الجمهورية التونسية
وزارة التجارة والصناعات التقليدية
الديوان التونسي للتجارة
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2008 | 2007 |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول المادية الثابتة | 4 | 36 004 621 | 34 328 608 |
| الإستهلاكات | -20 554 818 | -19 228 510 | |
| الأصول المالية | 5 | 38 188 147 | 38 947 788 |
| المدّخرات | -7 519 196 | -7 052 134 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 46 118 754 | 46 995 752 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 6 | 135 409 362 | 112 154 265 |
| المدّخرات | -13 972 763 | -7 827 125 | |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 7 | 12 079 779 | 8 620 147 |
| المدّخرات | -8 185 877 | -5 879 330 | |
| أصول جارية أخرى | 8 | 19 460 571 | 15 608 979 |
| المدّخرات | -280 701 | -260 901 | |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 9 | 7 589 037 | 8 480 628 |
| المدخرات | -224 437 | -224 437 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 10 | 35 223 820 | 81 863 104 |
| عمليات منجزة للغير | 11 | ||
| إنجازات الصفقات الإدارية | 2 414 894 | 2 414 894 | |
| إنجازات عمليات القروض الأجنبية | 12 160 214 | 12 160 214 | |
| مجموع الأصول الجارية | 201 673 899 | 227 110 439 | |
| مجموع الأصول | 247 792 653 | 274 106 191 |
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | 2008 | 2007 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 500 000 | 500 000 | |
| الإحتياطات للصندوق الإجتماعي | 9 405 000 | 8 405 000 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| النتائج المؤجلة | 181 382 141 | 151 976 586 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة / السنة المحاسبية | 216 405 654 | 186 000 099 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -24 928 180 | 30 405 555 | |
| مجموع I لأموال الذاتية | 191 477 474 | 216 405 654 |
| الخصوم | إيضاحات | 2008 | 2007 |
|---|---|---|---|
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 12 | 40 405 892 | 40 476 681 |
| المدّخرات للمخاطر والأعباء | 13 | 838 428 | 839 906 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 14 | 3 821 573 | 5 134 664 |
| عمليات منجزة للغير | 15 | ||
| تعهّدات الصفقات الإدارية | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| تعهّدات القروض الأجنبتة | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| مجموع الخصوم | 56 315 179 | 57 700 537 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 247 792 653 | 274 106 191 |
قائمة النتائج
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | الإيضاحات | 2008 | 2007 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 16 | 240 648 127 | 255 648 152 |
| تكلفة المبيعات | 17 | -245 431 681 | -255 237 120 |
| الهامش الخام | 17 | -4 783 554 | 411 032 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 18 | 9 854 126 | 12 628 549 |
| نفقات التوزيع | 17 | -6 375 158 | -8 524 201 |
| نفقات إدارية | 17 | -8 946 799 | -8 776 901 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 17 | -21 773 671 | -10 064 551 |
| نتيجة الإستغلال | 17 | -32 025 056 | -14 326 072 |
| إيرادات مالية | 771 271 | 38 210 845 | |
| أعباء مالية | -1 525 708 | -1 021 013 | |
| إيرادات التوظيفات | 19 | 6 756 633 | 6 511 298 |
| المرابيح العادية الأخرى | 1 353 254 | 1 305 433 | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | -24 669 606 | 30 680 491 | |
| الأداءات على الأرباح | -258 574 | -274 936 | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | -24 928 180 | 30 405 555 |
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | 2008 | 2007 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| مقابيض من الحرفاء | 260 831 177 | 281 001 758 |
| المبالغ المسددة للمزودين والأعوان | -311 746 685 | -285 252 744 |
| الفوائد المقبوضة | 4 183 593 | 4 792 595 |
| الأرباح المدفوعة | ||
| أداءات على الأرباح | ||
| التدفقات المتأتية من الاستغلال | -46 731 915 | 541 609 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية | -2 231 091 | -2 179 703 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية | 27 483 | 135 683 |
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | -136 729 | -1 852 028 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 345 528 | 40 448 903 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | -1 994 809 | 36 552 855 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| حصص الأرباح وغيرها من أنواع التوزيع | 1 287 440 | 2 229 905 |
| مقابيض متأتية من القروض | 800 000 | 800 000 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 2 087 440 | 3 029 905 |
| تغيير الخزينة | -46 639 284 | 40 124 369 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 81 863 104 | 41 738 735 |
| الخزينة في ختم السنة المحاسبية | 35 223 820 | 81 863 104 |