إصلاح خطأ
إعلان عدد 2012S02470APSF1 الصادر بالرائد الرسمي للإعلانات عدد 118 مؤرخ في 2 أكتوبر 2012 صفحة 6281.
يقرأ : جمعية قليبية للفنون التشكيلية.
عوضا عن : جمعية قايبية للفنون التشكيلية. والباقي بدون تغيير.
ص 6917موازنات وحسابات مالية
الجمهورية التونسية
وزارة الداخلية
صندوق القروض ومساعدة
الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
الموازنة المقارنة النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2011
(بالدينار التونسي)
الأصول
| الأصول | 31 ديسمبر 2011 | 31 ديسمبر 2010 |
|---|---|---|
| الأصول غيرالجارية | ||
| الأصول الثابتة | 8 248 045 | 7 389 127 |
| الأصول غيرالمادية | 259 001 | 259 001 |
| الاستهلاك | -225 468 | -155 355 |
| الأصول الثابتة المادية | 8 921 847 | 8 857 462 |
| الاستهلاك | -3 182 295 | -2 861 736 |
| أصول بصدد الانجاز | 2 474 962 | 1 289 756 |
| الاصول المالية | 382 712 546 | 421 117 478 |
| قروض بصدد الإنجاز | 17 382 986 | 33 927 365 |
| قروض بصدد التسديد | 364 987 662 | 386 669 051 |
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 341 898 | 521 061 |
| أصول غير جارية أخرى | 803 706 | 856 173 |
| قروض للأعوان | 163 463 | 151 065 |
| ودائع و كفالات | 2 575 | 2 575 |
| مدخرات لإنخفاض قيمة الودائع والكفالات | -2 575 | -2 575 |
| عمولة منح ضمان | 640 243 | 705 108 |
| مجموع الأصول غيرالجارية | 391 764 298 | 429 362 778 |
| الأصول الجارية | ||
| حسابات الغير | 383 485 | 276 332 |
| تسبقة على الأجور | 90 811 | |
| قروض استثنائية للأعوان | 6 784 | 8 538 |
| أقساط جارية لقروض الأعوان | 14 099 | 12 958 |
| مبالغ مستحقة من الدولة | 271 790 | 254 836 |
| الأصول الجارية الأخرى | 1 292 956 | 2 112 384 |
| فوائد مطلوبة | 1 098 763 | 995 854 |
| أعباء مسجلة مسبقا | 106 811 | 75 422 |
| مدينون وداننون متنوعون | 81 663 | 252 480 |
| حساب مرتقب | 5 719 | 788 628 |
| قروض مستحقة من البلديات | 123 967 824 | 105 871 443 |
| آجال أقل من سنة | 61 078 008 | 60 719 583 |
| آجال أقل من سنة غير ممسدة | 86 065 542 | 57 612 408 |
| مدخرات لإنخفاض قيمة حسابات الحرفاء | -53 943 061 | -45 973 990 |
| فوائد مطلوبة | 30 767 335 | 33 513 443 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 149 237 032 | 115 270 197 |
| مجموع الأصول الجارية | 274 881 297 | 223 530 357 |
| مجموع الأصول | 666 645 594 | 652 893 134 |
الأموال الذاتية والخصوم
| الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2011 | 31 ديسمبر 2010 |
|---|---|---|
| الامwال الذاتية | ||
| الإعتمادات | 86 161 054 | 86 161 054 |
| اعتمادات البداية | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الإحتياطات | 191 426 | 176 145 |
| احتياطات الصندوق الاجتماعي | 191 426 | 176 145 |
| الأموال الذاتية الاخرى | 0 | 0 |
| منحة الدولة/ الأموال الذاتية | 79 402 | 79 402 |
| استهلاك منحة الدولة | -79 402 | -79 402 |
| منحة الدولة/ م.ت.ب | 234 304 | 234 304 |
| استهلاك منحة الدولة | -234 304 | -234 304 |
| النتائج المؤجلة | 101 522 951 | 88 527 806 |
| النتائج المؤجلة | 101 522 951 | 88 527 806 |
| نتيجة الفترة المحاسبية | 15 326 139 | 13 181 145 |
| مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | 203 201 570 | 188 046 150 |
| الخصوم غير الجارية | ||
| مدخرات على المخاطر والأعباء | 18 475 438 | 24 564 341 |
| مدخرات على الديون المجدولة | 18 475 438 | 24 564 341 |
| قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 282 342 761 | 319 408 134 |
| قروض إسبانية بصدد الإنجاز | 16 902 043 | 16 902 043 |
| قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد الإنجاز | 74 789 556 | 85 660 973 |
