البنك التونسي الكويتي

البنك التونسي الكويتي

شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها

100.000.000 | دينار | ينقسم | إلى

1 000 000 سهم ب 100 دينار للسهم الواحد، محررة بأكملها.

المقر الإجماعي : 10 مكرر، شارع محمد الخامس - 1001 تونس

الهاتف | : | 71 340 000/ | الفاكس | :

71 343 106

السجل التجاري عدد : B 152691996 نشرة قانونية

القرض الرقاعي "البنك التونسي الكويتي 2009"

بمبلغ 50.000.000 دينار

قرار الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2009/06/11 و قرار مجلس الإدارة بتاريخ 2009/12/15.

1. معلومات عامة حول البنك :

1.1- الإسم و المقر الاجتماعي:

البنك التونسي الكويتي، 10 مكرر، شارع محمد الخامس – 1001 تونس

الهاتف: 71 340 000 - الفاكس: 71 343 106

الموقع الإلكتروني: btknet.com

2.1- الشكل القانوني و التشريع الخاص المطبق :

شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد 2001 -65 بتاريخ 10 جويلية 2001 والمتعلق

الأعضاء

بمؤسسات و المنقحة بالقانون عدد 2006- 19 المؤرخ في 2 ماي 2006.

3.1- تاريخ التأسيس والمدة :

25 فيفري 1981 لمدة 99 سنة.

4.1- الغرض الاجتماعي (الفصل 3 من القانون الأساسي كما تم تنقيحه من قبل الجلسة العامة الخارقة للعادة المنعقدة في 10 جانفي 2008)

يتمثل غرض الشركة في القيام مع كل شخص طبيعي أو معنوي داخل الجمهورية التونسية أو خارجها ب :

• جميع العمليات البنكية لا سيما قبول الإيداع ومنح القروض والقيام كوسيط بعمليات الصرف مع تمكين الحرفاء من وسائل الدفع والتصرف فيها؛

• كل العمليات المرتبطة بنشاطها خاصة الاستشارات والمساعدة في التصرف في الممتلكات والتصرف المالي والهندسة المالية وبصفة عامة كل الخدمات التي تهدف إلى تسهيل بعث المؤسسات وتطويرها وإعادة هيكلتها.

• كل مساهمة في رأس مال شركات؛

• كل العمليات الأخرى غير المذكورة و المرخص فيها بمقتضى الترخيص المسند للشركة؛

• و بصفة عامة كل العمليات أيا كان نوعها

(خاصة | العمليات | المالية | والتجارية

والصناعية أو الفلاحية والمنقولة والعقارية وتكوين الذوات المعنوية) والتي يمكن أن تتعلق بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالأنشطة آنفة الذكر أو التي تمكنها من تسهيل تطويرها

ممثل من قبل الصفة

أو إنجازها، مع احترام الشروط المنصوص عليها بالمادة 24 من القانون عدد 65 لسنة 2001 المؤرخ في 10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض (و المنقح). 5.1- السجل التجاري : B152691996. 6.1- السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر

7.1- الجنسية : تونسية.

8.1- رأس المال : يبلغ رأس مال البنك

التونسي | الكويتي | للتنمية، | حاليا،

100 000 000 دينارا و ينقسم إلى 1 000 000 سهم ب 100 دنانير للسهم الواحد، محررة بأكملها و يقع الانتفاع بها ابتداءا من غرة جانفي 2009.

9.1- النظام الجبائي : القانون العام.

10.1- | المعرف | الجبائي | :

.12357S/A/M/000

11.1- مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة بالبنك :

المقر الاجتماعي : 10 مكرر، شارع محمد الخامس – 1001 تونس.

