Annonce n° 2016406321SRLB2 parue au JORT n° 98 du 16/8/2016 page (5246).
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p. 6005BILANS ET COMPTES FINANCIERS
LABORATOIRE CENTRAL D'ANALYSES ET D'ESSAIS
BILAN
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| ACTIFS | Notes | 31/12/2015 | 31/12/2014 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Immobilisations incorporelles | 130 961 | 129 103 | |
| Amortissements | ( 129 705) | ( 128 919) | |
| 1 | 1 255 | 183 | |
| Immobilisations corporelles | 18 233 141 | 16 463 657 | |
| Amortissements | (11 634 621) | (11 295 457) | |
| 2 | 6 598 520 | 5 168 200 | |
| Immobilisations financières | 14 683 | 12 595 | |
| provisions | 3 | 14 683 | 12 595 |
| Total des actifs immobilisés | 6 614 459 | 5 180 979 | |
| Autres actifs non courants | 0 | 0 | |
| Total des actifs non courants | 6 614 459 | 5 180 979 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 472 838 | 323 454 | |
| Provisions | ( 68 982) | ( 68 982) | |
| 4 | 403 857 | 254 472 | |
| Clients et comptes rattachés | 2 525 317 | 2 405 694 | |
| Provisions | (1 620 930) | (1 622 286) | |
| 5 | 904 387 | 783 407 | |
| Autres actifs courants | 13 161 812 | 19 915 885 | |
| Provisions | ( 60 937) | ( 59 445) | |
| Net | 6 | 13 100 875 | 19 856 440 |
| Placements et autres actifs financiers | 7 | 6 090 000 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 8 | 6 076 335 | 5 839 686 |
| Total des actifs courants | 26 575 454 | 26 734 006 | |
| Total des actifs | 33 189 913 | 31 914 985 |
BILAN
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes | 31/12/2015 | 31/12/2014 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Fonds de dotation | 1 268 981 | 1 268 981 | |
| Réserves | |||
| Résultats reportés | 312 860 | 84 328 | |
| Autres capitaux propres | 28 525 554 | 27 968 142 | |
| Modifications comptables | 0 | 0 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 30 107 396 | 29 321 451 | |
| Résultat de l'exercice | 129 642 | 228 532 | |
| Capitaux Propres | 9 | 30 237 038 | 29 549 984 |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Emprunts | 0 | 0 | |
| Provisions Pour Risque et Charges | 10 | 29 016 | 25 668 |
| Total des passifs non courants | 29 016 | 25 668 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 11 | 1 448 871 | 1 226 016 |
| Autres passifs courants | 12 | 1 474 988 | 1 113 317 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 0 | 0 | |
| Total des passifs courants | 2 923 859 | 2 339 333 | |
| Total des passifs | 2 952 875 | 2 365 001 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 33 189 913 | 31 914 985 |
ETAT DE RESULTAT
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| Produits d'exploitation | Notes | Exercice 2015 | Exercice 2014 |
|---|---|---|---|
| Revenus | 13 | 3 460 051 | 3 401 008 |
| Autres produits d'exploitation | 14 | 775 510 | 642 590 |
| Total des produits d'exploitation | 4 235 561 | 4 043 598 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achat d'approvisionnements consommés | 15 | 616 407 | 571 452 |
| Charges de personnel | 16 | 2 900 490 | 2 719 002 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 17 | 595 649 | 376 729 |
| Autres charges d'exploitation | 18 | 611 461 | 526 882 |
| Total des charges d'exploitation | 4 724 007 | 4 194 065 | |
| Résultat d'exploitation | |||
| - 488 446 | - 150 467 | ||
| Charges financières nettes | 19 | -3 202 | 677 |
| Produits financiers | 20 | 584 820 | 340 032 |
| Autres gains ordinaires | 21 | 84 392 | 46 463 |
| Autres pertes ordinaires | 22 | -2 287 | -733 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 175 276 | 235 973 | |
| Impôt sur les bénéfices | (45 634) | (7 440) | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 129 642 | 228 532 | |
| Éléments extraordinaires (gain/pertes) | |||
| Résultat net de l'exercice | 129 642 | 228 532 | |
| Effet des modifications comptables | |||
| Résultat net de l'exercice | 129 642 | 228 532 |
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE ARRETE AU 31/12/2015
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION | Notes | Exercice 2015 | Exercice 2014 |
|---|---|---|---|
| Résultat net | 129 642 | 228 532 | |
| Ajustement pour : | |||
| Amortissements et provisions | 24 | 595 649 | 376 729 |
| Variation des: | |||
| Stocks | 25 | -149 385 | -60 607 |
| Créances clients | 26 | -119 624 | 178 945 |
| Autres actifs courants | 27 | -789 927 | -167 921 |
| Fournisseurs et autres dettes | 28 | 584 525 | 410 973 |
| Plus-value sur cessions d'immobilisations | 29 | -327 066 | |
| Quotes-parts des Subventions d'investissement | 30 | -611 588 | -553 302 |
| Effets des modifications comptables | 0 | -508 | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION | -687 773 | 412 841 | |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | |||
| Décaissements affectés à l'acq. d'im. incorp. et corporelles | -1 771 342 | -1 422 358 | |
| Encaissements suite à la cession d'immobilisations corporelles | 74 852 | ||
| Décaissements provenant de l'acq. D'im.financières | -2 088 | -1 600 | |
| Encaissements suite à la cession d'immobilisations financières | |||
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVEST. | 31 | -1 698 578 | -1 423 958 |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT | |||
| Encaissements subvention d'investissement | 8 713 000 | 835 000 | |
| Variation de la subvention | |||
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FIN. | 32 | 8 713 000 | 835 000 |
| VARIATION DE TRESORERIE | 6 326 649 | -176 117 | |
| TRESORERIE AU DEBUT DE L'EXERCICE | 5 839 686 | 6 015 804 | |
| TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | 12 166 335 | 5 839 686 |