إصلاح خطأ
الإعلان عدد 2014J00118SANB2 الصادر بالرائد الرسمي عدد 84 بتاريخ 15 جويلية 2014.
يقرأ : القيمة الإسمية للأسهم التي سيقع إصدارها : 100 دينار لكل سهم.
عوضا عن : القيمة الإسمية للأسهم التي سيقع إصدارها : 10 دنانير لكل سهم.
والبقية بدون تغيير.
ص 4562الموازنات وحسابات مالية
المعامل الآلية بالساحل
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2013 (بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | 1 | ||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية / الاستهلاكات | 1.1 | 537 789 / -419 515 | 534 289 / -309 757 |
| 118 275 | 224 532 | ||
| الأصول المادية / الاستهلاكات / الأصول تحت الإنشاء | 1.2 | 39 633 641 / -31 284 454 / 2 511 860 | 37 409 172 / -29 437 800 / 3 167 179 |
| 10 861 047 | 11 138 550 | ||
| الأصول المالية / المدخرات | 1.3 | 1 419 446 / -4 310 | 1 419 188 / -4 310 |
| 1 415 136 | 1 414 878 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 12 394 458 | 12 777 960 | |
| أصول غير جارية أخرى | 1.4 | 1 541 552 | 3 008 683 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 13 936 011 | 15 786 643 | |
| الأصول الجارية | 2 | ||
| المخزونات / تطرح: المدخرات | 2.1 | 36 286 615 / -961 734 | 30 120 884 / -961 734 |
| 35 324 881 | 29 159 150 | ||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح: المدخرات | 2.2 | 6 597 763 / -3 971 688 | 8 990 905 / -3 841 688 |
| 2 626 075 | 5 149 217 | ||
| الأعوان والحسابات المتصلة بهم | 2.3 | 591 673 | 452 870 |
| الدولة والمؤسسات المحلية العامة | 2.4 | 3 358 387 | 2 689 201 |
| حساب التسويات | 2.5 | 364 687 | 292 941 |
| مدينين متنوعين | - | 2 322 | |
| أصول جارية أخرى | 4 314 747 | 3 437 334 | |
| توظيفات جارية / تطرح: المدخرات | - / - | - / - | |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | - | - | |
| البنوك والمؤسسات المالية | 1 401 827 | 581 263 | |
| خزنة | 49 908 | 46 168 | |
| السيولة وما يعادلها | 2.6 | 1 451 735 | 627 431 |
| مجموع الأصول الجارية | 43 717 438 | 38 373 132 | |
| مجموع الأصول | 57 653 449 | 54 159 775 |
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| رأس المال الاجتماعي | 26 828 020 | 17 308 400 | |
| الاحتياطات | 7 155 504 | 10 617 184 | |
| النتائج المؤجلة | -13 472 611 | -14 478 115 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب | 20 510 913 | 13 447 469 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -4 026 465 | 1 005 504 | |
| منح الاستثمار | 392 369 | 99 937 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 3 | 16 876 816 | 14 552 910 |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | 4 | ||
| القروض | 4-1 | 7 396 318 | 9 389 374 |
| المدخرات | 235 830 | 93 830 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 7 632 148 | 9 483 204 | |
| الخصوم الجارية | 5 | ||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 5-1 | 9 759 529 | 8 128 797 |
| الأعوان و الحسابات المتصلة بهم | 730 525 | 584 815 | |
| الدولة و المؤسسات المحلية العامة | 969 730 | 964 986 | |
| دائنين متنوعين | 1 240 902 | 1 299 790 | |
| حساب معلق | 25 960 | 4 533 | |
| الخصوم الجارية الأخرى | 5-2 | 2 967 118 | 2 854 124 |
| القروض | 15 093 255 | 9 632 749 | |
| السيولة البنكية | 5 324 583 | 9 507 992 | |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 5-3 | 20 417 838 | 19 140 741 |
| مجموع الخصوم الجارية | 33 144 485 | 30 123 662 | |
| مجموع الخصوم | 40 776 633 | 39 606 866 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 57 653 449 | 54 159 775 |
قائمة النتائج في31 ديسمبر 2013
(بالدينار)
| البيان | ايضاحات | 31ديسمبر 2013 | 31ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الاستغلال | |||
| مداخيل | 6-1 | 27 450 822 | 31 339 185 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 6-2 | 117 592 | 53 068 |
| الإنتاج المثبت | 749 597 | 715 356 | |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 28 318 011 | 32 107 609 | |
| أعباء الاستغلال | |||
| التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة | -3 440 615 | -3 721 678 | |