12.1- المسؤول المكلف بالإعلام : السيد رابح العماري، دائرة التصرف في الموارد وتطابق الأصول و الخصوم؛

الهاتف: 71 340 000

الفاكس: 71 257 030

2. هياكل الإدارة و التسيير :

1.2- أعضاء مجلس الإدارة و التسيير

مدة التعيين العنوان

رئيس مجلس الإدارة

نائب رئيس مجلس الإدارة

ٲوسيور – مجموعة صندوق الإدخار الفرنسي

إيفان دو لابورت ديتايل عضو

2010 2008 فرنسا

ٲوسيور – مجموعة صندوق الإدخار الفرنسي | ڤي كوتري | عضو | 2010 2008 | فرنسا

ٲوسيور – مجموعة صندوق الإدخار الفرنسي | فيليب ڤارسيول | عضو | 2010 2008 | فرنسا

ٲوسيور – مجموعة صندوق الإدخار الفرنسي | راضي المؤدب | عضو | 2010 2008 | فرنسا

ٲوسيور – مجموعة صندوق الإدخار الفرنسي | لوي باش | عضو | 2010 2008 | فرنسا

البنك المركزي التونسي | رقية بن يوسف | عضو | 2010 2008 | تونس

الهيئة العامة للاستثمار (الكويت) | حمد البصيري | عضو | 2010 2008 | الكويت

وزارة المالية للدولة التونسية

محمد علي عياد عضو

2010 2008 تونس

2.2 - مهمة أعضاء جهاز الإدارة و التسيير في الشركة:

• أعضاء مجلس الإدارة

الأعضاء | الصفة | تاريخ التعيين

شارل ميلو | رئيس مجلس الإدارة | 2008/01/14

مطلق مبارك الصانع | نائب رئيس مجلس الإدارة | 2008/01/14

• أعضاء أجهزة التسيير

الأعضاء | الصفة | تاريخ التعيين

عبد الغفار عزالدين | مدير عام | 2005/09/18

3.2 - المراقبة : | وشركة المزار، شركة مدرجة بجدول | قرض بمبلغ 50 مليون دينار | يصدره

ف.م.ب.ز- ك.ب.م.ج تونس، شركة مدرجة | الخبراء المحاسبين للبلاد التونسية ممثلة | البنك على دفعة واحدة أو أكثر خلال

بجدول | الخبراء | المحاسبين | للبلاد | من قبل السيد علي علواني الشريف | السداسي الثاني من سنة 2009 أو خلال

التونسية ممثلة من قبل السيد منصف | العنوان: عمارة أستري، نهج بحيرة أناسي – | سنة 2010 وذلك حسب وضعية السوق و

بوسنوقة زموري. | ضفاف البحيرة - 1053- تونس | متطلبات البنك و منحت مجلس الإدارة كل

العنوان: ص.ب. عدد 317، بحيرة إشكل – | الهاتف: 71 964 898 / الفاكس: | الصلاحيات للقيام بالإجراءات اللازمة

ضفاف البحيرة - 1053- تونس | 71 963 246 | لتحديد شروط و كيفية إصدار هذا

الهاتف : 71 194 344 / الفاكس : | مدة المهام: 2011-2010-2009 | القرض.

71 194 320 / البريد الالكتروني : | 3. | معلومات خاصة بالإصدار : | قرر مجلس إدارة البنك خلال اجتماعه المنعقد

fmbz@kpmg.com.tn يوم 15 ديسمبر 2009 إصدار قرض رقاعي 1.3- قرار الاصدار: قررت الجلسة العامة

مدة المهام: 2011-2010-2009 | العادية المنعقدة يوم 11 جوان 2009 إصدار | حسب الشروط التالية :

الصنف | المدة | المبلغ | نوعية نسبة الفائدة | نسبة الفائدة

أ | 7 سنوات | 5 مليون دينار | متغيرة | نسبة السوق النقدية + %0,5

ب | 10 سنوات | 10 مليون دينار | متغيرة | نسبة السوق النقدية + %0,7

ج | 15 سنة | 30 مليون دينار | متغيرة | نسبة السوق النقدية + %0,8

د | 20 سنة | 5 مليون دينار | قارة | بين %5,7 و %5,9

كما أسند مجلس الإدارة المنعقد في 15 ديسمبر 2009 الصلاحيات اللازمة للمدير العام لتحديد شروط القرض بالنسبة لنسب الفائدة.

2.3- المبلغ : 50 000 000 دينار مقسمة على 500 000 رقعة موزعة على 4 أصناف (أ) و(ب) و (ج) و (د).

