الجمهورية التونسية
وزارة الصحّة
الديوان الوطني للمياه المعدنية و الاستشفاء بالمياه
( نموذج مسموح به)
الموازنة
مختومة في 31 ديسمبر 2014
الأصول
(بالدينار)
| البيـــانــات | إيضاحات | المبلغ 2014 | المبلغ 2013 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير جارية | |||
| الاصول الثابتـه | |||
| الأصول غير المادية | 1 | 213 566 | 216 057 |
| ( تطرح الإستهلاكات ) | <194 941> | <181 536> | |
| 18 625 | 34 522 | ||
| الأصول الثابتة المادية | 2 | 5 129 905 | 4 732 262 |
| ( تطرح الإستهلاكات ) | <3 105 112> | <2 860 980> | |
| 2 024 793 | 1 871 282 | ||
| الأصول المالية | 3 | 90 234 | 90 234 |
| ( تطرح المدخرات) | < 46 550> | < 46 550> | |
| 43 684 | 43 684 | ||
| مجموع الاصول التابته | 2 087 102 | 1 949 489 | |
| اصول غير ثابتـه | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 2 087 102 | 1 949 489 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 4 | 86 848 | 80 359 |
| ( تطرح المدخرات) | <18 264> | <41 264> | |
| 68 584 | 39 095 | ||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 5 | 801 401 | 787 671 |
| ( تطرح المدخرات) | <773 011> | <773 011> | |
| 28 390 | 14 660 | ||
| اصول جارية اخرى | 6 | 2 087 199 | 1 752 491 |
| ( تطرح المدخرات) | <178 012> | <178 012> | |
| 1 909 187 | 1 574 479 | ||
| توظيفات و أصول مالية أخرى | 7 | 12 500 000 | 11 500 000 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 967 504 | 3 233 685 | |
| مجموع الأصول الجارية | 15 473 665 | 16 361 919 | |
| مجموع الأصول | 17 560 767 | 18 311 406 |
Top half
الأموال الذاتية والخصوم
(بالدينار)
| البيانات | إيضاحات | المبلغ 2014 | المبلغ 2013 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 8 | 14 435 505 | 14 435 505 |
| راس المال الإجتماعي | 2 438 354 | 2 438 354 | |
| النتائج المؤجلة | < 12 871 648 > | < 13 490 622 > | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 9 | 6 773 626 | 7 794 598 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 10 775 837 | 11 177 835 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 595 168 | 616 680 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 11 371 005 | 11 794 515 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الغير الجارية | |||
| المدخرات | 66 606 | 0 | |
| مجموع الخصوم الغير الجارية | 66 606 | 0 |
Bottom half
| البيانات | إيضاحات | المبلغ 2014 | المبلغ 2013 |
|---|---|---|---|
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 10 | 646 118 | 643 978 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 11 | 5 477 038 | 5 872 913 |
| مجموع الخصوم الجارية | 6 123 156 | 6 516 891 | |
| مجموع الخصوم | 6 189 762 | 6 516 891 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 17 560 767 | 18 311 406 |
Footer
ص 7563قائمة النتائج
مختومة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيـــانـات | إيضاحات | المبلغ 2014 | المبلغ لسنة 2013 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الاستغلال | |||
| مداخيل | 1 | 55 135 | 45 174 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 2 | 4 154 390 | 4 066 381 |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 4 209 524 | 4 111 555 | |
| أعباء الاستغلال | |||
| تغييرات المخزون | 6 488 | <11 271> | |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 3 | <257 527> | <180 681> |
| أعباء الأعوان | 4 | <2 484 614> | <2 418 912> |
| مخصصات الإستهلاكات والمدخرات | 5 | <257 537> | <252 843> |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 6 | <1 244 545> | <1 025 499> |
| مجموع أعباء الاستغلال | <4 237 734> | <3 889 205> | |
| نتيجه الاستغلال | <28 210> | 222 350 | |
| إيرادات التوظيفات | 7 | 820 140 | 628 925 |
| الأرباح العادية الأخرى | 8 | 2 690 | 21 407 |
| الخسائر العادية الأخرى | 9 | <294> | <197> |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 794 326 | 872 484 | |