| مشتريات المواد الخام المستهلكة | 7-1 | 15 178 700 | 17 124 842 |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 7-2 | 2 351 277 | 2 044 713 |
| مشتريات السلع المستهلكة | 7-3 | 4 624 | 69 031 |
| أعباء الأعوان | 7-4 | 7 298 550 | 6 791 612 |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات | 7-5 | 3 863 648 | 2 521 014 |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 7-6 | 3 415 030 | 3 006 491 |
| مجموع أعباء الاستغلال | 28 671 214 | 27 836 024 | |
| نتيجة الاستغلال | -353 203 | 4 271 585 | |
| أعباء مالية صافية | 7-7 | -3 312 455 | -3 107 760 |
| الأرباح العادية الأخرى | 7-8 | 50 804 | 1 623 |
| الخسائر العادية الأخرى | 7-9 | -346 789 | -124 540 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | -3 961 644 | 1 040 907 | |
| الأداءات على الأرباح | -64 821 | -35 403 | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | -4 026 465 | 1 005 504 | |
| العناصر الطارئة (أرباح/خسائر) | - | - | |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | -4 026 465 | 1 005 504 | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | |||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -4 026 465 | 1 130 044 |
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار)
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ايضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| النتيجة الصافية | -4 026 465 | 1 005 504 | |
| تسويات بالنسبة: | |||
| الاستهلاكات و المدخرات | 8-1 | 2 324 232 | 1 990 344 |
| امتصاص للنفقات مؤجلة | 8-2 | 1 539 825 | 530 669 |
| التغييرات في احتياجات رأس المال العامل | 8-3 | -2 905 865 | -6 757 959 |
| نقض المدخرات | 8-4 | -410 | -568 |
| زائد او فائض قيمة التفويت | -29 607 | - | |
| منح لاستثمار المدرجة في النتيجة | 8-5 | -84 588 | -21 751 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -3 182 876 | -3 253 761 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | ايضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية وغير مادية | -1 748 776 | -5 223 887 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية وغير مادية | 37 215 | - | |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | 8-6 | 37 215 | - |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 8-7 | -258 | -958 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الاستثمار | -1 711 819 | -5 224 845 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ايضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| حصص الأرباح وغيرها من أنواع التوزيع | - | - | |
| مقابيض منح الاستثمار | 377 019 | - | |
| مقابيض اثر اصدار أسهم | 6 057 940 | 10 000 000 | |
| مقابيض متأتية من القروض | 8-8 | 36 974 302 | 2 554 000 |
| سداد القروض | 8-9 | -33 506 852 | -10 560 758 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 9 902 409 | 1 993 242 |
| البيان | ايضاحات | 31 ديسمبر 2013 | 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| تغيير الخزينة | 5 007 714 | -6 485 365 | |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | -8 880 562 | -2 395 197 | |
| الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية | -3 872 848 | -8 880 562 |
النّقرير العام لمراقبي الحسابات
السنة المالية المختومة بتاريخ 31 ديسمبر 2013
ضمن ممارسة مهمّة مراقبة الحسابات الموكولة لنا من قبل الجلسة العامّة ،نعرض عليكم تقريرنا حول مراقبة القوائم المالية" لشركة المعامل الالية بالسّاحل" المختومة بتاريخ 31 ديسمبر 2013 كما هي ملحقة بهذا التقرير وفق المعايير المحددة المنصوص عليها ضمن القانون و المعايير المهنية.
رأي حول القوائم الماليّة
لقد دقّقنا في القوائم الماليّة لشركة المعامل الاليّة بالساحل بتاريخ 31 ديسمبر 2013 ، هذه القوائم الماليّة تحت مسؤوليّة هياكل الادارة لشركة المعامل الالية بالسّاحل. هذه المسؤوليّة تتضمّن المفهوم ،التأسيس و المتابعة لمراقبة داخلية متعلّقة بالمؤسسة و التقديم الصّريح للقوائم الماليّة لا تتضمّن أخطاء جوهريّة الّا النّاتجة عن الغشّ أو الخطأ ،اختيار و تطبيق الطّرق المحاسبيّة الخاصّة كذلك تقدير تقرير المحاسبة حسب الظّروف.
