المجلس الوطني للإعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2013
(الدينار التونسي)
| الأصول | إيضاحات | 31 ديسمبر 2013 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2012 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير جارية | |||
| \* الأصول الثابتة | |||
| الأصول الثابتة غير المادية / تطرح الإستهلاكات | 180.439 / <120.752> / 59.687 | 150.476 / <67.195> / 83.281 | |
| الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات | 463.276 / <347.245> / 116.031 | 384.573 / <277.284> / 107.289 | |
| 175.718 | 190.570 | ||
| - | - | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 175.718 | 190.570 | |
| أصول غير جارية أخرى | |||
| مجموع الأصول الغير جارية | 175.718 | 190.570 | |
| \* الأصول الجارية | |||
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم: / تطرح المدخرات | 283.066 / <11.000> / 272.066 | 189.449 / <11.000> / 178.449 | |
| أصول جارية أخرى / تطرح المدخرات | 179.473 / 0.458 | 224.800 | |
| توضيفات وأصول مالية أخرى | 905.620 | 776.818 | |
| السيولة و ما يعادل السيولة | 70.882 | 47.133 | |
| مجموع الأصول الجارية | 1.427.583 | 1.227.200 | |
| مجموع الأصول | 1603.301 | 1.417.770 |
عـدد 115 | صفحـة 5741
ص 5742الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار التونسي)
| 2013 | 2012 | إيضاحات | الأموال الذاتية و الخصوم |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية في 31 ديسمبر | |||
| 2013 | 2012 | ||
| – الأموال الذاتية | |||
| 909.843 / <660.081> / 915.624 | 817.298 / <540.394> / 644.501 | – منح الإستثمار / – استهلاكات منح الإستثمار / – النتائج المؤجلة | |
| 1.165.386 | 921.405 | الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة / المحاسبية | |
| 189.072 | 271.123 | نتيجة السنة المحاسبية | |
| 1.354.458 | 1.192.528 | مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | |
| – الخصوم | |||
| * الخصوم الجارية | |||
| 81.517 | 97.268 | – المزودون | |
| 167.326 | 127.974 | – الخصوم الجارية الأخرى | |
| 248.843 | 225.242 | مجموع الخصوم الجارية | |
| 248.843 | 225.242 | مجموع الخصوم | |
| 1.603.301 | 1.417.770 | مجموع الأموال الذاتية و الخصوم |
| عـدد 115 | صفحـة 5742 |
قائمة النتائج للسنة المحاسبية
المختومة في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنود | إيضاحات | 2012 | 2013 |
|---|---|---|---|
| – إيرادات الإستغلال | |||
| – المداخيل / – إيرادات الإستغلال الأخرى | 525.825 / 493.000 | 688.855 / 543.557 | |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 1.018.825 | 1232.412 | |
| – أعباء الإستغلال | |||
| – المشتريات المستهلكة / – مشتريات التموينات المستهلكة / – أعباء الأعوان / – مخصصات الإستهلاكات و المدخرات / – أعباء الإستغلال الأخرى | <35.233> / <1.360> / <449.291> / <97.948> / <320.170> | <40.536> / <1.663> / <516.641> / <123.977> / <511.493> | |
| مجموع أعباء الإستغلال | <904.002> | <1.194.310> | |
| نتيجة الإستغلال | 114.823 | 38.102 | |
| – أعباء مالية صافية | <1.839> | <2.061> | |
| – الخسائر العادية الأخرى | 19.912 | 29.805 | |
| – الأرباح العادية الأخرى | 141.191 | 125.188 | |
| – إيرادات التوضيفات | <2.964> | <1.962> | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 271.123 | 189.072 | |
| الأداءات على الأرباح | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | |||
| العناصر الطارئة | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 271.123 | 189.072 | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | |||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 271.123 | 189.072 |
جدول التدفقات النقدية
المختومة للسنة المحاسبية
في 31 ديسمبر 2013
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنود | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| سنة محاسبية في 31 ديسمبر | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية | 189.072 | 271.123 |
| تسويات بالنسبة ل : | ||
| * الإستهلاكات و المدخرات | 123.976 | 97.948 |
| * إستهلاكات منح الإستثمار | <119.686> | <137.669> |
| * تغييرات : | ||
| الحرفاء | <93.616> | 76.040 |
| أصول جارية أخرى | <13.673> | <48.643> |
| مزودون وخصوم أخرى | 23.600 | <55.034> |
| إسترادات على المدخرات | <6.410> | 0.164 |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 103.263 | 203.929 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| * الدفعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة مادية و غير مادية | <16.122> | <87.957> |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | <16.122> | <87.957> |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| مقابيض متأتية من منح الإستثمار / دفوعات / توضيفات / مقابيض / توضيفات | 59.000 / <291.480> / 169.088 | 138.000 / <517.056> / 276.134 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | <63.392> | <102.922> |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | ||
| تغيير الخزينة | 23.749 | 13.050 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 47.133 | 34.083 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 70.882 | 47.133 |