| الأداءات على الأرباح | 10 | <199 158> | <255 804> |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | 595 168 | 616 680 | |
| عناصر طارئة (خسائر) | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 595 168 | 616 680 | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية (صافية من الأداء) | 65 127 | 62 833 | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 660 295 | 679 513 |
جدول التدفقات النقدية
مختومة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيانات | إيضاحات | المبلغ 2014 | المبلغ لسنة 2013 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| النتيجة الصافية | 660 295 | 616 680 | |
| تسويات بالنسبة لـ : | |||
| * الإستهلاكات والمدخرات | 22 | 324 143 | 252 843 |
| * * إسترداد إستهلاكات | < 34 121 > | ||
| * تغيرات: | |||
| * * المخزونات | 23 | < 6 488 > | 11 271 |
| * * المستحقات | 24 | < 13 730 > | 26 671 |
| * * أصول أخرى | 25 | 25 292 | < 70 482 > |
| * * المزودون وديون أخرى | 26 | < 446 275 > | < 106 825 > |
| * * زائد أو ناقص قيمة التفويت | -- | ||
| * * إسترداد مدخرات | < 23 000 > | < 20 943 > | |
| * * تحويل الأعباء | -- | ||
| * * حصص منح الإستثمار في إيرادات الحسابات | < 257 537 > | < 252 743 > | |
| مجموع التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 262 700 | 485 183 | |
| مجموع التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | |||
| * الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة مادية وأصول غير مادية | 27 | < 405 446 > | < 119 688 > |
| *المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية وأصول غير مادية | -- | 20 320 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | < 405 446 > | < 99 368 > | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | |||
| *منحة الاستثمار | 28 | < 1 123 435 > | 2 502 366 |
| *مقابيض للدولة | |||
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | < 1 123 435 > | 2 502 366 | |
| *تغير الخزينة | < 1 266 181 > | 2 888 181 | |
| *الخزينة في بداية السنة | 14 733 685 | 11 845 504 | |
| *الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 13 467 504 | 14 733 685 |
الصفحة الأولى (الجزء العلوي)
مدة التصرف مختومة في 31 ديسمبر 2014
| البيان | الإيضاح | 2014 | المبلغ في 2014 | المبلغ في 2013 |
|---|---|---|---|---|
| الأرصدة | 2014 | 3 958 486 | 3 919 604 | |
| المبيعات | 251 038 | 3 958 486 | 3 919 604 | |
| الهامش التجاري | 251 038 | 3 958 486 | 3 919 604 | |
| إنتاج | 251 038 | 3 958 486 | 3 919 604 | |
| هامش على تكلفة المواد الخام / القيمة المضافة (1)-(2) | 1 150 438 | 2 980 431 | 2 980 431 | |
| زائد (ناقص) الاستغلال الخام | 1 150 438 | 2 808 048 | 2 808 048 | |
| نتيجة الأنشطة العادية (موجبة) | 294 | 595 168 | 616 680 | |
| المجموع | 2 578 721 | 2 484 614 | 94 107 | |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية (موجبة) | 456 989 | 199 158 | 257 537 | |
| المجموع | 595 168 | 616 680 | ||
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية (موجبة) | 660 295 | 679 513 | ||
| 62 833 | 475 192 | |||
| 229 327 | 475 192 |
الصفحة الأولى (الجزء السفلي)
مثال :
| البيان | الإيضاح | 2014 |
|---|---|---|
| إيرادات | ||
| مبيعات السلع و غير ها من إيرادات الاستغلال الأخرى | 4 209 524 | |
| تكلفة شراء السلع | 4 209 524 | |
| أو (خروج السلع من المخازن) | - | |
| مبيعات مستهلكة | 4 209 524 | |
| (2) أعباء خارجية أخرى | 3 958 486 | |
| أعباء عادية أخرى | 3 958 486 | |
| أعباء مالية | 2 690 | |
| أعباء أخرى | 820 140 | |
| خسائر الأعباء / أداءات الأعوان | 2 808 048 | |
| المجموع | ||
| القيمة المضافة الخام | ||
| الهامش التجاري (1) | 3 958 486 | |
| (2) منح الاستغلال | - | |
| المجموع | ||
| إنتاج | ||
| مداخيل الاستغلال | ||
| إنتاج مخزون | ||
| إنتاج ثابت | ||
| المجموع | ||
| زائد الاستغلال الخام | 229 327 | |
| تحويل و استعداد الأعباء | 1 052 157 | |
| المجموع | 595 168 | |
| النتيجة الاجمالية للأنشطة العادية | 65 127 | |
| الإيكالس الإيجابي للتعديلات المحاسبية | 660 295 |