نشرة قانونية

نشرة قانونية

" التجاري ليزينق شركة خفية الاسم"

شركة خفية الاسم ذات رأس مال 21.250.000 دينار

المقر الرسمي : 1053 نهج بحيرة أنسي ، ضفاف البحيرة

سجل تجاري عدد : 125651997ب

الغرض الاجتماعي : القيام بعمليات الايجار المالي على الموجودات ذات صبغة صناعية, مهنية منقولة و قارة و كذلك الاستخلاص المالي تحصلت "التجاري ليزينق" على تصنيف" ب ب +" على المدى الطويل و"ب" على المدى القصير من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغ" بتاريخ 4 جويلية 2012 وتأكدت بتاريخ 7 فيفري 2014

"قرض رقاعي التجاري ليزينق 2014-1"

بمبلغ 20 000 000 دينار قابل إلى الصعود إلى 30 000 000 دينار مقسم إلى 200 000 رقعة قابلة للصعود إلى 300 000 رقعة ب 100 دينار كل واحد يطرح للاكتتاب العام

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الصنف أ | 5 سنوات | نسبة السوق المالية + %2.20 | قار ب 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنف ب | 5 سنوات | %7.20 | قار ب 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنف ج | 7 سنوات مع سنتين اعفاء | %7.35 | قار ب 7/1 ابتداء من السنة الأولى

قرار الجلسة العامة العادية في 27 جوان 2013

قرار مجلس الادارة في 12 أوت 2013

تحصل هذا القرض الرقاعي للتجاري ليزينق على تصنيف "ب ب +" من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغ" بتاريخ 12 فيفري 2014 I. معلومات عامة حول التجاري ليزينق :

التسمية التجاري ليزينق

الجنسية تونسية

المقر الاجتماعي نهج بحيرة أنسي، 1053 ضفاف البحيرة

الهاتف 00.216.71.862.122

الفاكس 00.216.71.861.545

البريد الالكتروني attijari.leasing@planet.tn

الشكل القانوني شركة خفية الاسم

تاريخ التأسيس 13 ديسمبر 1994

المدة 99 سنة

يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في تعاطي عمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات وغير المنقولات ذات الاستعمال الصناعي، الفلاحي والصيد أو المتعلقة بالخدمات.

القيام بعمليات الاستخلاص.

الغرض الاجتماعي

القيام بكل أنواع العمليات المالية، الصناعية، التجارية، والعقارية المرتبطة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي، امتلاك حصص رأس مال أو فوائد في شركات أو أي عمليات أخرى عن طريق دمج أو مشاركة، اكتتاب اسهم و حقوق، تكوين شركات جديدة أو بأي صفة أخرى.

السجل التجاري 125651997 ب

رأس المال الاجتماعي 21 250 000 دينار مقسم إلى 2 125 000 سهم ذات قيمة اسمية 10 دنانير محررة كليا المحاكم المختصة في حال نزاع تونس

القانون العام المتعلّق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي خاصة القانون عدد 90 لسنة 1994 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالجباية الخاصة بالإيجار المالي.

القانون عدد 98 لسنة 2000 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي أشار النظام الجبائي

إلى تغيير طرح الاهتلاكات المالية عوضا عن الاهتلاكات العادية بالنسبة لشركات الإيجار المالي.

القانون عدد 70 لسنة 2007 بتاريخ 27 ديسمبر 2007، المتعلق بقانون المالية لسنة 2008، المتضمن لحذف طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في الإيجار المالي بالنسبة للعقود المختومة ابتداء من 1 جانفي 2008.

المعرف الجبائي 496311P/A/M/000

المكان الذي يمكن فيه الاطلاع على وثائق الشركة المقر الاجتماعي للشركة بنهج بحيرة أنسي 1053 ضفاف البحيرة.