3.3- الحاصل الخام و الدخل الصافي للقرض : يقدر الحاصل الخام للقرض ب 50 000 000 دينار. تبلغ مصاريف الإعداد و عمولة التوظيف و التصرف 424 800 دينارا و تقدر مصاريف هيئة السوق المالية ب 26 000 دينار و مصاريف بورصة الأوراق المالية 27 800 دينار، كما قدرت مصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و المحافظة على الأوراق المالية طيلة مدة القرض ب 86 845 دينار أما المصاريف الأخرى و التي تتضمن الإعلام بالرائد الرسمي و مصاريف الطباعة و غيرها فقد حددت ب 2 000 ليصل بذلك المبلغ الجملي للمصاريف 567 445 دينار، تقريبا، ليبلغ الدخل الصافي للقرض49 432 555 دينارا.

(ب د.ت)

التسمية | الحاصل الجملي | الحاصل حسب كل رقعة

الحاصل الخام | 50 000 000 | 100,000

المصاريف الجملية | 567/445 | 1,135

الدخل الصافي | 49 432 555 | 98.865

وتحتسب هذه التكاليف لكامل مدة القرض التكلفة الكلية تعتمد على المبالغ المحصلة في ختم الاكتتاب.

4.3- فترة الاكتتاب و الدفع: يقبل الاكتتاب و الدفع بداية من 2010/02/01 بمقر شركة الاستشارة و الوساطة المالية – وسيط لدى البورصة، 11 نهج عبد الرحمان عزام، مركب خير الدين باشا 1002 تونس. و تختم بدون سابق إعلام وعلى أقصى تقدير في 26 /2010/02. تقبل مطالب الاكتتاب في حدود عدد الرقاع المصدرة. في صورة عدم توظيف المبلغ الجملي المصدر و بحلول الأجل الأقصى للاكتتاب أي 2010/02/26 تصبح قيمة القرض مساوية لقيمة الأموال المجموعة فعليا من قبل البنك.

يقع إعلان ختم الاكتتاب بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية و النشرة الرسمية لبورصة الأوراق المالية بتونس وذلك اثر الاختتام الفعلي للاكتتاب.

5.3- المؤسسة المالية المكلفة بتلقي الاكتتابات من العموم: تقبل الاكتتابات و الدفوعات بداية من 2010/02/01 إلى حدود 2010/02/26 بشركة الاستشارة و الوساطة المالية – وسيط لدى البورصة، 11 نهج عبد الرحمان عزام، مركب خير الدين باشا 1002 تونس.

6.3- غرض الإص دار: يندرج اصدار القرض في إطار السياسة العامة للبن والتي تتمحور حول:

• تنويع في نشاطات البنك بالاستناد إلى عمليات مالية أخرى قصد الحصول على موارد طويلة المدى مثل التأمين و التأمين على الحياة؛

• تعبئة الموارد طويلة المدى قصد التطابق مع النظم المدرجة بمنشور البنك المركزي التونسي عدد 47-87 و تعزيز توازن الهيكلة

المالية | للحفاظ | على | ملاءمة | الموارد

بالاستعمالات؛

• تمكين الحرفاء من الحصول على قروض السكن طويلة المدى و تمويل جميع الاستثمارات التي تتطلب موارد على المدى المتوسط و الطويل؛

• تكثيف مجمل عروض البنك من المنتوج و الخدمات.

7.3- نوعية السندات : سندات دين

8.3- شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية.

9.3- تسمية القرض : "البنك التونسي الكويتي 2009"

10.3- صنف السندات: عادية

11.3- القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه الرقاع لبنود مجلة الشركات التجارية: الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث.

12.3- كيفية و تاريخ تسليم السندات : إثر غلق الاكتتاب تسلم شركة الاستشارة و الوساطة المالية وسيط لدى البورصة شهادة ملكية لكل مكتتب في هذا القرض.

13.3- ثمن الاكتتاب والإصدار: يقع إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية، أي 100 دينار للرقعة الواحدة، تدفع كليا عند الاكتتاب.

14.3- تاريخ الانتفاع : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير. تحتسب الفوائض الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الاكتتاب و التحرير و تاريخ ختم الاكتتاب أي 2010/02/26، و تدفع في هذا التاريخ.

و حدد التاريخ الموحد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لكل الرقاع المصدرة و الذي يعتمد عند التداول بالبورصة، يوم 2010/02/26 أي آخر أجل لختم الاكتتاب.