| قروض من البنك العالمي بصدد التسديد | 7 675 072 | 8 406 031 |
| قرض من وكالة التعاون العالمي بصدد التسديد | 1 443 355 | 1 443 355 |
| قرض إيطالي بصدد التسديد | 131 875 232 | 148 097 420 |
| قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد التسديد | 8 735 514 | 11 182 311 |
| قرض إسباني بصدد التسديد | 42 365 344 | 47 716 000 |
| قرض البنك الأوروبي للإ ستثمار بصدد التسديد | ||
| مجموع الخصوم غير الجارية | 300 818 199 | 343 972 475 |
| الخصوم الجارية | ||
| مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 295 713 | 628 343 |
| مزودو أستغلال | 129 705 | 145 737 |
| مزودو - شراء أصول ثابتة | 166 009 | 482 606 |
| الدولة و الجماعات المحلية | 106 676 471 | 71 763 306 |
| اعتمادات المال المشترك و ميزانية الدولة | 700 014 314 | 638 651 214 |
| إعانات للجماعات المحلية | -601 836 730 | -575 266 123 |
| اعتماد مشروع المطار | 516 353 | 929 040 |
| الدولة و المؤسسات العمومية | 7 982 534 | 7 449 174 |
| مزودو حقوق اخرى | 615 773 | 551 560 |
| الأعوان - أجور مستحقة | 139 852 | 168 649 |
| الأعوان - أعباء الدفع و ايرادات مستحقة | 238 010 | 144 106 |
| ادعاءات للدولة | 103 678 | 122 183 |
| التامين-هياكل اجتماعية | 134 232 | 116 623 |
| حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 13 039 913 | 13 508 413 |
| تسديد مسبق للجماعات | 71 642 | 71 586 |
| أعباء للدفع | 111 906 | 69 132 |
| حسابات انتقالية | 12 856 365 | 13 367 695 |
| أجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 41 997 956 | 34 422 886 |
| قروض من البنك العالمي | 10 791 418 | 10 848 759 |
| القرض الايطالي | 1 443 355 | 1 443 355 |
| قرض من وكالة التعاون العالمي | 730 959 | 730 959 |
| قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 16 222 216 | 16 222 216 |
| القرض الإسباني | 2 413 569 | 2 380 400 |
| قرض البنك الأوروبي | 5 350 656 | |
| فوائد مطلوبة على قروض البنك العالمي | 1 314 382 | 718 050 |
| فوائد مطلوبة على قرض وكالة التعاون العالمي | 87 563 | 95 177 |
| فوائد مطلوبة على القرض الايطالي | 12 028 | 24 056 |
| فوائد مطلوبة على قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 1 781 391 | 1 279 502 |
| فوائد مطلوبة على القروض الإسبانية | 832 545 | 459 212 |
| فوائد مطلوبة على قرض البنك الأوروبي | 1 017 875 | 221 199 |
| مجموع الخصوم الجارية | 162 625 826 | 120 874 509 |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 666 645 594 | 652 893 134 |
قـــائـــمــــة الـــنــتـــائـــج المقارنـــــة النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2011
( بالدينار التونسي )
| البيان | 31 ديسمبر 2011 | 31 ديسمبر 2010 |
|---|---|---|
| إيــرادات الإســتــغــــلال | ||
| مداخيل | 30 935 639 | 31 592 365 |
| إيرادات فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 30 935 639 | 31 592 365 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 9 195 229 | 6 268 427 |
| إيرادات مختلفة | 43 911 | 29 064 |
| استرداد على المدخرات السابقة | 9 151 318 | 6 239 364 |
| مجموع إيــرادات الإســتغــلال | 40 130 868 | 37 860 792 |
| أعــبــاء الإســتغــلال | ||
| أعباء فوائض الديون | 13 214 095 | 10 807 091 |
| أجور وأعباء اجتماعية | 3 321 297 | 2 973 553 |
| أجور وملحقات الأجور | 2 665 587 | 2 352 123 |
| أعباء اجتماعية قانونية | 565 101 | 506 618 |
| أعباء الأعوان الأخرى | 90 609 | 114 812 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 11 422 158 | 12 529 849 |
| مخصصات الإستهلاكات | 390 673 | 401 471 |
| مخصصات المدخرات | 11 031 485 | 12 128 378 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 718 170 | 821 465 |