مسؤوليّتنا تنصّ عن التّعبير عن رأي حول القوائم الماليّة استنادا على تدقيقنا. لقد قمنا بتدقيقنا طبقا لأعراف المراجعة المحاسبيّة المعتمدة عموما في تونس باستثناء الحدود المذكورة.هاته المعايير تتطلّب من ناحيتنا الامتثال للقواعد الأخلاقيّة و التّخطيط و تحقيق التّدقيق للحصول على ضمانة معقولة لعدم احتواء القوائم الماليّة على أخطاء جوهرية.
التّدقيق يعني تطبيق الاجراءات بغاية جمع المستندات المتعلّقة بالمبالغ و المعلومات المدرجة ضمن الحسابات الماليّة.اختبار الاجراءات يعود لحكم مراقب الحسابات كذلك تقييم الخطر لاحتواء القوائم الماليّة على أخطاء جوهرية ناتجة عن غشّ أو خطأ.
لتقييم الخطأ مراقب الحسابات يأخذ بعين الاعتبار المراقبة الدّاخليّة الجاري داخل المؤسسة و التّقديم الصّريح للقوائم الماليّة بغاية تحديد اجراءات مراقبة المناسبة حسب الظّروف لا بغاية التّعبير عن رأي حول الجدوى من المراقبة الدّاخليّة.
التّدقيق يشمل أيضا تقييما للمبادئ و التقديرات المحاسبية المستخدمة من قبل الشّركة كذلك تقييم شامل لعرض القوائم الماليّة.
تدقيقنا للقوائم الماليّة لسنة 2013 حدّد بالعناصر التّالية :
الشّركة لا تعتمد نظريّة الجرد النظري المفصّل للأدوات الخاصّة و مجموعها في 31 ديسمبر 2013 اجمالي قيمتها 8883882 دينار مقابل 8134225 في 31 ديسمبر 2012 و قيمة محاسبيّة صافية ب 1984582 دينار في 31 ديسمبر 2013 مقابل 1654549 دينار في 31 ديسمبر 2012. مما ينجر عنه استحالة التثبّت من صحّة و واقعيّة العناصر المكوّنة لهذا العنصر في 31 ديسمبر 2013.
طبقا لقواعد المحاسبة في تونس المتعلّقة بالأصول الثّابتة قطع الغيار المستعملة بطريقة غير منتظمة و التي لا يمكن استعمالهم الّا بالجمع مع أصل ثابت وجب احتسابهم كأصل ثابت
اذا و بغاية المطابقة مع قواعد المحاسبة المذكورة على الشّركة اللّجوء الى تحليل مخزون قطع الغيار الّذي بلغة قيمته في 31 ديسمبر 2013 ل 1694241 دينار و ذلك لتحديد قطع الغيار الخاصّة التي يجب تصنيفها ضمن الأصول و اخضاعها للاستهلاكات في نفس عنوان الأصول المرتبطة بها.لهذا السّبب أعمال تحديد قطع الغيار بدأت أثناء السنة المحاسبية 2013
شركة المعامل الالية بالسّاحل تحمل مساهمة في شركات المجمع بقيمة محاسبيّة تبلغ 1148400 . لم نكن قادرين على الحصول على أدلة كافية و واضحة بخصوص قيمة المساهمات في 31 ديسمبر 2013.و بالتّالي لم نتوصّل الى اقرار إذا كان هناك انخفاض قيمة المساهمات.
باستثناء النقاط المذكورة أعلاه نعتقد أن العمل الذي قمنا به في هذا الإطار توفر أساسا معقولا لرأينا
حسب رأينا و تحت تحفّظ تأثير التّعديلات ، في الحالة المناسبة القوائم المالية لشركة المعامل الالية بالسّاحل انشأت وفق قواعد المحاسبة المعتمدة عموما في تونس،كما انّهم قانونيين و مبسوطين بصراحة في كلّ جوانبهم التّوضيحيّة و يبرزون صورة وفيّة للوضعيّة المالية للشركة كما هو الحال لنتائج العمليّات و التّدفّقات النّقدية للسنة الماليّة المختومة بتاريخ 31 ديسمبر 2013.