15.3- تاريخ التسديد : عند الاكتتاب. 16.3- نسب الفائدة : تمنح رقاع هذا القرض بنسبة فائدة مختلفة حسب الصنف: بالنسبة إلى الصنف (أ):تساوي الفائدة سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) زائد 5،%0 خاما سنويا و تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. وتساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الخيرة للسوق النقدية التي تسبق تاريخ تسديد الفائدة بإضافة 50 نقطة أساسية، أي من شهر فيفري من سنة (ن – 1) إلى شهر جانفي من سنة (ن).

بالنسبة إلى الصنف (ب):تساوي الفائدة سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) زائد %0,7 خاما سنويا و تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد . و تساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الخيرة للسوق النقدية التي تسبق تاريخ تسديد الفائدة بإضافة 70 نقطة أساسية، أي من شهر فيفري من سنة (ن – 1) إلى شهر جانفي من سنة (ن).

بالنسبة إلى الصنف (ج):تساوي الفائدة سعر السوق النقدية (حسب منشور البنك المركزي التونسي) زائد 8،%0 خاما سنويا و تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد . و تساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الخيرة للسوق النقدية التي تسبق تاريخ تسديد الفائدة بإضافة 80 نقطة أساسية، أي من شهر فيفري من سنة (ن – 1) إلى شهر جانفي من سنة (ن).

بالنسبة إلى الصنف (د) : %5,85 خام سنويا، تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.

17.3- الفوائ د: تدفع الفوائد المستحقة في 26 فيفري من كل سنة.

بالنسبة إلى الصنف (أ) : يكون تاريخ آخر أجل يوم 26 فيفري 2017 .

إذا تم اكتاب جملة القرض صنف (أ)، أي بمبلغ 5 مليون دينار، و بنسبة فائدة: نسبة السوق النقدية +5،%0 فإن مبلغ الفوائد الجملية تقدر ب 960.836 دينار (مع اعتبار نسبة فائدة %4,804)

بالنسبة إلى الصنف (ب) : يكون تاريخ آخر أجل يوم 26 فيفري 2020 .

إذا تم اكتاب جملة القرض صنف (ب)، أي بمبلغ 10 مليون دينار، و بنسبة فائدة: نسبة السوق النقدية +%0,7 فإن مبلغ الفوائد الجملية تقدر ب 2.752.200 دينار (مع اعتبار نسبة فائدة %5,004)

بالنسبة إلى الصنف (ج): يكون تاريخ آخر أجل يوم 26 فيفري 2025 .

إذا تم اكتاب جملة القرض صنف (ج)، أي بمبلغ 30 مليون دينار، و بنسبة فائدة: نسبة السوق النقدية +%0,8 فإن مبلغ الفوائد الجملية تقدر ب 12.244.241 دينار (مع اعتبار نسبة فائدة %5,104)

بالنسبة إلى الصنف (د) : يكون تاريخ آخر أجل يوم 26 فيفري 2030 .

إذا تم اكتاب جملة القرض صنف (د)، أي بمبلغ 5 مليون دينار، و بنسبة فائدة %5,85

فإن | مبلغ | الفوائد | الجملية | تقدر | ب

3.071.250 دينار.

18.3- اهتلاك و تسديد القرض: كل الرقاع المصدرة تسدد سنويا، بداية من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لغلق

الاكتتابات، بأقساط متساوية تختلف من صنف إلى آخر.

بالنسبة إلى الصنف (أ) : يكون الاهتلاك سنويا قارا، بقيمة 14,285 دينار ابتداءا من السنة الأولى إلى السنة السادسة و 14,290 دينارفي السنة السابعة بعد تاريخ غلق الاكتتاب. يتم اهتلاك الصنف (أ) كليا في 26 فيفري 2017.

بالنسبة إلى الصنف (ب) : يكون الاهتلاك سنويا قارا، بقيمة 10 دنانير أي بعشر (1/ 10) القيمة الاسمية من كل رقعة ابتداءا من السنة الأولى بعد تاريخ غلق الاكتتاب. يتم اهتلاك الصنف (ب) كليا في 26 فيفري 2020.

بالنسبة إلى الصنف (ج) : يكون الاهتلاك سنويا قارا، بقيمة 6,670 دينار ابتداءا من السنة الأولى إلى السنة الرابعة عشر و6,620 دينار في السنة الخامسة عشرة بعد تاريخ غلق الاكتتاب. يتم اهتلاك الصنف (ج) كليا في 26 فيفري 2025.

