71 965 222

قرض رقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2009/1 " ب 20 000 000 دينار

مصدر عن طريق عرض عمومي للادخار المقرر خلال الجلسة العامة العادية لشركة

حنبعل للإيجار المالي المنعقدة يوم 7 ماي ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون عدد 2009 89-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 نسبة الفائدة : %5,75 أو / و نسبة الخاص بالإيجار المالي و القانون عدد 94-

الفائدة في السوق المالية + %1,5 خام | 90 الصادر بتاريخ 26 جويلية | 1994

في السنة والمتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي. المدة : 5 سنوات تاريخ التأسيس : 11 جويلية 2001. سعر الإصدار : 100 دينار المدة : 99 سنة.

تم ترقيم هذا القرض ب ب+(تون) على الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون المدى الطويل من طرف الوكالة المغاربية الأساسي) :

للترقيم فيتش راتينغ بتاريخ 6/4/ 2009 يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام I إرشادات ذات طابع عام حول حنبعل للإيجار بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات المالي : والعقارات للاستعمال المهني والصناعي

التسمية | : حنبعل للإيجار المالي | شركة | والفلاحي والتجاري والخدمات. ويمكن

خفية الاسم. | للشركة | القيام | بكل | العمليات التجارية

والصناعية و المالية المتعلقة بالمنقولات المقر الاجتماعي : نهج بحيرة مالاران عمارة

والعقارات التي لها علاقة مباشرة أو غير التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس.

مباشرة بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. الهاتف : 71.964.600.

السجل التجاري : B 138962001.

الفاكس : 71.965.222.

السنة المحاسبية : من 01 جانفي إلى 31 العنوان الإلكتورني :

ديسمبر.

commercial@hannibalease.com.tn

رأس المال : 20 000 000 دينار مقسمة عنوان موقع الواب :

إلى 2 000 000 سهم ذات قيمة اسمية 10 www.hannibalease.com.tn دنانير محررة بالكامل.

الشكل القانوني : شركة خفية الاسم. الجنسية : تونسية.

بنود قانونية خاصة : تخضع الشركة للقانون النظام الجبائي : القانون العام و بالأخص عدد 65-2001 الصادر بتاريخ 10 جويلية القانون عدد 89-94 بتاريخ 26 جويلية 2001 الخاص بشركات القروض والذي تم 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة تغييره بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ 2 بالإيجار المالي. القانون عدد 98-2000

بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 و الذي أعلن طرح الاستهلاك المالية عوضا عن الاستهلاكيات العادية لشركات الإيجار المالي وكذلك القانون عدد 70- 2007 بتاريخ 27 ديسمبر

2007 | الراجع إلى قانون المالية | لسنة

2008 الذي يسمح بإلغاء طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة بداية من 1 جانفي 2008.

المعرف الجبائي : 766 895 FAM 000. المقر الذي يقع الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

المقر الاجتماعي للشركة: نهج بحيرة مالاران عمارة التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس.

المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين, حاملي الرقاع, هيئة السوق المالية والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

المسؤول الإداري و المالي للشركة : السيد رفيق معلى.

الهاتف : 71.964.600.

الفاكس : 71.965.222.

II المراقبة و الإدارة :

1 - أعضاء مجلس الإدارة والتسيير :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني | نفسه | رئيس | 20092007* | تونس

السيد الهادي الجيلاني | نفسه | عضو | 20092007* | تونس

السيد طارق هميلة | نفسه | عضو | 20092007* | تونس

السيد عبد القادر الحمروني | نفسه | عضو | 20092007* | تونس

التونسية المالية خ أ | السيد عبد الرزاق الصغير | عضو | 20092007* | تونس

سوتيفم | السيد العروسي المزابي | عضو | 20092007* | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار | نفسه | عضو | 20092007 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 28 جوان 2007 تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 07 ماي2009 2

• المراقبة

خبير المحاسبة العنوان

المدة النيابية

العنوان : عمارة مركز المدينة الدولي برج المكاتب المركز العمراني الشمالي 1082

تونس

الهاتف 70 728 450 الفاكس 70 728 405

خبير المحاسبة | العنوان | المدة النيابية

عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية | البريد الإلكتروني finor@planet,tn | 2009 2007*