السيد قيس الشايبي

المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين،

مسؤول عن القسم المالي والموارد البشرية للتجاري ليزينق

المكتتبين، هيئة السوق المالية،بورصة الأوراق

نهج بحيرة أناسي – 1053 ضفاف البحيرة تونس

المالية، الشركة التونسية بين المهنيين

الهاتف : 71 862 122

للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

الفاكس : 71 861 545

الرسالة الالكترونية : kais.chaibi@attijarileasing.com.tn

II. أعضاء المراقبة والادارة :

1.II أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل من قبل | الصفة | مدة العضوية | العنوان

السيد خالد بن جمعة | ذاته | رئيس المجلس | *2013-2015 | تونس

السيد سالم الدهماني | ذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

السيد وليد الكلبوسي | ذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد هشام الصفا | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد معز التارزي | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد محسن بوزيد | عضو | *2013-2015 | تونس

التجاري بنك | السيد محمد المنصر | عضو | *2013-2015 | تونس

هادي كريم السلامي | بذاته | عضو | *2013-2015 | تونس

المصدر : التجاري ليزينق

تجديد الجلسةالعامةالعادية بتاريخ27 جوان2013.

2.II أعضاء هيكل التسيير :

الأعضاء | الصفة | تاريخ انطلاق المهمة | العنوان

السيد خالد بن جمعة | رئيس الهيئة القارة للتدقيق | *2013-2015 | تونس

تم تعيينه من قبل رئيس مجلس

السيد كمال الحباشي | المدير العام | تونس

الإدارة في 2011/03/15

المصدر : التجاري ليزينق

تجديد الجلسةالعامةالعادية بتاريخ27 جوان2013.

3.II المراقبة :

هوية مراقبي الحسابات | فينور | مكتب وليد بن عياد

الممثل القانوني | السيد مصطفى مذيوب | السيد وليد بن عياد

العنوان | المركز العمراني الشمالي 1003 - تونس | 29 نهج الاستقلال أريانة

رقم الهاتف | 00 216 70 728 450 | 00 216 71 841 110

رقم الفاكس | 00 216 70 728 405 | 00 216 71 841 160

administration@finor.com.tn

البريد الالكتروني benayed_walid@yahoo.fr mustapha.medhioub@finor.com.tn

المدة | 2014-2012 | 2014-2012

III. معلومات متعلقة بالعملية :

1.III قرار الاصدار :

قررت الجلسة العامة العادية خلال اجتماعها المنعقد بتاريخ 27 جوان 2013 إصدار قروض رقاعية ب 60 مليون دينار لتمويل استغلالها يتم إصدارها في أجل أقصاه السنة، كما منحت مجلس الإدارة كل الصلاحيات لتحديد خاصيات وطرق الإصدار.

وفي نطاق هذا التفويض قرر مجلس إدارة التجاري ليزينق المنعقد في 12 فيفري 2014 إصدار قرض رقاعي وتحديد الخصوصيات النهائية للقرض كالآتي :

مبلغ القرض الرقاعي : 20 000 000 دينار قبل للصعود إلى 30 000 000 دينار،

فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة سوق ماليَّة متغيرة +%2.20،

فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة قَارة ب +%7.20،

فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين إعفاء بنسبة قَارة ب +%7.35.

2.III المبلغ :

حدد المبلغ الإسمي لهذا القرض إلى 20 000 000 دينار قابل للصعود إلى 30 000 000 دينار مقسمة إلى 200 000 رقعة قابلة للصعود إلى 300 000 رقعة ذات قيمة إسمية ب 100 دينار.

سيتم الاعلان عن المبلغ النهائي للقرض "التجاري ليزينق 1-2014" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية والنشرة الرسمية لبورصة الأوراق المالية. 3.III فترة الإكتتاب والدفع :

نطلق الاكتتاب في القرض الرقاعي ابتداء من 12 مارس 2014 ويتم ختمه دون إشعار في أجل أقصاه 5 جوان 2014.

تقبل مطالب الاكتتاب في حدود السندات المصدرة.