بالنسبة إلى الصنف (د) : يكون الاهتلاك سنويا قارا، بقيمة 5 دنانير أي ب 20/1 القيمة الاسمية من كل رقعة ابتداءا من السنة الأولى بعد تاريخ غلق الاكتتاب. يتم اهتلاك الصنف (ب) كليا في 26 فيفري 2030. 19.3- سعر التسديد : 100 دينار للرقعة الواحدة.

20.3- التسديد : يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 26 فيفري من كل سنة.

أول استرجاع لرأس المال وأول تسديد للفوائد يكون يوم 2011/02/26.

يقع استرجاع رأس المال و تسديد الفوائد لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. 21.3- الهامش الاكتواري: يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة و المعادل الاكتواري لنسبة المرجع. وتقدر نسبة المردود عن طريق التطبيق إلى آخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبلية. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثني عشر أشهر الأخيرة و المنتهية في 31 ديسمبر 2009 وتساوي %4,304 والذي

من المفترض ان يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض.

يمكن تقدير نسبة مردود أكتواري سنوي حسب الصنف كما يلي:

الصنف (أ) : نسبة المردود الأكتواري تساوي %4,804 وعلى هذا الأساس، فإن شروط الاصدار و المكافأة تفرز هامشا أكتواريا ب %0,5 و ذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

الصنف (ب) : نسبة المردود الأكتواري تساوي %5,004 وعلى هذا الأساس، فإن شروط الاصدار و المكافأة تفرز هامشا أكتواريا ب %0,7 و ذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

الصنف (ج) : نسبة المردود الأكتواري تساوي %5,104 وعلى هذا الأساس، فإن شروط الاصدار و المكافأة تفرز هامشا أكتواريا ب %0,8 و ذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى حين وقت التسديد النهائي.

22.3- نسبة المردود الأكتواري: هي النسبة السنوية التي تساوي بتاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة و المقبولة. ليست لهذه النسبة أي معنى ما لم يحتفظ المكتتب بالرقاع إلى وقت التسديد النهائي.

تبلغ نسبة المردود الأكتواري للصنف (د) من هذا القرض %5,85 بالنسبة للصنف (د) من هذا القرض.

23.3- المدة الكاملة ومعدل المدة للقرض و امتداد القرض

المدة الكاملة: تكون المدة الكاملة حسب الأصناف الأربعة لقرض "البنك التونسي الكويتي 2009" كما يلي:

الصنف (أ) : تصدر الرقاع لمدة 7 سنوات. الصنف (ب) : تصدر الرقاع لمدة 10 سنوات.

الصنف (ج) : تصدر الرقاع لمدة 15 سنة. الصنف (د) : تصدر الرقاع لمدة 20 سنة. معدل المدة : يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد و مقسوم على القيمة الإسمية، و هو معدل مدة القرض لمكتتب يحتفظ برقاعه إلى أجل التسديد النهائي.

ويكون معدل المدة بالنسبة لمختلف أصناف قرض "البنك التونسي الكويتي 2009" كما يلي:

الصنف (أ) : معدل المدة 4 سنوات.

الصنف (ب) : معدل المدة 5,5 سنة.

الصنف (ج) : معدل المدة 7,997 سنة. الصنف (د) : معدل المدة 10,5 سنة.

امتداد القرض : يمثل الأمد مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد المحينة (الأصل و الفوائد) و مقسوم على القيمة الحالية للسند. و يقع احتساب الأمد بالوحدة

الزمنية | (بالسنة) | ويمثل | الأمد | المدة

المتوسطة لاسترجاع القيمة الحالية للرقاع. كما أن أمد الرقعة يمثل المدة التي عند تجاوزها لا تتأثر مردودية الرقعة بتغير نسب الفائدة.

يمكن الحصول على الأمد بتطبيق القاعدة التالية :

T T

Duration (∑t.Ft/(1+i)t)/∑Ft/(1+i)t

t=1 t=1

T هي عدد الفترات

Ft هي تدفقات الفترة t

i هي نسبة الفائدة للفترة

يبلغ أمد رقاع الصنف (د) من هذا القرض 7,574 سنة

24.3- التقييم

تقييم القرض: تحصل هذا القرض على علامة "ب.ب+"، على السلم العالمي من قبل وكالة التقييم ستندار أند بوورس بتاريخ 11 جانفي 2010.

