الشركة التونسية لتأمين التجارة الخارجية
الموازنة - الأصول (بالدينار)
| الأصول | الخام | الاستهلاكات والمدخرات | 31/12/2013(ب) الصافي | 31/12/2012(أ) الصافي |
|---|---|---|---|---|
| أصول غير مادية | -517 864 | -217 097 | -734 961 | 38 335 |
| برامج إعلامية | 478 303 | -416 331 | 61 972 | 38 335 |
| القيمة الإضافية السلبية | -996 166 | 199 233 | -796 933 | |
| أصول مادية للاستغلال | 1 397 795 | -1 274 500 | 123 295 | 120 328 |
| توظيفات | 63 939 498 | -2 120 962 | 61 818 536 | 51 868 693 |
| أراضى و بناءات | 2 493 460 | -2 093 310 | 400 150 | 477 737 |
| توظيفات مالية أخرى | 61 446 039 | -27 652 | 61 418 387 | 51 390 956 |
| حصة معيدي التأمين في المدخرات | 4 722 668 | 4 722 668 | 2 532 691 | |
| مستحقات | 25 356 796 | -6 422 302 | 18 934 494 | 12 044 682 |
| مستحقات متولدة عن عمليات التأمين المباشر | 20 430 900 | -6 422 302 | 14 008 598 | 9 950 248 |
| مستحقات متولدة عن عمليات إعادة تأمين | 4 567 318 | - | 4 567 318 | 1 995 769 |
| مستحقات أخرى | 358 578 | - | 358 578 | 98 665 |
| عناصر أخرى للأصول | 2 602 452 | - | 2 602 452 | 3 358 156 |
| أموال في البنك و الخزينة | 1 220 933 | - | 1 220 933 | 2 523 217 |
| حسابات تسوية الأصول | 1 381 519 | - | 1 381 519 | 834 939 |
| مجموع الأصول | 97 501 346 | -10 034 861 | 87 466 484 | 69 962 884 |
(أ): قبل الاندماج (ب): بعد الاندماج
الموازنة - الأموال الذاتية و الخصوم
| الأموال الذاتية و الخصوم | 31/12/2013(ب) | 31/12/2012(أ) |
|---|---|---|
| الأموال الذاتية | ||
| رأس المال الاجتماعي | 21 568 300 | 20 000 000 |
| الإحتياطات | 2 141 645 | 1 522 277 |
| أموال ذاتية أخرى | 0 | 0 |
| نتائج مؤجلة | 1 396 865 | 834 083 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل نتيجة السنة المحاسبية | 25 106 810 | 22 356 360 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 1 540 776 | 1 118 718 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التوزيع | 26 647 586 | 23 475 078 |
| الخصوم | ||
| مدخرات أخطار وأعباء | 12 000 | |
| مدخرات فنية | 8 285 027 | 4 640 834 |
| ديون لودائع نقدية متحصل عليها من المؤسسات المسند إليها | 5 419 974 | 2 992 836 |
| ديون أخرى | 22 004 258 | 16 436 489 |
| ديون متولدة عن عمليات تأمين مباشر | 1 812 714 | 1 813 487 |
| ديون متولدة عن عمليات إعادة تأمين | 17 353 652 | 13 469 066 |
| ديون أخرى | 2 837 892 | 1 153 935 |
| موارد صناديق الضمان | 24 518 657 | 22 144 288 | |||
| خصوم أخرى | 578 983 | 273 358 | |||
| حسابات تسوية الخصوم | 578 983 | 273 358 | |||
| مجموع الخصوم | 60 818 899 | 46 487 805 | |||
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 87 466 484 | 69 962 884 |
(أ): قبل الاندماج (ب): بعد الاندماج
قائمة النتائج الفنية (بالدينار)
| القسم | البند | عمليات خام / 2013(ب) | عمليات مسندة / 2013(ب) | عمليات صافية / 2013(ب) | عمليات صافية / 2012(أ) |
|---|---|---|---|---|---|
| إيرادات فنية | أقساط تأمين مكتسبة | 9 701 595 | -6 593 581 | 3 108 014 | 2 296 491 |
| أقساط التأمين الصادرة و المقبولة | 9 842 640 | -6 670 225 | 3 172 415 | 2 171 075 | |
| تغير مدخرات أقساط التأمين غير مكتسبة | -141 045 | 76 643 | -64 401 | 125 416 | |
| ايرادات التوظيفات المخصصة و المحولة من قائمة النتائج | 555 053 | - | 555 053 | 270 280 | |