دون التشكيك في الرأي المذكور أعلاه، نرى أنه من المفيد أن نلفت انتباهكم إلى النقطة التالية:
شركة المعامل الالية بالسّاحل خضعت لرقابة جبائيّة أدّت الى امطالبة بخلاص مبلغ قيمته 895 ألف دينار تشمل 524' ألف دينار عقوبات. الشّركة لم تقبل اجمالي المبلغ و أرسلت رسالة للإدارة العامّة للاداءات مبيّنة اعتراضاتها بخصوص نتائج الرّقابة.البعد النّهائي للضريبة المفروضة لا يمكن توقعه
لتغطية هذا الخطر شركة المعامل الالية بالسّاحل أنشأت مدخرات بقيمة 142 ألف دينار
ص 4567و قد تطرقنا في اطار تدقيقنا لتفحص الرقابة الداخلية المتعلقة بعرض المعلومة المحاسبية و اعداد القوائم الماليّة. و نشير وفق الفصل 3 من القانون 94-117 بتاريخ 14 نوفمبر 1994 المنقح وفق القانون 2005 -96 بتاريخ 18 أكتوبر 2005 , و إستنادا على مراجعتنا،أننا لم نقم بكشف أي نقص من شأنه أن يوثر على رأينا حول القوائم المالية
و نشير وفق الفصل 19 من القانون 2728-2001 بتاريخ 20 نوفمبر 2001 ليس لدينا أي ملاحظة حول مطابقة مسك دفاتر الاوراق المالية للقوانين الخاصة بها
إيضاحات حول البيانات المالية
القوائم المالية
الأصول غير المادية
| 2013 | 2012 | تغييرات | |
|---|---|---|---|
| برامج إعلامية | 391 399 | 391 399 | - |
| رخص | 146 391 | 142 891 | 3 500 |
| مجموع أصول ثابتة غير مادية | 537 789 | 534 289 | 3 500 |
| إستهلاكات | 419 515 | 309 757 | 109 757 |
| مجموع إستهلاكات | 419 515 | 309 757 | 109 757 |
| القيمة المحاسبية الصافية | 118 275 | 224 532 | -106 257 |
الأصول المادية
| القيمة المحاسبية الصافية 31/12/2013 | إستهلاكات 31/12/2013 | إسترادات على الاستهلاكات | مخصصات الاستهلاكات 2013 | إستهلاكات 31/12/2012 | القيمة الخام 31/12/2013 | إحالات 2013 | إقتناءات 2013 | القيمة الخام 31/12/2012 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| أراض | 52 493 | - | - | - | - | 52 493 | - | - | 52 493 |
| مبان | 45 095 | 3 134 239 | - | 32 219 | 3 102 020 | 3 179 334 | - | - | 3 179 334 |
| معدات نقل | 325 307 | 826 586 | -95 821 | 141 522 | 780 886 | 1 151 893 | -103 429 | 221 148 | 1 034 175 |
| أجهزة صناعية | 3 675 104 | 13 385 243 | - | 893 407 | 12 491 836 | 17 060 347 | 307 199 | 671 965 | 16 081 183 |
| معدات صناعية | 1 984 581 | 6 899 241 | - | 419 565 | 6 479 676 | 8 883 821 | 108 130 | 749 597 | 8 026 094 |
| توظيف و تهيئة | 1 822 426 | 4 427 112 | - | 302 454 | 4 124 658 | 6 249 538 | 95 950 | 81 157 | 6072431 |
| معدات المكاتب | 46 730 | 270 223 | - | 19 555 | 250 668 | 316 953 | - | 10 557 | 306 396 |
| معدات أخرى | 371 021 | 1 484 139 | - | 112 191 | 1 371 948 | 1 855 161 | - | 65 884 | 1 789 277 |
| معدات إعلامية | 26 430 | 857 670 | - | 21 562 | 836 108 | 884 099 | - | 16 312 | 867 787 |
| الأصول تحت الإنشاء | 2 511 861 | - | - | - | - | 2 511 861 | -967 079 | 311 761 | 3 167 179 |
| مجموع | 10 861 047 | 31 284 453 | -95 821 | 1 942 475 | 29 437 800 | 42 145 500 | -559 229 | 2 128 381 | 40 576 349 |
المخزونات
| البيان | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| مواد أولية | 3 101 825 | 2 349 275 |
| مدخرات | 64 898 | 64 898 |
| قطع غيار | 4 500 991 | 3 645 168 |
| مدخرات | 253 226 | 253 226 |
| مواد قابلة للاستهلاك | 2 848 021 | 2 497 466 |