في حال عدم توظيف كامل المبلغ في 5 جوان 2014 سيتم الاكتفاء بالمبلغ الذي تم جمعه. في حال حصول على مبلغ أقل من 20 مليون دينار سيتم التمديد في فترة الاكتتاب الى 12 جوان 2014.

يقع إعلان ختم الاكتتاب بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية والنشرة الرسمية لبورصة الأوراق المالية بتونس وذلك إثر الاختتام الفعلي للاكتتاب. 4.III المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات :

يتم قبول الاكتتاب والدفع ابتداء من 12 مارس 2014 لدى التجاري للوساطة وسيط بالبورصة.

5.III غرض الإصدار :

سيخول هذا القرض جمع الأموال اللازمة لتمويل عمليات الإيجار المالي المنقول والغير المنقول لسنة 2014 التي تبلغ 245 مليون دينار. 6.III نوعية وشكل وتسليم السندات :

تسمية القرض : "التجاري ليزينق 1-2014"

نوعية السندات : سندات مديونية

شكل الرقاع : اسمية

صنف السندات : عادية

كيفية وتاريخ تسليم السندات : إثر غلق الاكتتاب تسلم التجاري للوساطة، مركز سندات المصدر، شهادة ملكية لكل مكتتب في هذا القرض

القانون الذي تخضع له هذه السندات : مجلة الشركات التجارية : الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث : الرقاع.

7.III ثمن الإصدار وطرق الدفع : | في البورصة حدد يوم 5 جوان 2014 | تحسب على القيمة الاسمية المتبقية | لكل

أي في التاريخ الأقصى لختم الاكتتابات رقعة في بداية كل فترة والتي يتم على يقع إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية، أي

للقرض. أساسها تقديم الفائدة. هذه النسب تتوافق مع 100 دينار للرقعة الواحدة، تدفع كليا عند

9.III تاريخ التسديد : المتوسط الحسابي لل 12 النسب المتوسطة الاكتتاب. الفوائد الجارية على كل رقعة بين

الشهرية | الأخيرة | في | السوق | المالي

تاريخ الاكتتاب والتحرير وتاريخ الاختتام، تقع تسديد كامل ثمن الرقاع عند الاكتتاب.

التونسي الذي يسبق تاريخ دفع الفائدة زائد أي 5 جوان 2014، تحتسب وتخصم من 10.III نسب الفائدة :

220 نقطة أساس. يمتد الإثني عشر شهر سعر الاكتتاب. تمنح رقاع "التجاري ليزينق 1-2014"

المعنيين من شهر ماي من عام "ن-1" إلى

8.III تاريخ الانتفاع بالفوائد : | بثلاث نسب مختلفة حسب إختيار المكتتب : | شهر افريل عام "ن".

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول | فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة | فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات :

الانتفاع بالفوائد ابتداء من التاريخ الفعلي سوق ماليَّة متغيرة +%2.20،

7,20٪ الخام سنويا تحسب على القيمة

للاكتتاب والتحرير. | فئة ب : لمدة قدرها 5 سنوات بنسبة | الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي

يقع احتساب الفوائد الجارية ابتداء من تاريخ | قَارة ب +%7,20، | يتم على أساسها تقديم الفائدة.

الاكتتاب الفعلي إلى التاريخ الأقصى لغلق | فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين | فئة ج : لمدة قدرها 7 سنوات مع سنتين

الاكتتابات، أي في 5 جوان 2014، تحسب | إعفاء بنسبة قَارة ب +%7,35. | إعفاء :

وتخصم من سعر الاكتتاب. فئة أ : لمدة قدرها 5 سنوات :

7,35٪ الخام سنويا تحسب على القيمة

التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع | نسبة السوق المالية )ن س م المنشورة من | الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي

هذا القرض والذي سيعتمد عند المبادلات | قبل البنك المركزي( + 2,20٪ الخام سنويا | يتم على أساسها تقديم الفائدة.

11.III الفوائد :

دفع الفوائد المستحقة في 5 جوان من كل سنة.

