الجمهورية التونسية
وزارة الداخلية
صندوق القروض ومساعدة
الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
موازنات وحسابات مالية
الموازنة المقارنة النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2010
(بالدينار التونسي)
| الأصول | 31 ديسمبر 2010 | 31 ديسمبر 2009 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2010 | 31 ديسمبر 2009 |
|---|---|---|---|---|---|
| الأصول غيرالجارية | الاموال الذاتية | ||||
| الأصول الثابتة | 7 389 127 | 6 591 838 | الإعتمادات | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الأصول غير الجارية المادية | 259 001 | 240 355 | اعتمادات البداية | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الاستهلاك | - 155 355 | - 86 017 | الإحتياطات | 176 145 | 179 421 |
| الأصول الثابتة المادية | 8 857 462 | 8 827 353 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 176 145 | 179 421 |
| الاستهلاك | -2 861 736 | -2 550 370 | الأموال الذاتية الاخرى | 0 | 0 |
| أصول بصدد الانجاز | 1 289 756 | 160 518 | منحة الدولة/ الأموال الذاتية | 79 402 | 79 402 |
| الاصول المالية | 421 117 478 | 388 881 823 | اا ستهلاك منحة الدولة | - 79 402 | - 79 402 |
| منحة الدولة/ م.ت.ب | 234 304 | 234 304 | |||
| قروض بصدد الإنجاز | 33 927 365 | 52 227 616 | ا ستهلاك منحة الدولة | - 234 304 | - 234 304 |
| النتائج المؤجلة | 88 527 806 | 80 422 873 | |||
| النتائج المؤجلة | 88 527 806 | 80 422 873 | |||
| قروض بصدد التسديد | 386 669 051 | 336 042 102 | نتيجة السنة المحاسبية | 13 181 145 | 8 260 933 |
| مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | 188 046 150 | 175 024 280 | |||
| الخصوم غير الجارية | |||||
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 521 061 | 612 106 | |||
| مدخرات على المخاطر والأعباء | 24 564 341 | 33 538 209 | |||
| مدخرات على الديون المجدولة | 24 564 341 | 33 538 209 | |||
| قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 319 408 134 | 271 815 325 | |||
| قروض إسبانية بصدد الإنجاز | 16 902 043 | 11 208 147 | |||
| قروض من البنك العالمي بصدد التسد يد | 85 660 973 | 64 635 207 | |||
| قرض من وكالة التعاون العالمي بصدد التسديد | 8 406 031 | 9 136 991 | |||
| قرض إيطالي بصدد التسديد | 1 443 355 | 2 886 710 | |||
| قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد التسديد | 148 097 420 | 163 753 351 | |||
| قرض إسباني بصدد التسديد | 11 182 311 | 8 829 719 | |||
| قرض البنك الأروبي للإ ستثمار بصدد التسد يد | 47 716 000 | 11 365 200 | |||
| أصول غير جارية أخرى | 856 173 | 915 699 | |||
| قروض للأعوان | 151 065 | 145 726 | |||
| ودائع و كفالات | 2 575 | 2 575 | |||
| مدخرات لإنخفاض قيمة الودائع والكفالات | - 2 575 | - 2 575 | |||
| عمولة منح ضمان | 705 108 | 769 973 | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 429 362 778 | 396 389 361 | مجموع الخصوم غير الجارية | 343 972 475 | 305 353 535 |
| الأصول الجارية | الخصوم الجارية | ||||
| حسابات الغير | 276 332 | 1 989 867 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 628 343 | 268 892 |
| قروض استثنائية للأعوان | 8 538 | 8 439 | مزودو أستغلال | 145 737 | 52 822 |
| أقساط جارية لقروض الأعوان | 12 958 | 12 381 | مزودو - شراء أصول ثابتة | 482 606 | 216 070 |
| مبالغ مستحقة من الدولة | 254 836 | 1 969 047 | الدولة و الجماعات المحلية | 71 763 306 | 82 663 795 |
| الأصول الجارية الأخرى | 2 112 384 | 1 848 920 | اعتمادات المال المشترك و ميزانية الدولة | 638 651 214 | 576 765 705 |
