الصادر بالرائد الرسمي عدد 138 بتاريخ 17 نوفمبر 2015 صفحة عدد 7045 :
يقرأ :
الوكيل : كريم بنيدر مع مطلق الصلاحيات. عوضا عن :
الوكيل : كريد بنيدر مع مطلق الصلاحيات.
ص 7516موازنات وحسابات مالية
الشركة التونسية
للصناعات الصيدلية
شركة خفية الإسم
الموازنة بالدينار
لسنة محاسبية مختومة في 2014/12/31
بالدينار
| الأصول غير الجارية | 2013 | 2014 |
|---|---|---|
| الأصول الثابتة | ||
| الأصول غير المادية / تطرح الإستهلاكات | 351 494 / (345 739) | 378 790 / (354 473) |
| 5 755 | 24 317 | |
| الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات | 61 001 159 / (44 399 384) | 61 353 382 / (47 045 317) |
| 16 601 775 | 14 308 065 | |
| الاصول المالية / تطرح المدخرات | 6 126 478 / (525 000) | 6 171 495 / (2 870 868) |
| 5 601 478 | 3 300 627 | |
| مجموع الأصول الثابتة | 22 209 009 | 17 633 009 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 22 209 009 | 17 633 009 |
| الأصول الجارية | ||
| المخزونات / مدخرات | 25 698 590 / (298 655) | 21 543 102 / (428 643) |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح المدخرات | 10 849 799 / (613 757) | 13 556 203 / (550 747) |
| أصول جارية أخرى | 2 515 421 | 2 224 730 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى / تطرح المدخرات | 983 521 | 1 049 803 / (318 529) |
| السيولة وما يعادل السيولة | 302 103 | 4 863 |
| مجموع الأصول الجارية | 39 437 022 | 37 080 783 |
| مجموع الأصول | 61 646 030 | 54 713 792 |
الموازنة بالدينار
لسنة محاسبية مختومة في 2014/12/31
بالدينار
| الأموال الذاتية و الخصوم | 2013 | 2014 |
|---|---|---|
| رأس المال الإجتماعي | 9 000 000 | 9 000 000 |
| الإحتياطات | 18 120 768 | 18 120 768 |
| النتائج المؤجلة | 1 747 845 | 372 809 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 2 097 036 | 1 985 225 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 30 965 649 | 29 478 801 |
| نتيجة السنة المحاسبية | (1 375 036) | (7 414 314) |
| مجموع الأموال الذاتية بعد احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 29 590 613 | 22 064 487 |
| الخصوم | ||
| مدخرات للمخاطر والأعباء | 196 860 | 787 837 |
| القروض اللأخري | 839 453 | 3 544 449 |
| الحساب الجاري للمساهمين | 6 000 000 | 6 000 000 |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 7 036 313 | 10 332 286 |
| الخصوم الجارية | ||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 14 526 831 | 7 500 035 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 3 595 467 | 4 590 913 |
| الخصوم الجارية المالية | 5 547 378 | 6 389 983 |
| تغطية بنكية | 1 349 428 | 3 836 088 |
| مجموع الخصوم الجارية | 25 019 104 | 22 317 019 |
| مجموع الخصوم | 32 055 417 | 32 649 306 |
| المجموع العام | 61 646 030 | 54 713 792 |
Page 7518 – Tunisian Official Gazette (الرائد الرسمي للجمهورية التونسية), No. 146, 5 December 2015
قائمة النتائج ضبط مسموح به بالدينار
لسنة محاسبية مختومة في 2014/12/31
بالدينار
| 2014 | 2013 | |
|---|---|---|
| ايرادات الاستغلال | ||
| 39 903 164 | 43 387 239 | مداخيل |
| 1 274 666 | 1 716 214 | ايرادات الاستغلال الاخرى |
| 41 177 830 | 45 103 453 | مجموع ايرادات الاستغلال |
| أعباء الاستغلال | ||
| 975 989 | (1 753 864) | تغيير مخزونات المنتوجات التامة الصنع |
| 18 291 331 | 20 032 039 | مشتريات السلع المستهلكة |
| 19 595 452 | 19 904 499 | أعباء الاعوان |
| 2 654 666 | 2 513 604 | مخصصات الاستهلاك |
| 2 918 228 | 1 191 437 | مخصصات المدخرات |
| 3 298 601 | 3 066 903 | أعباء الاستغلال الاخرى |
| 47 734 267 | 44 954 618 | مجموع اعباء الاستغلال |
| (6 556 437) | 148 835 | نتيجة الاستغلال |
| (894 111) | (1 930 180) | أعباء مالية صافية |
| 339 401 | 293 920 | ايرادات التوظيفات |
| 11 039 | 134 109 | الارباح العادية الاخرى |
| 79 010 | 302 481 | استردادات على المدخرات |
| (309 619) | (324 200) | خسائر عادية أخرى |