وممثلة في شخص فيصل دربال

C.M.R Audit العنوان : إقامة المهرجان نهج الطاهر صفر المنزه التاسع أ 1082 تونس

عضو بهيئة المحاسبين بتونس الهاتف 71 866 120 الفاكس 71 886 166

البريد الإلكتروني cmraudit@planet,tn 2011 2009 2008 2006

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 28 جوان 2007

تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 07 ماي2009

معلومات عامة تخص العملية III

1 قرار الإصدار

قررت الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2009/8/7 إصدار القرض الرقاعي الرقاعي " حنبعل للإيجار المالي 1-2009 " بقيمة 20 مليون دينار. وفي ما يلي خصائصه :

2 معلومات تهم الإصدار :

حدد المبلغ الاسمي للقرض ب 20 مليون دينار مقسم على 200 ألف رقعة بقيمة اسمية ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

المدخول الخام و الصافي للقرض :

يرتفع المدخول الخام للقرض إلى 20 000 000 مليون دينار وقدرت مصاريف الإعداد وعمولة التوظيف ب 100 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 11 000 دينار ومصاريف بورصة الأوراق المالية بتونس ب 9 500 دينار ومصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق خلال كامل مدة القرض ب 16 450 دينار ومصاريف أخرى ترتفع إلى 1 500 دينار أي مصاريف جملية ب 138 450 دينار وبذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض ب 19 861 550 دينارا.

بالدينار

كامل القرض الرقعة الواحدة

المدخول العام | 20 000 000 | 100,000

المصاريف الجملية* | 138 450 | 1,385

المدخول الصافي | 19 861 550 | 198,615

• تم احتساب كل المصاريف لكامل مدة القرض و هي تعتبر تكاليف تقديرية مرتبطة بالمبلغ الجملي عند اختتام الإكتتاب و نسبة من قيمة الفائدة بالنسبة المتغيرة و القارة.

3 - فترة الاكتتاب والدفوعات : 6 - خاصيات السندات المصدرة : 4 - المؤسسات المالية المكلفة بقبول

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من | الاكتتاب من العموم : | تسمية القرض : حنبعل للإيجار المالي

24 جويلية 2009 وستختم بدون إعلام 1/2009.

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من

في أجل أقصاه 27 جويلية 2009 سيتم نوعية السندات : رقاع.

2009/7/24 في شركة ماك وسيط في

قبول مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية. البورصة - قرين سنتر - المدرج ج الطابق

المصدرة. في صورة عدم الحصول على القانون الذي تخضع له هذه السندات :

نتائج ايجابية في هذا القرض في الوقت | الثاني، نهج بحيرة كنستنس - ضفاف البحيرة | تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات

المحدد يتم التمديد الاكتتابات إلى 14 | والوسيط 12 FPG نهج أثينا - 1000 - | التجارية: كتاب 4 – العنوان 1 – الفرع 5

تونس. الباب 3 من القروض الرقاعية.

أوت 2009 وذلك بالحفاظ على تاريخ

التمتع بالمرابيح. و في حال تجاوز هذا صنف الرقاع : عادية.

5 - الهدف من عملية الإصدار :

التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم تهدف عملية الإصدار إلى تدعيم التوازن المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية المجمع من طرف الشركة. ويتم نشر إعلام

المالي للشركة وإلى تمويل الأصول الثابتة السندات المكتتبة و الصادرة من طرف ماك بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة

وسيط في البورصة والوسيط ف ب ج. الموجهة للإيجار والتي من شأنها تطوير

سوق المال و بورصة الأوراق المالية

سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع : بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات. نشاط الشركة.

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

تاريخ الانتفاع بالأرباح :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب 2009/8/7 وتحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2009/8/7 أي آخر أجل للاكتتاب وذلك حتى في حالة تمديد هذا التاريخ.

تاريخ الدفع : عند الاكتتاب.

نسبة الفائدة :

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %1,5 و تحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية باثني عشر شهرا و السابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد

150 | نقطة أساسية. | الإثنى عشر شهر

المعنية تبدأ من شهر أوت سنة N-1 إلى شهر جويلية سنة N.

• نسبة قارة : %5,75 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأج ل ي وم 8/7 من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2014/8/7 .

تكون قيمة الفوائد الجملية 3 450 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض بنسبة الفائدة القارة أي %5,75 أما إذا تم اكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %1,5 تك ون قيم ة الفوائ د 3 868 020 دينار (وذلك باعتبار نسب ة اسمي ة ب %6,4467 و ذلك على سبيل المثال).

