المخبر المركزي للتحاليل والتجارب

الموازنة

للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2015

(محتسب بالدينارالتونسي )

الامول الذاتية و الخصوم	31/12/2015	31/12/2014
الامول الذاتية
رأس المال الاجتماعي	1 268 981	1 268 981
احتياطات قانونية	0	0
الارباح المؤجلة	312 860	755 900
الاموال الذاتية الاخرى	28 525 554	27 968 142
تعديل المحاسبة	(0)	671 572
مجموع الامول الذاتية قبل احتساب نتيجة الفترة	30 107 396	29 321 451
نتيجة الفترة	129 642	(228 532)
مجموع الامول الذاتية	30 237 038	29 549 984
الخصوم
الخصوم الغير الجارية
المدخرات	29 016	25668
مجموع الخصوم الغير الجارية	29 016	25 668
الخصوم الجارية
المزودون و الحسابات المتصلة بهم	1 448 871	1 226 016
الخصوم الجارية الاخرى	1 474 988	1 113 317
المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية	0	0
مجموع الخصوم الجارية	2 923 859	2 339 333
مجموع الخصوم	2 952 875	2 365 001
مجموع الامول الذاتية و الخصوم	33 189 913	31 914 985

ص 6006

(محتسب بالدينار التونسي)

الاصول	31/12/2015	31/12/2014
الاصول غير الجارية
الاصول الثابتة الغير مادية	130 961	129 103
الاستهلاكات	(129 705)	(128 919)
	1 255	183
الاصول الثابتة المادية	18 233 141	16 463 657
الاستهلاكات	(11 634 621)	(11 295 457)
	6 598 520	5 168 200
الاصول المادية	14 683	12 595
المدخرات	0	0
	14 683	12595.395

مجموع الاصول الثابتة	6 614 459	5 180 979
الاصول غير الجارية اخرى	0	0
مجموع الاصول غير الجارية	6 614 459	5 180 979

الاصول الجارية
المخزونات	472 838	323 454
المدخرات	(68 982)	(68 982)
	403 857	254 472
الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم	2 525 317	2 405 694
المدخرات	(1 620 930)	(1 622 286)
	904 387	783 407
اصول جارية اخرى	13 161 812	19 915 885
المدخرات	(60 937)	(59 445)
	13 100 875	19 856 440
توظفات واصول مالية اخرى	6 090 000	0
السيولة و ما يعادل السيولة	6 076 335	5 839 686
مجموع الاصول الجارية	26 575 454	26 734 006

مجموع الاصول	33 189 913	31 914 985

ص 6007

قائمة النتائج
للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2015
(محتسب بالدينار التونسي)

إيرادات الاستغلال	31/12/2015	31/12/2014
مداخيل	3 460 051	3 401 008
إيرادات الاستغلال الأخرى	775 510	642 590
مجموع ايرادات الاستغلال الأخرى	4 235 561	4 043 598

أعباء الاستغلال

أعباء الاستغلال	31/12/2015	31/12/2014
الشراءات المستهلكة	616 407	571 452
اعباء الاعوان	2 900 490	2 719 002
مخصصات الاستهلاكات والمدخرات	595 649	376 729
اعباء الاستغلال الاخرى	611 461	526 882
مجموع أعباء الاستغلال	4 724 007	4 194 065

	31/12/2015	31/12/2014
نتيجة الاستغلال	-488 446	-150 467
أعباء مالية صافية	-3 202	677
أيرادات مالية	584 820	340 032
الأرباح العادية الاخرى	84 392	24 463
الخسائر العادية الاخرى	-2 287	21 267
نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الادا	175 276	235 973
الاداءات على الارباح	-45634	-7 440
النتيجة الصافية	129 642	228 532

ص 6008

(محتسب بالدينارالتونسي )

التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال	31/12/2015	31/12/2014
النتيجة الصافية	129 642	228 532
تسويات بالنسبة لـ:
مخصصات الاستهلاكات و المدخرات	595 649	376 729
تغيرات :
المخزونات	-149 385	-60 607
الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم	-119 624	178 945
اصول جارية اخرى	-789 927	-167 921
القيمة الزائدة في التفويت في الأصول الثابتة	-327 066	0
المزودون و الخصوم الجارية الاخرى	584 525	410 973
حصة منحة الاستثمار	-611 588	-553 302
نتائج تعديل المحاسبة	0	-508
التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال	-687 773	412 841

التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار	31/12/2015	31/12/2014
الدفوعات الناتجة عن اقتناء أصول ثابتة مادية و / غير مادية	-1 771 342	-1 422 358
المقابيض المتأتية من بيع أصول ثابتة مادية	74 852	0
الدفوعات الناتجة عن اقتناء أصول مالية	-2 088	-1 600
المقابيض المتأتية من بيع أصول مالية	0	0
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الاستثمار	-1 698 578	-1 423 958

التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل	31/12/2015	31/12/2014
المقابيض المتأتية من منح الاستثمار	8 713 000	835 000
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل	8 713 000	835 000

تغيير الخزينة	31/12/2015	31/12/2014
تغيير الخزينة	6 326 649	-176 117
الخزينة في بداية السنة المحاسبية	5 839 686	6 015 804
الخزينة عند ختم السنة المحاسبية	12 166 335	5 839 686