| فوائد مطلوبة | 995 854 | 1 026 361 | إعانات للجماعات المحلية | -575 266 123 | -507 202 206 |
| أعباء مسجلة مسبقا | 75 422 | 77 803 | اعتماد مشروع المطار | 929 040 | 2 114 047 |
| مدينون ودائنون متنوعون | 252 480 | 341 287 | الدولة و المؤسسات العمومية | 7 449 174 | 10 986 248 |
| حساب مرتقب | 788 628 | 403 468 | مزودو حقوق اخرى | 551 560 | 439 800 |
| قروض مستحقة من البلديات | 105 871 443 | 103 986 286 | الأعوان - أجور مستحقة | 168 649 | 78 858 |
| الأعوان - أعباء الدفع و ايرادات مستحقة | 144 106 | 132 478 | |||
| اداءات للدولة | 122 183 | 124 656 | |||
| التأمين-هياكل اجتماعية | 116 623 | 103 809 | |||
| سندات للدفع لفائدة وزارة المالية | |||||
| آجال أقل من سنة | 60 719 583 | 54 086 786 | حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 13 508 413 | 11 023 464 |
| تسديد مسبق للجماعات | 71 586 | 71 586 | |||
| أعباء للدفع | 69 132 | 90 685 | |||
| حساب مرتقب | 13 367 695 | 10 861 192 | |||
| آجال مستحقة غير مسددة | 57 612 408 | 54 416 064 | آجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 34 422 886 | 27 969 087 |
| مدخرات لإنخفاض قيمة حسابات الحرفاء | -45 973 990 | -31 111 108 | قروض من البنك العالمي | 10 848 759 | 7 503 241 |
| فوائد مطلوبة | 33 513 443 | 26 594 545 | القرض الايطالي | 1 443 355 | 1 443 355 |
| قرض من وكالة التعاون العالمي | 730 959 | 730 959 | |||
| قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 16 222 216 | 13 012 967 | |||
| القرض الإسباني | 2 380 400 | 1 707 926 | |||
| فوائد مطلوبة على قروض البنك العالمي | 718 050 | 978 879 | |||
| فوائد مطلوبة على قرض وكالة التعاون العالمي | 95 177 | 102 791 | |||
| فوائد مطلوبة على القرض الايطالي | 24 056 | 36 084 | |||
| فوائد مطلوبة على قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 1 279 502 | 1 950 371 | |||
| فوائد مطلوبة على القروض الإسبانية | 459 212 | 491 074 | |||
| فوائد مطلوبة على قرض البنك الأروبي | 221 199 | 11 438 | |||
| السيولة وما يعادل السيولة | 115 270 197 | 98 528 418 | |||
| مجموع الأصول الجارية | 223 530 357 | 206 353 491 | مجموع الخصوم الجارية | 120 874 509 | 122 365 038 |
| مجموع الأصول | 652 893 134 | 602 742 852 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 652 893 134 | 602 742 852 |
قـــائـــمـــة الـــنــتـــائــج النهـــائيـــة
بتاريخ 31 ديسمبر 2010
( بالدينار التونسي )
| البيان | 31 ديسمبر 2010 | 31 ديسمبر 2009 |
|---|---|---|
| إيـرادات الإسـتغـــلال | ||
| مداخيل | 31 592 365 | 27 183 683 |
| إيرادات فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 31 592 365 | 27 183 683 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 6 268 427 | 4 500 830 |
| إيرادات مختلفة | 29 064 | 15 064 |
| استرداد على المدخرات السابقة | 6 239 364 | 4 485 766 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 37 860 792 | 31 684 513 |
| أعـبـاء الإسـتغـــلال | ||
| أعباء فوائض الديون | 10 807 091 | 10 783 304 |
| أجور وأعباء اجتماعية | 2 973 553 | 2 627 888 |
| أجور وملحقات الأجور | 2 352 123 | 2 083 143 |
| أعباء اجتماعية قانونية | 506 618 | 445 467 |
| أعباء الأعوان الأخرى | 114 812 | 99 277 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 12 529 849 | 12 578 098 |
| مخصصات الإستهلاكات | 401 471 | 364 256 |
| مخصصات المدخرات | 12 128 378 | 12 213 842 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 821 466 | 715 021 |