الإهتلاك و التسديد :

تسدد كل الرقاع ابتداء من السنة الأولى الموالية لتاريخ اختتام الاكتتاب بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما

يعادل خمس القيمة الإسمية. يتم اهتلاك القرض بصفة كاملة في 2014/8/7.

سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

الدفع :

يتم دفع الفوائد و تسديد أصل رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 8/7 من كل سنة.

• يقع أول تسديد أصل رأس المال ودفع للفوائد يوم 2010/8/7.

• يتم دفع الفوائد وتسديد أصل رأس المال لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

نسبة المردودية المحينة و الهامش المحين : نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة و التي سيقع قبضها و ذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي و لا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي %5,75 سنويا بالنسبة لهذا القرض. الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل 12 أشهر الأخيرة والذي تم تحديده بتاريخ 4/30/ 2009 يقدر ب %4.94667 و هي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %6.4467 وعلى هذا الأساس و بالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين % 1.5 و ذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعة إلى آخر أجل لتسديد القرض.

المدة الجملية :

كل رقاع "حنبعل للإيجار المالي 2009/"1 مصدرة لمدة 5 سنوات.

معدل مدة القرض :

هي مجموع المدات ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية فهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي

يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض. هذه المدة تساوي 3 سنوات.

الإستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة) :

هي قسمة مجموع المدات ضارب القيمة المحينة (المبلغ الأصلي والفوائد) على القيمة الحالية للسندات. إن وحدة الإستدامة هي

عدد | السنوات | وتساوي | معدل | المدة

لإسترجاع القيمة الحالية.

تساوي استدامة القرض الرقاعي المدة التي من بعدها لا تتأثر المردودية بتغيرات نسب الفائدة.

ترتفع استدامة هذه القروض الرقاعية إلى 2.791 سنة.

تصنيف الإصدار :

أسندت مؤسسة التصنيف فيتش راتينغ بتاريخ 4 جوان 2009 على المستوى الوطني التصنيف BB+ (تون) على المدى الطويل مع توقعات تطور مستقرة.

تصنيف الشركة :

وقد أكدت مؤسسة فيتش راتينغ بتاريخ 6 أفريل 2009 التصنيفات المسندة لشركة حنبعل للإيجار المالي وهي :

• طويل المدى : TUN)+BB)

• قصير المدى : (B (TUN

• توقعات التطور طويلة المدى : مستقرة طريقة التوظيف.

يصدر هذا القرض عن طريق عرض عمومي للادخار إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين و المعنويين لدى ماك وسيط في البورصة والوسيط ف ب ج.

القوانين المنظمة لأصحاب الرقاع :

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبق أحكام الفصول 355 و365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو

المعنوية إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا بخصم على الضريب ة بنسب ة موح دة %20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

طبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1500 دينار. كما لا يجب أن يفوق هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة في البنوك وصندوق الادخار الوطني بتونس.

الوسيط بالبورصة المرخص له والمكلف لمسك دفتر حاملي السندات :

تقوم بإعداد وتسليم بطاقات الملكية و كل الخدمات المالية المتعلقة لرقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 2009/1" وذلك طيلة المدة. يتم ذكر نسبة الفائدة وعدد الرقاع والبنك الضامن في كل البطاقات المسلمة لحاملي الرقاع.

سوق السندات :

توجد سندات للمصدر من نفس الصنف متداولة في السوق الرقاعية ببورصة تونس للأوراق المالية وتتعلق هذه السندات بالقرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 2008". إثر اختتام الاكتتابات في القرض موضوع هذه النشرة. تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتقديم طلب إدراج الرقاع المكتتبة "حنبعل للإيجار المالي 1/2009" بالسوق الرقاعية لبورصة للأوراق المالية بتونس.

تعهد القرض من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الاكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 2009/1" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

المحاكم المختصة في صورة نزاع :

كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من صلاحيات محاكم مدينة تونس دون سواها.

ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف وثيقة مرجعية ومذكرة عملية مؤشرة من هيئة السوق المالية ومتعلقة بإصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة يقع سحبها بالمقر الاجتماعي شركة حنبعل لللإيجار المالي نهج بحيرة مالارن عمارة التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس والوسيط ماك قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس والوسيط في البورصة FPG الكائن مقره ب 12 نهج أثينا 100 تونس

وبموقع | الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.org.tn وبموقع شركة ماك www.macsa.com.tn.