ويتم التسديد الأخير للفئة أ و ب يوم 5 جوان 2019 ويكون المبلغ الجملي للفائدة 6 480 000 دينار إذا تم اكتتاب القرض كليا بنسبة قارة ب 7,20٪. إذا كان مكتتب كليا بنسبة متغيرة للسوق المالية + 2,20٪ (باعتبار نسبة اسمية ب 6,8433٪ محسوبة على أساس متوسط نسب السوق المالية من فيفري 2013 الى جانفي 2014، للإرشاد)،

ومن | المتوقع | أن | يكون | مبلغ | الفائدة

6 159 000 دينار.

ومن المقرر أن تكون آخر دفعة من رقاع من فئة "ج" 5 جوان 2021.

من المنتظر أن يكون مجموع الفوائد تكون 11 025 000 دينار إذا تم الاكتتاب على القرض في مجملها الى الفئة ج بنسبة ثابتة من 7.35٪.

12.III اهتلاك وتسديد القرض :

بالنسبة للرقاع من صنف أ وب :

يتم دفع جميع الرقاع المصدرة ابتداء من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لاختتام الاكتتاب بمبلغ سنوي قار ب 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يمثل خمس القيمة الاسمية لكل رقعة وذلك ابتداء من السنة الأولى إلى السنة الخامسة. يتم اهتلاك القرض كليا في 5 جوان 2019

بالنسبة للرقاع من صنف ج :

يتم دفع جميع الرقاع المصدرة ابتداء من السنة الأولى التي تلي التاريخ المحدد لاختتام الاكتتاب بمبلغ سنوي قار ب 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يمثل خمس القيمة الاسمية لكل رقعة وذلك ابتداء من السنة الثالثة إلى السنة السابعة. يتم اهتلاك القرض كليا في 5 جوان 2021.

13.III ثمن التسديد :

سيكون ثمن التسديد 100 دينار للرقعة الواحدة.

14.III الدفع :

بالنسبة للرقاع من صنف أ، ب و ج

سيتم دفع الفوائد سنويا إضافة إلى رأس المال يوم 5 جوان من كل سنة.

سيكون أول دفع لرأس المال والفائدة في 5 جوان 2015.

سيتم دفع الفوائد ورأس المال لدى الشركات المودع لها ولدى الشركة المهنية للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

15.III نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (نسبة قارة) : نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تساوي بتاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة وهذه النسبة ليست لها أي معنى ما لم يحتفظ المكتتب بالرقاعات إلى وقت التسديد النهائي. بنسبة الى القرض الحالي من فئة ب نسبته تقدر %7.20 سنويا.

بنسبة الى القرض الحالي من فئة ج نسبته تقدر %7.35 سنويا.

الهامش المحين (نسبة متغيّرة) :

يوافق الهامش المحين للقرض ذي النسب المتغيّرة الفارق بين نسبة المردودية المقدّرة والمعادل المحين لنسبة المرجع. وتقدّر نسبة المردوديّة عن طريق التطبيق آخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبليّة.

ذلك أن آخر معدّل لنسبة السّوق الماليّة للإثنى عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في جانفي 2014 و%4.6433 وهو الذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدّة القرض، يمكن تقدير نسبة المردودية المحينة السنوية %6.8433 . وعلى هذا الأساس فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا محين بواحد بالمائة (2.20%) وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

16.III المدة :

بالنسبة الى رقاع من فئة أ و ب :

يقع إصدار القروض الحالية من فئة أ و ب لمدة خمس سنوات.

بالنسبة الى رقاع من فئة ج :

يقع إصدار القرض الحالي لمدة سبعة سنوات. 17.III معدل المدة :

يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد ومقسوم على القيمة الاسمية، وهو معدل مدة القرض لمكتتب يحتفظ برقاعه إلى أجل التسديد النهائي. ويساوي هذا المعدل :

بالنسبة الى رقاع من فئة أ و ب :

3 سنوات للقروض الحالية من فئة أ وب. بالنسبة الى رقاع من فئة ج :

5 سنوات للقرض الحالي من فئة ج.