| مشتريات مخزنة-تموينات أخرى | 45 856 | 37 078 |
| مشتريات غير مخزنة | 69 304 | 72 579 |
| مناولة عامة | 185 790 | 150 951 |
| كراءات | 69 417 | 66 111 |
| صيانة و إصلاحات | 126 301 | 98 456 |
| أقساط تأمين | 38 788 | 34 881 |
| مرتبات الوسطاء وأتعاب | 48 720 | 57 738 |
| إشهار و نشريات | 22 526 | 27 745 |
| نقل الأعوان | 44 484 | 36 139 |
| مهمات-حفلات استقبال | 34 251 | 30 077 |
| نفقات بريدية و نفقات الإتصالات اللاسلكية | 64 454 | 55 309 |
| أعباء مختلفة عادية | 71 574 | 47 958 |
| ضرائب و أداءات | 231 428 | 135 013 |
| مجموع أعـبـاء الإسـتغـــلال | -27 363 388 | 26 839 324 |
| نــتـيجة الإسـتغـــلال | 10 497 405 | 4 845 189 |
| أعباء مالية صافية | ||
| أعباء الفوائد | 1 581 | 2 634 |
| أعباء صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | 0 | 727 |
| أرباح مالية صافية | ||
| مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 114 037 | 84 773 |
| إيرادات التوظيفات | ||
| مداخيل الاوراق المالية للتوظيف | 2 571 263 | 3 310 282 |
| إيرادات أخرى | ||
| إيرادات صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | 21 | 24 050 |
| نــتـيجـة الأنــشــطـة الـعــاديــة | 13 181 145 | 8 260 933 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 13 181 145 | 8 260 933 |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | ||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 13 181 145 | 8 260 933 |
عـدد 79 | صفحـة 3847
صفحة 32جـــدول التدفقات النقدية النهائيــة
بتاريخ 31 ديسمبر 2010
( بالدينار )
| البيان | 31 ديسمبر 2010 | 31 ديسمبر 2009 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 14 761 715 | 17 264 126 |
| فوائض القروض المقبوضة | 19 552 132 | 18 543 642 |
| مداخيل الأوراق المالية للتوظيف | 2 601 770 | 3 452 812 |
| مداخيل اخرى | 9 858 152 | 12 258 606 |
| مجموع المقـــابيض | 32 012 054 | 34 255 060 |
| أعباء التسيير | 4 128 406 | 3 680 486 |
| فوائض الديون المدفوعة | 13 121 932 | 13 310 448 |
| مجموع الدفـــوعـــات | 17 250 338 | 16 990 934 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | - 816 518 | -1 152 237 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | 816 518 | 1 176 287 |
| المداخيل المتأتية من التفويط في أصول ثابتة | 0 | 24 050 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 5 818 133 | -24 475 860 |
| اعتمادات الدولة | 61 885 509 | 50 664 500 |
| اعتماد المال المشترك | 12 500 000 | 12 315 000 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 19 500 000 | 19 500 000 |
| اعتمادات اخرى | 29 885 509 | 18 849 500 |
| مقابيض متأتية من القروض | 57 932 855 | 41 373 087 |
| سحب على قروض أجنبية | 80 191 272 | 39 463 920 |
| مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 93 120 | 97 321 |
| مجموع المقـــابيض | 200 102 756 | 131 598 828 |
| إعانات للجماعات المحلية | 59 032 178 | 63 622 168 |
| قروض ممنوحة للبلديات | 43 410 794 | 42 790 028 |
| خلاص القروض الأجنبية | 32 422 675 | 37 131 330 |
| دفوعات العمليات الخاصة | 59 418 977 | 12 531 162 |
| مجموع الدفـــوعـــات | 194 284 623 | 156 074 688 |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | -3 021 551 | 2 838 916 |
| مداخيل لحساب الغير | 8 305 127 | 8 798 940 |
| دفوعات لحساب الغير | 11 326 678 | 5 960 024 |
| تغير الخزينة | 16 741 780 | -5 525 055 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 98 528 418 | 104 053 473 |
| الخزينة في نهاية السنة المحاسبية | 115 270 197 | 98 528 418 |