الصفحة الأولى
موازنات وحسابات مالية
الشركة التونسية لتأمين التجارة الخارجية
القوائم المالية لسنة 2015
| الموازنة - الأصول (مبالغ بالدينار) | 2014/12/31 الصافي | 2015/12/31 الصافي | 2015/12/31 الاستهلاكات والمدخرات | 2015/12/31 الخام |
|---|---|---|---|---|
| أصول غير مادية | -569 750 | -397 909 | 119 954 | -517 863 |
| أصول مادية للاستغلال | 86 214 | 118 610 | -1 324 451 | 1 443 061 |
| توظيفات | 64 016 916 | 68 826 318 | -2 194 467 | 71 020 785 |
| حصة معيدي التأمين في المدخرات الفنية | 4 784 555 | 4 664 723 | 4 664 723 | |
| مستحقات | 18 803 165 | 20 747 089 | -8 067 520 | 28 814 609 |
| عناصر أخرى للأصول | 2 245 359 | 3 084 625 | - | 3 084 625 |
| مجموع الأصول | 89 366 459 | 97 043 457 | -11 466 484 | 108 509 940 |
الصفحة الثانية
الموازنة - الأموال الذاتية و الخصوم (مبالغ بالدينار)
| البيان | 2015/12/31 | 2014/12/31 |
|---|---|---|
| الأموال الذاتية | ||
| مجموع الأموال الذاتيّة قبل نتيجة السنة المحاسبيّة | 27 148 907 | 26 068 366 |
| نتيجة السنة المحاسبيّة | 2 009 887 | 1 663 274 |
| مجموع الأموال الذاتيّة قبل التوزيع | 29 158 794 | 27 731 640 |
| الخصوم | ||
| مدخرات أخطار وأعباء | 252 000 | 252 000 |
| مدخرات فنية | 10 267 823 | 9 000 091 |
| ديون لودانع نقدية متحصل عليها من المؤسّسات المسند إليها | 5 955 224 | 5 127 544 |
| ديون أخرى | 22 941 761 | 21 131 337 |
| موارد صناديق الضمان | 27 819 874 | 25 557 410 |
| خصوم أخرى | 647 981 | 566 435 |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 97 043 457 | 89 366 459 |
قائمة النتائج الفنية (مبالغ بالدينار)
| البيان | عمليات خام 2015 | عمليات مسندة 2015 | عمليات صافية 2015 | عمليات صافية 2014 |
|---|---|---|---|---|
| إيرادات فنية | ||||
| أقساط تأمين مكتسبة | 9 721 951 | -5 854 392 | 3 867 559 | 3 616 938 |
| ايرادات التوظيفات المخصصة و المحولة من قائمة النتائج | 784 212 | - | 784 212 | 672 027 |
| إيرادات فنية أخرى | 693 912 | - | 693 912 | 635 527 |
| أعباء فنية | ||||
| أعباء التعويضات | -2 753 834 | 866 316 | -1 887 518 | -1 617 769 |
| المساهمة في الأرباح والإرجاعات | -197 095 | 109 659 | -87 436 | -103 031 |
| نفقات الإستغلال | -2 121 596 | 1 672 503 | -449 093 | -528 142 |
| أعباء فنية أخرى | -1 968 512 | - | -1 968 512 | -1 821 596 |
| تغير مدخرات التعديل | -109 342 | - | -109 342 | -131 147 |
| النتيجة الفنية للتأمين وإعادة التأمين على غير الحياة | 4 049 696 | -3 205 914 | 843 782 | 722 807 |
قائمة النتائج (مبالغ بالدينار)
| البيان | سنة مختومة في 2015/12/31 | سنة مختومة في 2014/12/31 |
|---|---|---|
| النتيجة الفنية للتأمين وإعادة التأمين على غير الحياة | 843 782 | 722 807 |
| إيرادات غير فنية | ||
| ايرادات التوظيفات | 3 200 691 | 3 059 075 |
| ايرادات التوظيفات المخصصة و المحولة إلى قائمة النتائج الفنية للتأمين على غير الحياة | -784 212 | -672 027 |
| ايرادات غير فنية أخرى | 254 198 | 222 930 |
| أعباء غير فنية | ||
| اعباء التوضيفات | -342 694 | -440 552 |
| اعباء غير فنية أخرى | -630 | -240 762 |
| النتيجة المتأتية من الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداء | 3 171 135 | 2 651 471 |
| الأداءات على النتيجة | -1 161 247 | -988 198 |
| النتيجة الصافية | 2 009 887 | 1 663 274 |
| جدول التدفقات النقدية / (مبالغ بالدينار) | سنة مختومة في / 2015/12/31 | سنة مختومة في / 2014/12/31 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 2 176 214 | 190 840 |
| التّدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | -1 249 722 | -24 546 |
| التّدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التّمويل | -414 476 | -414 474 |
| تغيّر الخزينة | 512 016 | -248 180 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 972 753 | 1 220 934 |
| الخزينة في نهاية السنة المحاسبية (*) | 1 484 768 | 972 753 |
إبداء الرأي حول القوائم المالية
في رأينا، إن القوائم المالية للشركة التونسية لتأمين التجارة الخارجية صحيحة و صادقة و تعبر بصورة وفية، لكل ما هو هام نسبيا، على الوضعية المالية و عن نتائج أعمالها و تدفقاتها النقدية للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر2015 طبقا للمبادئ المحاسبية المتفق عليها عموما بالبلاد التونسية.
مراقب الحسابات
اتحاد المراجعة التونسي
عبد اللطيف عباس