| (7 330 717) | (1 375 036) | نتيجة النشطة العادية قبل احتساب الاداءات |
| (83 598) | الاداءات على الارباح | |
| (7 414 314) | (1 375 036) | نتيجة الانشطة العادية بعد احتساب الاداءات |
| - | - | التعديلات المحاسبية |
| (7 414 314) | (1 375 036) | النتيجة الصافية للسنة المحاسبية |
جدول التدفقات النقدية ضبط مسموح به بالدينار
لسنة محاسبية مختومة في 2014/12/31
بالدينار
| 2014 | 2013 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| (7 414 314) | (1 375 036) | النتيجة الصافية |
| - | - | التعديلات المحاسبية |
| (7 414 314) | (1 375 036) | النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية |
| تسويات | ||
| (2 206) | (23 819) | بالنسبة لتأثير الصرف على السيولة وما يشبه السيولة |
| 2 654 666 | 2 513 604 | بالنسبة الاستهلاكات |
| 2 918 228 | 1 191 437 | بالنسبة للمدخرات |
| 491 200 | بالنسبة لمدخرات الإحالة على التقاعد | |
| (79 010) | (302 481) | استرجادات على المدخرات |
| (8 308) | نسبة استرداد الآلات المدعمة | |
| تغيرات | ||
| 4 155 488 | (3 536 355) | المخزونات |
| - | - | التعديلات المحاسبية المتصلة بالمخزون |
| (2 706 404) | 348 301 | المستحقات |
| 282 625 | 460 254 | أصول جارية أخرى |
| (62 837) | (220 140) | أصول جارية مالية |
| (7 026 796) | 4 727 665 | المزودين |
| 995 446 | 963 126 | ديون أخرى |
| 11605 | (913) | فوائد جارية |
| (5 790 617) | 4 745 644 | التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال |
| (379 519) | (3 276 276) | الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة |
| - | - | المقابيض المتأتية من التفويت |
| (197 000) | (209 500) | الدفوعات المتأتية من الصندوق الإجتماعي |
| 161 038 | 186 182 | المقابيض المتأتية من الصندوق الإجتماعي |
| (12 500) | الدفوعات المتأتية من المساهمة في شركات أخرى | |
| (427 981) | (3 299 595) | التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار |
| - | - | سداد رقاعات |
| 119 820 | 106 983 | المقابيض المتأتية من الصندوق الإجتماعي |
| (223 323) | (125 486) | الدفوعات المتأتية من الصندوق الإجتماعي |
| 72 272 | المقابيض المتأتية من برنامج التأهيل الشامل | |
| 400 000 | المقابيض المتأتية من القروض البنكية | |
| (464 004) | (545 004) | تسديد ديون |
| 3 432 493 | (488 235) | التدفقات النقدية المتصلة بالتمويل |
| 2 206 | 23 819 | تأثير الصرف على السيولة وما يشبه السيولة |
| (2 783 900) | 981 633 | تغيير الخزينة |
| (1 047 325) | (2 028 956) | الخزينة في بداية السنة المحاسبية |
| (3 831 225) | (1 047 325) | الخزينة في ختم السنة المحاسبية |
الشركة التونسية للصناعات الصيدلية
مثال الارصدة الوسيطة للتصرف بالدينار
لسنة محاسبية مختومة في 2014/12/31
| الأعباء | المبالغ | الإيرادات | المبالغ | المجموع |
|---|---|---|---|---|
| شراءات مستهلكة / أعباء خارجية أخرى | (18 291 331) / (2 839 525) | مداخيل وغيرها من ايرادات الاستغلال / انتاج مخزون او غير مخزون | 41 177 830 / (975 989) | |
| انتاج | 40 201 841 | |||
| ضرائب وأداءات / أعباء الاعوان | (459 076) / (19 595 452) | القيمة المضافة الخام | 19 070 985 | |
| زائد الاستغلال الخام | (20 054 528) | زائد الاستغلال الخام | (983 543) | |
| أعباء مالية | (894 111) | ايرادات مالية | 339 104 | |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات العادية | (5 572 894) | ايرادات عادية أخرى | 11 039 | |
| خسائر عادية أخرى | (309 619) | استرجاعات على المدخرات | 79 010 | |
| أداءات على النتيجة العادية | (83 598) | |||
| النتيجة السنوية الصافية | (6 860 222) | المجموع | (554 093) |
| الارصدة | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
| الانتاج | 40 201 841 | 46 857 317 |
| زائد تكلفة المواد | 21 910 510 | 26 825 278 |
| القيمة المضافة الخام | 19 070 985 | 24 231 585 |
| زائد الاستغلال الخام | (983 543) | (3 853 876) |
| النتيجة السنوية الصافية | (7 414 314) | (1 375 035) |
بالدينار