| مدخرات | 350 737 | 350 737 |
| منتوجات تامة الصنع | 3 606 515 | 3 026 666 |
| مدخرات | 133 412 | 133 412 |
| منتوجات في طور الصنع | 15 894 644 | 13 439 830 |
| مدخرات | 119 218 | 119 218 |
| لفائف | 535 541 | 498 161 |
| مدخرات | 40 244 | 40 244 |
| مهملات | 3 832 487 | 3 426 535 |
| مخزونات في الديوانة | 1 966 590 | 1 237 782 |
| مجموع | 35 324 881 | 29 159 150 |
الحرفاء والحسابات المتصلة بهم
| البيان | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| حرفاء بائعين | 1 632 101 | 3 781 404 |
| مجموع الحرفاء البائعين | 1 632 101 | 3 781 404 |
| مدخرات لانتقاص | - | - |
| حرفاء غير بائعين | 930 526 | 1 771 516 |
| مجموع الحرفاء غير البائعين | 930 526 | 1 771 516 |
| مدخرات لانتقاص | -200 000 | -200 000 |
| حرفاء أجانب | 413 327 | 362 378 |
| حرفاء خصومات الضمان | 162 660 | 88 316 |
| حرفاء أجانب أوراق تجارية مستحقة | 31 712 | 31 712 |
| حرفاء أوراق تجارية مستحقة | 57 643 | 66 258 |
| حرفاء تسبقات على الطلبات | - | 2 184 |
| مجموع حرفاء | 665 342 | 550 848 |
| مدخرات لانتقاص | -132 797 | -72 939 |
| حرفاء شيكات غير مدفوعة | 1 749 261 | 1 735 593 |
| حرفاء أوراق تجارية غير مدفوعة | 2 054 457 | 2 064 542 |
| مدخرات لانتقاص/شيكات غير مدفوعة | -1 273 949 | -1 238 949 |
| مدخرات لانتقاص/أوراق تجارية غير مدفوعة | -1 436 205 | -1 401 205 |
| حرفاء مريبون | 308 256 | 311 965 |
| مدخرات لانتقاص/حرفاء مريبون | -312 107 | -311 965 |
| حرفاء مخاصمون | 616 630 | 616 630 |
| مدخرات لانتقاص/حرفاء مخاصمون | -616 630 | -616 630 |
| حرفاء دائنون | -210 | -1 567 |
| تنزيلات و تخفيضات و إقتطاعات | -1 358 600 | -1 840 025 |
| مجموع الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 6 597 763 | 8 990 905 |
| مجموع المدخرات | -3 971 688 | -3 841 688 |
| المجموع الصافي الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 2 626 075 | 5 149 217 |
| البيان | 31/12/2012 | إحالات 2013 | منح الاستثمار | نتيجة السنة المحاسبية | 31/12/2013 |
|---|---|---|---|---|---|
| رأس المال | 17 308 400 | 9 519 620 | - | - | 26 828 020 |
| إحتياطات قانونية | 315 299 | - | - | - | 315 299 |
| إحتياطي خاص لإعادة التقييم | 2 014 042 | - | - | - | 2 014 042 |
| إحتياطات أخرى | 1 844 109 | - | - | - | 1 844 109 |
| علاوات إصدار | 6 163 500 | -3 461 680 | - | - | 2 701 820 |
| إحتياطات للصندوق الاجتماعي | 280 233 | - | - | - | 280 233 |
| التعديلات المحاسبية | -615 246 | - | - | - | -615 246 |
| النتائج المؤجلة | -4 708 149 | 1 005 504 (1) | - | - | -3 702 645 |
| إستهلاكات مؤجلة | -9 154 719 | - | - | - | -9 154 719 |
| منح الاستثمار | 99 937 | - | 292 432 | - | 392 369 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 1 005 504 | -1 005 504 | - | -4 026 465 | -4 026 465 |
| المجموع | 14 552 910 | 6 057 940 | 292 432 | -4 026 465 | 16 876 816 |
القروض
| البيان | 31/12/2012 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| قروض طويلة المدى | 8 941 434 | 6 833 873 |
| قروض إيجار مالي | 447 940 | 562 445 |
| المجموع | 9 389 374 | 7 396 318 |
المزودون والحسابات المتصلة بهم
