إصلاح خطإ
إصلاح خطأ
الاعلان عدد 2017W00625SRLB1 الصادر بالرائد الرسمي عدد 103 بتاريخ 29 أوت 2017 صفحة عدد 5675 و5676.
يقرأ :
... ومسجل بالقباضة المالية بمنزل بورقيبة... عوضا عن :
... ومسجل بالقباضة المالية بمنزل بوزلفة... والبقية بدون تغيير
إصلاح خطأ
الاعلان عدد 2017N01297APSF1 الصادر بالرائد الرسمي عدد 100 بتاريخ 22 أوت 2017 صفحة عدد 5579.
يقرأ :
ريم ساسي : نائب أمين مال.
عوضا عن :
ريم ساسي : نائب رئيس.
والبقية دون تغيير.
إصلاح خطأ
شركة أوروسيكل
المنطقة الصناعية القلعة الكبرى
م.ج : 44463/T
الاعلان عدد 2017S01630SANB2 الصادر بالرائد الرسمي عدد 84 بتاريخ 15 جويلية 2017 صفحة عدد 4903.
يقرأ :
- إبراء ذمة مجلس الادارة لتصرفه خلال سنة 2016.
- تجديد مهمة أعضاء مجلس الادارة..
عوضا عن :
"إبراء ذمة أعضاء مجلس الادارة وهم ..." والباقي بدون تغيير.
ص 6308موازنات وحسابات مالية
القوائم المالية للمعامل الألية بالساحل للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016
الموازنة المقارنة في31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| البيان | 31ديسمبر 2016 | 31ديسمبر 2015 |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| الأصول غير الجارية | ||
| الأصول الثابتة | ||
| الأصول غير المادية | 674 982 | 666 482 |
| الاستهلاكات | -598 091 | -541 381 |
| 76 891 | 125 101 | |
| الأصول المادية | 46 184 660 | 45 385 210 |
| الاستهلاكات | -38 028 919 | -35 587 610 |
| الأصول تحت الإنشاء | 0 | 9 390 |
| 8 155 741 | 9 806 989 | |
| الأصول المالية | 812 436 | 812 436 |
| المدخرات | -4 310 | -4 310 |
| 808 126 | 808 126 | |
| مجموع الأصول الثابتة | 9 040 759 | 10 740 216 |
| أصول غير جارية أخرى | 940 552 | 1 881 105 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 9 981 311 | 12 621 321 |
| الأصول الجارية | ||
| المخزونات | 32 312 569 | 35 523 384 |
| تطرح : المدخرات | -1 013 680 | -1 013 680 |
| 31 298 889 | 34 509 704 | |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 8 679 129 | 10 702 833 |
| تطرح : المدخرات | -5 129 506 | -4 729 506 |
| 3 549 623 | 5 973 327 | |
| الأعوان و الحسابات المتصلة بهم | 401 496 | 409 364 |
| الدولة و المؤسسات المحلية العامة | 3 160 002 | 4 300 757 |
| حساب التسويات | 90 326 | 113 835 |
| مدينين متنوعين | 0 | 609 |
| أصول جارية أخرى | 3 651 824 | 4 824 565 |
| توظيفات جارية | 760 000 | 810 000 |
| تطرح : المدخرات | -10 000 | -10 000 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 750 000 | 800 000 |
| البنوك و المؤسسات المالية | 1 698 418 | 533 460 |
| خزنة | 12 222 | 11 679 |
| السيولة ومايعادل السيولة | 1 710 639 | 545 138 |
| مجموع الأصول الجارية | 40 960 976 | 46 652 735 |
| مجموع الأصول | 50 942 287 | 59 274 056 |
صفحة 6308 عدد 117
ص 6309الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | 31ديسمبر 2016 | 31ديسمبر 2015 |
|---|---|---|
| الأموال الذاتية | ||
| رأس المال الاجتماعي | 32 885 960 | 26 828 020 |
| الاحتياطات | 7 155 504 | 7 155 504 |
| النتائج المؤجلة | -30 292 282 | -20 947 390 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 9 749 182 | 13 036 133 |
| نتيجة السنة المحاسبية | -9 802 465 | -9 344 892 |
| منح الاستثمار | 101 312 | 260 829 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 48 029 | 3 952 071 |
| الخصوم | ||
| الخصوم غير الجارية | ||
| القروض | 16 795 752 | 5 623 905 |
| المدخرات | 382.121 | 513 830 |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 17 177 874 | 6 137 735 |
| الخصوم الجارية | ||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 7 301 645 | 7 287 566 |
| الأعوان و الحسابات المتصلة بهم | 1 111 463 | 1 154 294 |
| الدولة و المؤسسات المحلية العامة | 262 989 | 4 248 440 |
| دائنين متنوعين | 1 517 837 | 2 173 038 |
| حساب معلق | 6 788 | 4 533 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 2 899 078 | 7 580 306 |
| القروض | 17 604 974 | 26 088 581 |
| السيولة البنكية | 5 910 688 | 8 227 798 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 23 515 662 | 34 316 379 |
| مجموع الخصوم الجارية | 33 716 384 | 49 184 250 |
| مجموع الخصوم | 50 894 258 | 55 321 985 |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 50 942 287 | 59 274 056 |
الرائد الرسمي للجمهورية التونسية
قائمة النتائج في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| البيان | 31ديسمبر 2016 | 31ديسمبر 2015 |
|---|---|---|
| إيرادات الاستغلال | ||
| مداخيل | 22 293 790 | 25 360 705 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 159 517 | 246 619 |
| الإنتاج المثبت | 614 028 | 758 957 |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 23 067 335 | 26 366 280 |
| أعباء الاستغلال | ||
| التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة | 1 506 508 | 2 649 221 |