تعكس هذه العلامة "ب.ب+" على المدى الطويل وفق سلم التقييم العالمي لستندار اند بوورس أن تسديد القرض في الآجال يبقى رهينة قدرة المصدر على مواجهة الظروف الصعبة على المستوى الاقتصادي والمالي. و يتعهد البنك التونسي الكويتي للتنمية بأن يعمل على أن يستمر تقييمه طوال مدة القرض من أجل أن يظل المكتتبون في القرض الرقاعي و مقتنو الرقاع على علم متواصل بالوضعية المالية للشركة. كما يتعهد البنك بالقيام باعلام مالي مرة في السنة على أقل تقدير.

تقييم البنك: تحصل البنك التونسي الكويتي في 16 جوان 2009 على علامة "ب.ب+"

مع آفاق تطور مستقر من قبل وكالة التقييم ستندار أند بوورس.

دلالة العلامة :

"ب.ب" : تعكس هذه العلامة على المدى الطويل وفق سلم التقييم العالمي أن تسديد القرض في الآجال يبقى رهينة قدرة المصدر على مواجهة الظروف الصعبة على المستوى الاقتصادي والمالي.

25.3- طريقة التوظيف : يقع توظيف القرض عن طريق المساهمة العامة. و يمكن لكل شخص طبيعي أو معنوي الاكتتاب في هذا القرض بالاتصال بشركة الاستشارة والوساطة المالية – وسيط لدى البورصة. 26.3- تنظيم و تمثيل حاملي الرقاع : بإمكان حاملي الرقاع عقد جلسة خاصة يمكن خلالها إبداء رأي مسبق حول مسائل سجلت

إبان | مداولات | الجلسة | العامة | العادية

للمساهمين. و يقع تدوين هذا الرأي ضمن محضر الجلسة العامة العادية للمساهمين. و خلال الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع يتم اختيار عضوا من أعضائها ليمثلها ويدافع عن مصالح حاملي الرقاع.

و تخضع الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع و ممثلها إلى أحكام الفصلين 355 و365 من مجلة الشركات التجارية.

و لممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع كل الصلاحيات لتمثيلها لدى المحاكم.

23.3- النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعة على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 و المتعلق بقانون المالية لميزانية سنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة %20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

كما تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1500 دينار وذلك طبقا للفصل 30 من القانون 98/91 المؤرخ في

31 ديسمبر 1991 و المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1992.

28.3- الوسيط المرخص له من قبل البنك لمسك دفتر حاملي السندات

تقوم شركة الاستشارة و الوساطة المالية- وسيط لدى البورصة بإعداد و تسليم البطاقات و مسك دفتر حاملي رقاع القرض "البنك التونسي الكويتي 2009" طيلة حياة القرض.

و تنص الشهادة المسلمة لكل مكتتب على الصنف المختار، ونسبة الفائدة والكمية التي اقتناها.

29.3- سوق السندات: توجد للبنك سندات من نفس الصنف يقع تداولها بالسوق الرقاعية ببورصة تونس وهي رقاع القرض " البنك التونسي الكويتي للتنمية 2006".

أما في الأسواق الرقاعية بالخارج فلا توجد سندات متداولة من نفس الصنف.

بعد ختم الاكتتاب، يتعهد البنك التونسي الكويتي بتقديم طلب لإدراج القرض الرقاعي " البنك التونسي الكويتي 2009" بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس. 30.3- تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية

يتعهد البنك التونسي الكويتي عند ختم اكتتابات القرض الرقاعي "البنك التونسي الكويتي 2009" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية لتتكفل بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.

31.3- المحاكم المختصة في حالة نزاع إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها.

ستوضع على ذمة العموم، مجانا، وثيقة مرجعية مسجلة من قبل هيئة السوق المالية ومذكرة عملية خاصة بإصدار و إدراج في السوق الرقاعية بالبورصة القرض الرقاعي و المتحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية بمقر البنك التونسي الكويتي وبمقر شركة الاستشارة والوساطة المالية - وسيط لدى البورصة وعلى موقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn .