الشركة التونسية لإعادة التأمين الإعادة التونسية

الموازنة في 31-12-2011

بالدينار

الأصول	المبلغ الخام	الإستهلاكات و المدخرات	المبلغ الصافي (31/12/2011)	المبلغ الصافي (31/12/2010)
الأصول غير المادية
برامج إعلامية	376 003	305 287	70 717	138 346
الأصول المادية للإستغلال
تجهيزات فنية و أجهزة إستثمار في الإعلامية	1 562 442	1 098 762	463 680	519 314
تجهيزات أخرى و معدات (معدات مكتبية، تهيئة، / تجهيزات مختلفة، معدات نقل)	1 184 766	781 931	402 835	425 818
توظيفات	377 676	316 831	60 845	93 496
أراض و بناءات	169 778 857	641 160	169 137 697	147 205 993
أراض و بناءات للإستغلال	7 752 530	446 936	7 305 594	3 552 548
أراض و بناءات خارج الإستغلال	780 186	446 936	333 250	349 505
توظيفات أخرى مالية	6 972 344		6 972 344	3 203 043
أسهم و سندات أخرى ذات دخل غير قار و حصص / في صناديق موحدة للتوظيف.	96 734 177	194 224	96 539 953	90 085 245
رقع و سندات أخرى ذات دخل قار	24 981 158	193 334	24 787 824	22 701 741
قروض أخرى	54 856 300		54 856 300	54 414 800
توظيفات لدى البنوك (تكافل)	566 738	890	565 848	448 283
أخرى	900 000		900 000	900 120
مستحقات نقدية مودعة لدى المؤسسات المسندة	16 329 981		16 329 981	12 520 421
	65 292 150		65 292 150	53 568 200
مجموع فرعي	172 617 302	2 045 209	170 572 094	148 763 775
حصة معيدي التأمين من المدخرات الفنية	96 929 572		96 929 572	84 725 137
مدخرات أقساط التأمين غير المكتسبة	37 543 821		37 543 821	38 156 286
مدخرات التعويضات تحت التسوية	59 385 751		59 385 751	46 568 851
مستحقات	78 081 228	1 809 564	76 271 664	78 089 521
مستحقات متولدة من عمليات مقبولة	36 981 833	848 551	36 133 282	38 807 692
مستحقات متولدة من عمليات إعادة إسناد	34 643 380	941 269	33 702 111	9 961 238
مستحقات أخرى	6 456 015	19 744	6 436 271	29 320 591
1- الأعوان	8 870		8 870	12 702
2- الدولة و هياكل اجتماعية والجماعات العمومية	4 275 505		4 275 505	3 507 884
3- مدينون متنوعون	1 426 597	19 744	1 406 853	1 051 209
4- صندوق تعديل الصرف	745 043		745 043	24 748 796
مجموع فرعي	175 010 799	1 809 564	173 201 235	162 814 657
أصول أخرى	40 010 875		40 010 875	43 349 460
بنوك و أوراق مالية للتحصيل و الخزانة	4 714 260		4 714 260	6 450 868
الخزينة العامة
نفقات مؤجلة	9 684 194		9 684 194	9 477 694
نفقات إقتناء مؤجلة	9 349 497		9 349 497	8 915 784
أعباء أخرى للتوزيع	334 697		334 697	561 910
حسابات تسوية الأصول	20 901 837		20 901 837	22 233 755
فوائد مكتسبة غير مستحقة	1 776 434		1 776 434	1 823 718
تقديرات إعادة التأمين- مقبولة	18 288 679		18 288 679	19 037 635
تقديرات إعادة التأمين - إعادة الإسناد				373 395
حسابات تسوية أخرى	836 724		836 724	999 007
فارق التحويل	4 710 585		4 710 585	5 187 143
مجموع فرعي	40 010 875		40 010 875	43 349 461
مجموع الأصول	387 638 977	3 854 772	383 784 205	354 927 894

ص 251

الموازنة في 31-12-2011

بالدينار

31/12/2010	31/12/2011	البيان
		الأموال الذاتية والخصوم
64 975 332	65 917 081	الأموال الذاتية
45 000 000	45 000 000	1- رأس مال الشركة
14 461 927	15 103 595	2- احتياطات و منح مرتبطة برأس المال
	-269 568	3- شراء اسهم
5 513 405	6 083 053	4- نتيجة مؤجلة
64 975 332	65 917 082	مجموع الأموال الذاتية
4 758 231	2 661 189	النتيجة المحاسبية
69 733 563	68 578 271	مجموع الأموال الذاتية قبل التوزيع
		الخصوم
3 877 727	1 485 167	مدخرات مخاطر أخرى و أعباء
1 829 735	365 799	1- مدخرات الضرائب
2 047 992	619 368	2- مدخرات أخرى
	500 000	3- مدخرات لطوارئ محتملة
153 210 947	168 065 648	مدخرات فنية أجمالية
53 338 080	51 854 604	1- مدخرات أقساط تأمين غير مكتسبة
99 409 794	115 308 469	2- مدخرات التعويضات
463 073	902 575	3- مدخرات فنية أخرى
37 897 160	54 316 672	ديون لودائع نقدية متحصل عليها من المؤسسات المسند إليها
80 688 015	78 535 166	ديون أخرى
31 363 922	45 505 778	1- ديون متولدة من عمليات قبول
22 628 498	28 740 730	2- ديون متولدة من عمليات اسناد
26 695 595	4 288 655	3- ديون مختلفة
429 230	840 536	الأعوان
213 711	412 026	الدولة و هياكل الضمان الإجتماعي والجماعات العمومية
1 299 014	2 286 207	دائنون مختلفون
4 844	4 844	دائنون لدي الخزية العامة
24 748 796	745 043	صندوق تعديل الصرف
9 520 480	12 803 282	خصوم أخرى
6 381 329	8 712 066	1- حسابات تسوية الخصوم
5 891 718	6 441 589	تأجيل العمولات المتحصل عليها من معيدي التأمين
0	1 658 933	تقديرات إعادة التأمين - إعادة الإسناد
489 611	611 544	حسابات تسوية خصوم أخرى
3 139 151	4 091 216	2- فارق التحويل
285 194 330	315 205 935	مجموع الخصوم
354 927 893	383 784 205	مجموع الأموال الذاتية والخصوم

ص 252

البيان	الإيضاحات	عمليات مقبولة	عمليات معاد اسنادها	31/12/2011 عمليات صافية	31/12/2010 عمليات صافية
أقساط تأمين مكتسبة	(I)	72 003 528	36 333 564	35 669 964	33 444 990
أقساط تأمين	(I-1)	70 520 051	35 721 098	34 798 954	35 821 912
تغيير مدخرات التأمين غير المكتسبة	(I-2)	1 483 477	612 465	871 012	- 2 376 922
موارد التوظيفات مسندة ومحولة من جدول النتائج	(II)	1 450 962		1 450 962	1 119 472
أعباء التعويضات	(III)	53 050 688	31 010 464	22 040 223	19 457 133
المبالغ المدفوعة	(III-1)	37 152 013	18 201 718	18 950 294	11 467 199
تغيير مدخرات التعويضات	(III-2)	15 898 675	12 808 746	3 089 929	7 989 934
نفقات الإستغلال	(IV)	21 209 971	4 672 157	16 537 815	13 174 902
نفقات الإقتناء	(IV-1)	16 202 117		16 202 117	13 757 525
نفقات الإدارة	(IV-2)	5 007 854		5 007 854	3 855 194
عمولات متحصل عليها من معيدي التأمين	(IV-3)		4 672 157	-4 672 157	-4 437 818
النتيجة الفنية		-806 169	650 943	-1 457 112	1 932 427

ص 253

قائمة النتائج
بالدينار

	الإيضاحات	31/12/2011	31/12/2010
النتيجة الفنية / إيرادات التوظيفات	(I)	-1 457 112 / 5 678 895	1 932 427 / 5 770 483
مجموع فرعي 1 أ		5 028 916	4 665 545
مجموع فرعي 1		649 979	1 104 938
موارد التوظيفات مسندة ومحولة من جدول النتائج	(II)	-1 450 962	-1 119 472
أعباء التوظيفات	(III)	1 577 544	1 050 440
إيرادات غير فنية أخرى / أعباء غير فنية أخرى	(IV) / (V)	7 359 384 / 5 888 115	5 789 756 / 5 965 608
النتيجة المتأتية من الأنشطة العادية		2 664 546	5 357 146
الأداءات على النتيجة	(VI)	3 355	598 916
النتيجة المتأتية من الأنشطة العادية بعد الأداءات		2 661 189	4 758 231
النتيجة الصافية للسنة المحاسبية		2 661 189	4 758 231
أثر التعديلات المحاسبية (صافية من الأداءات)	(VII)
النتيجة الصافية للسنة المحاسبية إثر التعديلات		2 661 189	4 758 231

ص 254

قائمة النتائج الفنية غير الحياة

بالدينار

البيان	الإيضاحات	31/12/2011 عمليات مقبولة	31/12/2011 عمليات معاد اسنادها	31/12/2011 عمليات صافية	31/12/2010 عمليات صافية
أقساط تأمين مكتسبة	(I)	68 841 465	36 323 565	32 517 900	30 830 378
أقساط تأمين	(I-1)	67 563 672	35 711 099	31 852 572	32 364 310
تغيير مدخرات التأمين غير المكتسبة	(I-2)	1 277 793	612 465	665 328	-1 533 932
موارد التوظيفات مسندة ومحولة من جدول النتائج	(II)	1 411 527		1 411 527	1 099 753
أعباء التعويضات	(III)	51 884 106	31 010 464	20 873 641	17 481 456
المبالغ المدفوعة	(III-1)	35 617 111	18 201 718	17 415 393	10 548 319
تغيير مدخرات التعويضات	(III-2)	16 266 995	12 808 746	3 458 249	6 933 137
نفقات الإستغلال	(IV)	19 185 594	4 672 157	14 513 438	12 255 522
نفقات الإقتناء	(IV-1)	14 358 204		14 358 204	12 977 230
نفقات الإدارة	(IV-2)	4 827 390		4 827 390	3 716 110
عمولات متحصل عليها من معيدي التأمين	(IV-3)		4 672 157	-4 672 157	-4 437 818
النتيجة الفنية		-816 709	640 944	-1 457 652	2 193 148

