الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية | 143 626 | 140 366 | |
| تطرح الاستهلاكات | -(89 205) | -(85 294) | |
| 54 421 | 55 072 | ||
| الاصول المالية | 203 826 | 609 435 | |
| تطرح المدخرات | -(27 144) | -(9 084) | |
| 176 682 | 600 351 | ||
| 231 103 | 655 423 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 231 103 | 655 423 | |
| أصول غير جارية اخرى | 120 | 120 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 231 223 | 655 543 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها | 2 | 3521 943 | 3205 505 |
| تطرح المدخرات | -(1765 945) | -(1623 445) | |
| 1755 998 | 1582 060 | ||
| اصول جارية اخرى | 323 418 | 306 802 | |
| تطرح المدخرات | -(33 477) | -(30 843) | |
| 289 941 | 275 959 | ||
| الأصول الراجعة للصندوق الوطني للتأمين على المرض | 170 300 | 171 873 | |
| توظيفات و اصول مالية اخرى | 4 | 60 665 | 71 323 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 651 748 | 490 599 | |
| مجموع الاصول الجارية | 2 928 652 | 2 591 814 | |
| مجموع الاصول | 3 159 875 | 3 247 357 |
سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر
عدد 75 صفحة 4231
ص 4232الموازنة
بالاف الدنانير
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| الأموال الذاتية و الخصوم | إيضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| الاموال الذاتية | |||
| الإحتياطات | 1 812 973 | 1 902 074 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -221 784 | -89 050 | |
| مجموع الاموال الذاتية | 1 591 189 | 1 813 024 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 3 | 137 810 | 127 150 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 660 186 | 549 571 | |
| حساب جاري : الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 770 690 | 757 612 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 1 568 686 | 1 434 333 | |
| مجموع الخصوم | 1 568 686 | 1 434 333 | |
| مجموع الاموال الذاتية و الخصوم | 3 159 875 | 3 247 357 |
قائمة النتائج
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | 2014 | 2013 | |
| ايرادات فنية | 5 | 2 159 421 | 2 070 132 |
| اعباء فنية | 6 | -2 243 676 | -1 998 990 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | -84 255 | 71 142 | |
| نفقات ادارية | 7 | -110 159 | -100 513 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | -95 620 | -130 498 | |
| نتيجة الاستغلال | -290 034 | -159 869 | |
| ادارات التوظيفات | 65 849 | 68 316 | |
| مبيعات وإسداء خدمات المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | 8 719 | 10 135 | |
| خدمات صحية لحساب الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 75 171 | 71 166 | |
| المرابيح العادية الاخرى | 3 642 | 3 749 | |
| الخسائر العادية الاخرى | -1 241 | -1 246 | |
| أعباء المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | -83 890 | -81 301 | |
| نتيجة الانشطة العادية | -221 784 | -89 050 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -221 784 | -89 050 |
جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة فی 31 ديسمبر | |||
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من اشتراكات المنخرطين | 5 | 3 241 169 | 3 015 256 |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -2 198 572 | -1 974 195 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 72 596 | 64 248 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 394 334 | 319 276 | |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -1 640 222 | -1 489 715 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسيير | 7 | -100 751 | -86 577 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | -231 446 | -151 707 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابة مادية و اصول غير مادية | -2 044 | -4 192 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 195 | 0 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -83 692 | -79 816 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول مالية | 478 136 | 43 777 | |
| التدفقات النقدية المتاتية من (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | 392 595 | -40 231 | |
| التدفقات النقدية من أنشطة التمويل | 0 | 0 | |
| تغير الخزينة | 161 149 | -191 938 | |
| الخزينة فى بداية السنة المحاسبية | 490 599 | 682 537 | |
| الخزينة فى ختم السنة المحاسبية | 4 | 651 748 | 490 599 |
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق فى الخزانة و البنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية (منحة الوفاة و منحة رأس المال عند الوفاة) و جرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي للمنتفعين بجراية و العمل الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات (غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و إدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.