| البيان | 31/12/2012 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| مزودين محليين | 839 567 | 1 210 220 |
| مزودين أجانب | 3 625 795 | 3 681 038 |
| مزودين محليين أوراق تجارية للدفع | 1 473 862 | 1 132 162 |
| مزودين أجانب أوراق تجارية للدفع | 1 178 499 | 1 964 896 |
| مزودين فواتير لم تصل بعد | 1 258 665 | 2 018 815 |
| مزودين مدينون | -118 595 | -118 595 |
| مزودين مدينون للتسليم | -10 777 | -10 777 |
| مدخرات | 10 777 | 10 777 |
| مزودين تسبقات | -180 039 | -180 050 |
| مدخرات | 51 129 | 51 129 |
| مزودين أعباء مسجلة مسبقا | -86 | -86 |
| المجموع | 8 128 797 | 9 759 529 |
المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية
| البيان | 31/12/2013 | 31/12/2012 |
|---|---|---|
| قروض لتمويل المخزون | 2 990 000 | 2 990 000 |
| قروض لتمويل التصدير | 1 360 000 | 1 360 000 |
| أوراق تجارية أخرى | 7 749 331 | 2 814 509 |
| قروض أقل من سنة أصل الدين | 2 650 861 | 2 096 388 |
| قروض أقل من سنة إيجار مالي | 210 177 | 208 491 |
| فوائد جارية | 132 886 | 163 362 |
| بنوك | 5 324 583 | 9 507 992 |
| المجموع | 20 417 838 | 19 140 741 |
قائمة النتائج
مداخيل
| البيان | 31/12/2013 | 31/12/2012 | تغييرات |
|---|---|---|---|
| مبيعات محلية | 28 865 808 | 33 336 662 | -4 470 854 |
| مبيعات محلية تأجيل توريد | 219 405 | 83 012 | 136 393 |
| خدمات محلية | 131 752 | 53 243 | 78 509 |
| تصدير مبيعات | 43 189 | 415 537 | -372 348 |
| خدمات للتصدير | 2 749 | 0 | 2 749 |
| تصدير مبيعات المهملات | 266 032 | 1 041 768 | -775 736 |
| مداخيل خام | 29 528 935 | 34 930 222 | -5 401 287 |
| تخفيض على المبيعات | -2 078 113 | -3 591 037 | 1 512 924 |
| مداخيل صافي | 27 450 822 | 31 339 185 | -3 888 363 |
مشتريات المواد الخام المستهلكة
| البيان | 31/12/2013 | 31/12/2012 | تغييرات |
|---|---|---|---|
| شراءات مواد أولية محلية | 1 203 918 | 325 036 | 878 882 |
| شراءات مواد أولية أجنبية | 5 817 066 | 7 738 877 | -1 921 811 |
| شراءات قطع محلية | 1 265 008 | 1 477 804 | -212 797 |
| شراءات قطع أجنبية | 8 453 184 | 7 432 458 | 1 020 726 |
| نفقات على الشراءات المحلية | - | 23 144 | -23 144 |
| نفقات على الشراءات الاجنبية | 776 705 | 389 224 | 387 480 |
| مجموع شراءات مواد أولية | 17 515 881 | 17 386 544 | 129 337 |
| المخزون الأولي مواد أولية | 2 349 275 | 2 240 941 | 108 334 |
| المخزون الأولي قطع | 3 645 168 | 3 803 931 | -158 763 |
| المخزون الأولي في الديوانة | 1 237 782 | 925 651 | 312 131 |
| المخزون الأولي مواد أولية | 7 232 225 | 6 970 524 | 261 701 |
| المخزون النهائي مواد أولية | -3 101 825 | -2 349 275 | -752 550 |
| المخزون النهائي قطع | -4 500 991 | -3 645 168 | -855 823 |
| المخزون النهائي في الديوانة | -1 966 590 | -1 237 782 | -728 808 |
| المخزون النهائي مواد أولية | -9 569 406 | -7 232 225 | -2 337 181 |
| مجموع | 15 178 700 | 17 124 842 | -1 946 143 |
أعباء الأعوان
| البيان | 31/12/2013 | 31/12/2012 | تغييرات |
|---|---|---|---|
| أجور و ملحقات الاجور | 6 048 417 | 5 615 377 | 433 040 |
| أعباء إجتماعية أخرى | 1 250 133 | 1 176 234 | 73 899 |
| مجموع | 7 298 550 | 6 791 612 | 506 938 |