| مشتريات المواد الخام المستهلكة | 10 419 737 | 12 604 662 |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 2 112 317 | 1 154 268 |
| مشتريات السلع المستهلكة | 0 | 509 |
| أعباء الأعوان | 7 475 254 | 7 186 608 |
| مخصصات الاستهلاكات و المذخرات | 3 716 251 | 5 250 836 |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 3 148 855 | 3 424 862 |
| مجموع أعباء الاستغلال | 28 378 923 | 32 270 967 |
| نتيجة الاستغلال | -5 311 587 | -5 904 687 |
| أعباء مالية صافية | -4 375 722 | -3 314 346 |
| الأرباح العادية الأخرى | 37 365 | 24 601 |
| الخسائر العادية الأخرى | -99 640 | -91 028 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | -9 749 585 | -9 285 459 |
| الأداءات على الأرباح | -51 880 | -59 433 |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | -9 801 465 | -9 344 892 |
| العناصر الطارئة (أرباح/خسائر) | -1 000 | 0 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | -9 802 465 | -9 344 892 |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | 0 | 0 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -9 802 465 | -9 344 892 |
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| البيان | 31ديسمبر 2016 | 31ديسمبر 2015 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| النتيجة الصافية | -9 802 465 | -9 344 892 |
| تسويات بالنسبة: | ||
| الاستهلاكات و المدخرات | 3 289 528 | 3 997 494 |
| امتصاص للنفقات مؤجلة | 940 552 | 1 261 448 |
| التغييرات في احتياجات رأس المال العامل | 5 567 065 | 1 194 398 |
| نقض المدخرات | -513 830 | -8 106 |
| زائد او فائض قيمة التفويت | -25 000 | -21 425 |
| منح لاستثمار المدرجة في النتيجة | -159 517 | -222 354 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -703 666 | -3 143 436 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الأستثمار | ||
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية وغير مادية | -807 950 | -1 371 125 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية وغير مادية | 25 000 | 24 581 |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | -318 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 27 128 | |
| الدفوعات المتعلقة بالأصول غير جارية أخرى | -2 821 657 | |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الاستثمار | -782 950 | -4 141 392 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| مقابيض اثر اصدار أسهم | 6 057 940 | 0 |
| مقابيض متأتية من القروض | 45 399 594 | 41 293 539 |
| سداد القروض | -46 538 307 | -36 511 797 |
| مقابيض متأتية من بيع الأصول الجارية | -750 000 | -6 620 000 |
| مصاريف متأتية من شراء الأصول الجارية | 800 000 | 8 020 000 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 4 969 227 | 6 181 742 |
| تغير الخزينة | 3 482 611 | -1 103 086 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | -7 682 659 | -6 579 573 |
| الخزينة عند ختم الفترةالمحاسبية | -4 200 049 | -7 682 659 |
"رأي حول القوائم المالية:
بناءً على مراجعة القوائم المالية للمعامل الآلية بالساحل وذلك بالنسبة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016 سجلنا الملاحظات التالية:
- لا يمكننا إبداء رأي حول مخزون الشركة والذي يبلغ قيمته 32312569 دينارا وذلك لعدم توفر تفاصيل لقيمته والمدخرات المتعلقة به.
- لا تتوفر لدى الشركة قائمة مفصلة للأدوات الخاصة والتي تبلغ قيمتها الخامة 11218500دينارا في 2016/12/31 مقابل 10462663 دينارا في 2015/12/31 وقيمة صافيه تقدر ب-2675053 دينارا في 2016/12/31 مقابل 2578474 دينارا في 2015/12/31 وقد تعذر علينا مراقبة حقيقة واكتمال مكونات هذا القسم.
- وفقاً للمعيار المحاسبة (NCT5) بشأن الأصول المادية، قطع الغيار التي تستخدم بطريقة غير منتظمة والتي لا يمكن استخدامها إلا مع عنصر من عناصر الأصول الثابتة ينبغي أن تسجل كأصول ثابتة؛
طبقاً لمعيار المحاسبة المشار أعلاه، يجب على الشركة إجراء تفقد مخزون قطع الغيار الذي بلغت قيمته 4917420 دينار في 31 ديسمبر 2016 لتحديد الأجزاء التي يجب أن تصنف على أنها أصول ثابتة وإخضاعها للإستهلاك بنفس طريقة الاصول التي تتعلق بها. لأجل ذلك، لم تكتمل أشغال تفقد مخزون قطع الغيار خلال سنة 2016
- تبلغ قيمة حصص الشركة في شركة « AMS EUROPE » 554400 دينارا. لم نتمكن من الحصول على معلومات دقيقة وكافية متعلقة بقيمة هاته المساهمات في 2016./12/31
في رأينا بناء على التعديلات التي يمكن القيام بها، إن وجدت، نتيجة للنقاط الواردة أعلاه نشهد بأن القوائم المالية للمعامل الآلية بالساحل المقفلة بتاريخ 31 ديسمبر 2016 قانونية وصادقة وتعكس بصورة وفية من كافة النواحي الجوهرية، الوضعية المالية للشركة وكذلك نتيجة عملياته وتدفقاته النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ، وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة بالبلاد التونسية."