| إيرادات فنية أخرى | 599 655 | - | 599 655 | 336 204 | |
| أعباء فنية | أعباء التعويضات | -4 158 162 | 2 915 997 | -1 242 165 | -359 996 |
| مبالغ التعويضات المدفوعة | -4 766 070 | 3 529 547 | -1 236 523 | -590 043 | |
| مبالغ التعويضات المسترجعة | 514 176 | -375 919 | 138 257 | 354 217 | |
| تغير مدخرات التعويضات | 93 732 | -237 632 | -143 900 | -124 171 | |
| تغير مدخرات الفنية الأخرى | - | - | - | - | |
| المساهمة في الأرباح والإرجاعات | -150 158 | 98 546 | -51 612 | 0 | |
| نفقات الإستغلال | -2 204 549 | 1 733 330 | -471 219 | -719 057 | |
| نفقات الإقتناء | -955 365 | - | -955 365 | -813 432 | |
| تغير مبالغ نفقات الإقتناء المؤجلة | 23 058 | - | 23 058 | -44 573 | |
| نفقات الإدارة | -1 272 241 | - | -1 272 241 | -845 912 | |
| عمولات متحصل عليها من معيدي التأمين | 0 | 1 733 330 | 1 733 330 | 984 860 | |
| أعباء فنية أخرى | -2 105 490 | - | -2 105 490 | -1 604 351 | |
| تغير مدخرات التعديل | 0 | - | 0 | 0 | |
| النتيجة الفنية للتأمين وإعادة التأمين / على غير الحياة | 2 237 944 | -1 845 709 | 392 235 | 219 571 |
(أ): قبل الاندماج (ب): بعد الاندماج
قائمة النتائج (بالدينار)
| البند | سنة مختومة في / 2013/12/31(ب) | سنة مختومة في / 2012/12/31(أ) |
|---|---|---|
| النتيجة الفنية للتأمين وإعادة التأمين / على غير الحياة | 392 235 | 219 571 |
| إيرادات غير فنية: ايرادات التوظيفات | 2 555 672 | 1 872 298 |
| مداخيل التوظيفات | 2 555 672 | 1 795 880 |
| استرداد تصحيحات القيمة على التوظيفات | - | 76 418 |
| ايرادات التوظيفات المخصصة و المحولة إلى قائمة النتائج الفنية | -555 053 | -270 280 |
| البيان | ||
|---|---|---|
| ايرادات غير فنية أخرى | 228 038 | 216 429 |
| اعباء التوظيفات | -318 594 | -299 989 |
| اعباء التصرف في التوظيفات | -252 427 | -234 526 |
| تصحيح القيمة على التوظيفات | -66 167 | -65 463 |
| اعباء غير فنية أخرى | -1 063 | -1 219 |
| النتيجة المتأتية من الأنشطة العادية / قبل إحتساب الأداء | 2 301 236 | 1 736 811 |
| الأداءات على النتيجة | -760 460 | -618 093 |
| النتيجة الصافية | 1 540 776 | 1 118 718 |
(أ): قبل الاندماج (ب): بعد الاندماج
جدول التدفقات النقدية ( بالدينار)
| البيان | سنة مختومة في 2013/12/31 (ب) | سنة مختومة في 2012/12/31 (أ) |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المخصّصة لأنشطة / الإستغلال | -1 197 702 | 2 578 215 |
| التدّفقات النقدية المخصصة لأنشطة / الإستثمار | -36 706 | -175 389 |
| التدِّفقات النقدية المخصصة لأنشطة / التّمويل | -67 875 | -400 000 |
| تغيّر الخزينة | -1 302 282 | 2 002 826 |
| الخزينة في بداية السّنة المحاسبيّة | 2 523 216 | 520 389 |
| الخزينة في نهاية السّنة المحاسبيّة (*) | 1 220 934 | 2 523 216 |
(أ): قبل الاندماج (ب): بعد الاندماج (*)يشمل هذا الرصيد الأرصدة في البنوك والخزينة
رأي مراقب الحسابات حول القوائم المالية للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2013
في رأينا، إن القوائم المالية للشركة التونسية لتأمين التجارة الخارجية صحيحة و صادقة وتعبر بصورة وفية، لكل ما هو هام نسبيا، على الوضعية المالية و عن نتائج أعمالها و تدفقاتها النقدية للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2013 طبقا للمبادئ المحاسبية المتفق عليها عموما بالبلاد التونسية.
اتحاد المراجعة التونسي /عبد اللطيف عباس