18.III الإستدامة (نسبة قارة) :

بالنسبة الى رقاع من فئة ب :

تبلغ الإستدامة 2,745 سنة.

بالنسبة الى رقاع من فئة ج :

تبلغ الإستدامة بالنسبة لهذا القرض 4.309 سنة.

19.III الضمان :

إن هذا القرض الرقاعي لا يتمتع بضمانات خاصة.

20.III تقييم القرض

وقع تقييم هذا القرض "ب ب + " من قبل وكالة التقييم فيتش راتينق بتاريخ 12 فيفري 2014.

21.III طريقة التوظيف :

وقع إصدار القرض عن طريق طرح الاكتتاب العام. يفتح باب الإكتتاب لكل الأشخاص الطبيعية والمعنوية لدى التجاري للوساطة وسيط بالبورصة.

22.III تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

بإمكان حاملي الرقاع الاجتماع في جلسة خاصة حيث بامكانهم اصدار رأي حول النقاط المسجلة في جدول أعمال الجلسة العامة للمساهمين. بامكان الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع تعيين أحد أعضائها لتمثيل والدفاع عن حقوق حاملي الرقاع.

يتم تطبيق مقتضيات الفصول 327 و355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على

الجلسة | العامة | الخاصة | بحاملي | الرقاع

وممثلها. يتمتع ممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع بصفة الممثل أمام المحاكم.

23.III النظام الجبائي للسندات :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية.

إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة

من | مداخيل | رؤوس | الأموال | المنقولة

بمقتضى القانون رقم 113–96 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لميزانية سنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة %20. وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

كما تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص

الذاتية في حدود 1500 دينار وذلك طبقا للفصل 30 من القانون 98/91 المؤرخ في 31 ديسمبر 1991 والمتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1992 بدون أن يتعدى هذا المبلغ ألف دينار (1 000 دينار) للفوائد المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار لدى البنوك ولدى الصندوق الوطني للادخار بتونس.

IV. معلومات عامة :

1.IV المؤسسة المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض :

تقوم التجاري للوساطة بإعداد وتسليم البطاقات وكل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "التجاري ليزينق 1-2013" طيلة حياة القرض. تحتوي كل بطاقة نسبة الفائدة وعدد الرقاع التي تم اختيارها من قبل المكتتب.

تنص بطاقة الاكتتاب على نسبة الفائدة والكمية التي اختارها المكتتب.

2.IV سوق السندات :

في 2013/12/31 هناك 6 قروض مصدرة من قبل الشركة في السوق الرقاعية.

3.IV تكفل القرض من قبل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية :

تتعهد التجاري ليزينق عند ختم اكتتاب القرض الرقاعي "التجاري ليزينق 1-2014" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية لتتكفل بالرقاع المكتتبة في هذا القرض.

4.IV المحاكم المختصة في حالة نزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس 1 دون غيرها.

V. مخاطر متعلقة بالقرض الرقاعي :

طبقا | للمؤشرات | القانونية | التي | تخص

مؤسسات القرض والتي تفرض معادلة بين الموارد والأصول، من المحتمل أن يحمل الاكتتاب في النسب المتغيرة خطر النسب خصوصا أن الأصول يتم منحها بنسب قارة. ستوضع على ذمة العموم بدون أعباء وثيقة مرجعية ومذكرة خاصة لهاته العملية متحصلة على تأشيرة هيئة السوق المالية. يمكن الحصول على النشرة لدى

شركة | التجاري | ليزينق، | نهج | بحيرة

أناسي – 1053 ضفاف البحيرة والوسيط المكلف بالعملية التجاري للوساطة نهج بحيرة مازوري – 1053 ضفاف البحيرة

تونس وعلى موقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.org.tn.

كما سيتم نشر مؤشرات النشاط الخاصة بالثلاثي الاول من سنة 2014.