| مشتريات مخزنة–تموينات أخرى | 22 403 | 45 856 |
| مشتريات غير مخزنة | 72 112 | 69 304 |
| مناولة عامة | 100 339 | 185 790 |
| كراءات | 72 888 | 69 417 |
| صيانة و إصلاحات | 144 632 | 126 301 |
| أقساط تأمين | 31 888 | 38 788 |
| مرتبات الوسطاء وأتعاب | 52 634 | 48 720 |
| إشهار و نشريات | 11 193 | 22 526 |
| نقل الأعوان | 40 831 | 44 484 |
| مهمات–حفلات استقبال | 5 589 | 34 251 |
| نفقات بريدية و نفقات الإتصالات اللاسلكية | 48 587 | 64 454 |
| أعباء مختلفة عادية | 115 074 | 71 573 |
| ضرائب و أداءات | 146 958 | 231 428 |
| مجموع أعباء الإستغلال | 28 822 678 | 27 363 386 |
| نتيجة الإستغلال | 11 308 190 | 10 497 406 |
| أعباء مالية صافية | ||
| أعباء الفوائد | 312 | 1 581 |
| أعباء صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | ||
| أرباح مالية صافية | ||
| مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 650 048 | 114 037 |
| إيرادات التوظيفات | ||
| مداخيل الاوراق المالية للتوظيف | 3 368 212 | 2 571 263 |
| إيرادات أخرى | ||
| إيراد صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | 21 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 15 326 139 | 13 181 145 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | 15 326 139 | 13 181 145 |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | ||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 15 326 139 | 13 181 145 |
جدول التدفقات النقدية المقارنة النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2011
( بالدينار )
| البيان | 31 ديسمبر 2011 | 31 ديسمبر 2010 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 16 766 560 | 14 761 715 |
| فوائض القروض المقبوضة | 20 551 173 | 19 552 132 |
| مداخيل الأوراق المالية للتوظيف | 3 265 303 | 2 601 770 |
| مداخيل اخرى | 9 932 569 | 9 858 152 |
| مجموع المقابيض | 33 749 044 | 32 012 054 |
| أعباء التسيير | 4 281 094 | 4 128 406 |
| فوائض الديون المدفوعة | 12 701 391 | 13 121 932 |
| مجموع الدفوعات | 16 982 485 | 17 250 338 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | -1 292 976 | -816 518 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | 1 292 976 | 816 518 |
| المداخيل المتأتية من التفريط في أصول ثابتة | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 18 278 645 | 5 818 133 |
| اعتمادات الدولة : | 61 363 100 | 61 885 509 |
| اعتماد المال المشترك | 12 711 600 | 12 500 000 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 19 500 000 | 19 500 000 |
| اعتمادات اخرى | 29 151 500 | 29 885 509 |
| مقابيض متأتية من القروض | 45 228 775 | 57 932 855 |
| سحب على قروض أجنبية | 80 191 272 | |
| مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 87 529 | 93 120 |
| مجموع المقابيض | 106 679 404 | 200 102 756 |
| إعانات للجماعات المحلية | 25 001 423 | 59 032 178 |
| قروض ممنوحة للبلديات | 23 176 454 | 43 410 794 |
| سداد القروض الأجنبية | 39 722 666 | 32 422 675 |
| تحويلات العمليات الخاصة | 500 216 | 59 418 977 |
| مجموع الدفوعات | 88 400 759 | 194 284 624 |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | 214 607 | -3 021 551 |
| مداخيل لحساب الغير | 6 885 303 | 8 305 127 |
| دفوعات لحساب الغير | 6 670 696 | 11 326 678 |
| تغير الخزينة | 33 966 835 | 16 741 779 |
| مجموع المقابيض | 147 313 751 | 240 419 937 |
| مجموع الدفوعات | 113 346 916 | 223 678 158 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 115 270 197 | 98 528 418 |
| الخزينة في نهاية الفترة المحاسبية | 149 237 032 | 115 270 197 |