ص 255

قائمة النتائج الفنية حياة

بالدينار

عمليات صافية 31/12/2010	عمليات صافية 31/12/2011	عمليات معاد اسنادها 31/12/2011	عمليات مقبولة 31/12/2011	الإيضاحات	البيان
2 614 610	3 152 062	10 000	3 162 062	(I)	أقساط تأمين مكتسبة
3 457 600	2 946 379	10 000	2 956 379	(I-1)	أقساط تأمين
-842 990	205 683	0	205 683	(I-2)	تغيير مدخرات التأمين غير المكتسبة
-	-		0	(II)	موارد التوظيفات مسندة ومحولة من جدول النتائج
1 975 673	1 166 580	0	1 166 581	(III)	أعباء التعويضات
918 877	1 534 901	0	1 534 901	(III-1)	المبالغ المدفوعة
1 056 796	-368 320	0	-368 320	(III-2)	تغيير مدخرات التعويضات
919 377	2 024 378	0	2 024 377	(IV)	نفقات الإستغلال
780 293	1 843 913		1 843 913	(IV-1)	نفقات الإقتناء
139 084	180 464		180 464	(IV-2)	نفقات الإدارة
0	0	0		(IV-3)	عمولات متحصل عليها من معيدي التأمين
19 719	39 435	0	39 435	(IIV)	موارد التوظيفات مسندة ومحولة من جدول النتائج
-260 721	539	10 000	10 539		النتيجة الفنية

عـدد 5 | صفحـة 255

ص 256

جدول التدفقات النقدية

البيان	الإيضاحات	31/12/2011	31/12/2010
التدفقات النقدية المرتبطة بالإستغلال	(X)
مقابيض أقساط التأمين المتحصل عليها (عمليات مقبولة)	(X-1)	42 329 510	35 956 408
مبالغ مدفوعة للتعويضات (عمليات مقبولة)	(X-2)	- 16 950 939	- 54 173 807
مقابيض التعويضات الخاصة بالعمليات المسندة	(X-3)	13 649 371	46 996 753
دفوعات أقساط التأمين الخاصة بعمليات مسندة	(X-4)	- 27 237 242	- 21 915 519
مقابيض مرتبطة بتفويت توظيفات مالية	(X-5)	63 061 326	73 306 486
دفوعات مرتبطة باقتناء توظيفات مالية	(X-6)	- 60 178 903	- 96 301 763
الإيرادات المالية المتحصل عليها	(X-7)	3 027 813	2 760 411
مقابيض متحصل عليها من طرف المزودين والأعوان	(X-8)	11 245 104	29 713 532
مبالغ مدفوعة إلى المزودين و الأعوان	(X-9)	- 15 134 790	- 33 877 644
الضرائب و الأداءات المدفوعة للدولة	(X-10)	- 1 050 880	- 1 165 656
تدفقات نقدية متأتية من الإستغلال		12 760 368	- 18 700 800
التدفقات النقدية المرتبطة بأنشطة الإستثمار	(XI)
مقابيض متأتية من تفويت في أصول ثابتة مادية	(XI-1)	30 163	-
دفوعات متأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية	(XI-2)	- 3 075 462	- 1 798 558
مقابيض متأتية من تفويت في أصول ثابتة مالية	(XI-3)	2 308 506	2 204 556
مقابيض متأتية من مداخيل على أصول ثابتة مالية	(XI-4)	340 588	224 903
دفوعات متأتية من إقتناء أصول ثابتة مالية	(XI-5)	- 10 924 734	- 4 459 383
دفوعات متأتية من إقتناء أصول ثابتة غير مادية	(XI-6)	- 2 774	- 110 784
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار
التدفقات النقدية الموظفة في أنشطة الإستثمار		- 11 323 712	- 3 939 267
التدفقات النقدية المرتبطة بأنشطة التمويل	(XII)
مقابيض إثر إصدار أسهم	(XII-1)	-	14 000 000
دفوعات إثر الترفيع في رأس المال	(XII-2)	- 4 000	- 491 920
حصص أرباح وغيرها من أنواع التوزيع	(XII-3)	- 3 378 769	- 2 799 675
التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل		- 3 382 769	10 708 405
التدفقات الموظفة في أنشطة التمويل
انعكاس تقلبات أسعار الصرف على السيولة	(XIII)	212 448	628 166
انعكاس تقلبات أسعار الصرف على السيولة	(XIII-1)	212 448	628 166
تغيير الخزينة	(XIV-XV)	- 1 733 666	- 11 303 496
الخزينة في بداية السنة المحاسبية		6 381 138	17 684 634
الخزية في نهاية السنة المحاسبية		4 647 472	6 381 138