الجمهورية التونسية
وزارة الشؤون المحلية والبيئة
صندوق القروض ومساعدة الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
موازنات وحسابات مالية
الموازنة المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
| الأصول | 31 ديسمبر 2016 | 31 ديسمبر 2015 | الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2016 | 31 ديسمبر 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | الاموال الذاتية | ||||
| الأصول الثابتة | 8 015 110 | 8 226 350 | اعتماد البداية | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الأصول الثابتة غير المالية | 503 444 | 477 908 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 493 990 | 570 878 |
| الإستهلاكات | -432 855 | -409 371 | |||
| الأصول الثابتة المالية | 12 132 010 | 12 340 090 | |||
| الإستهلاكات | -4 187 489 | -4 182 277 | الأموال الذاتية الاخرى | 0 | 103 612 |
| الاصول المالية | 309 356 820 | 325 547 972 | النتائج المؤجلة | 175 996 980 | 200 772 984 |
| قروض بصدد الإيجار | 18 235 867 | 29 326 642 | التعديلات المحاسبية | 0 | 0 |
| قروض بصدد التسديد | 290 697 276 | 295 494 542 | |||
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 423 677 | 726 788 | نتيجة السنة المحاسبية | 25 381 004 | 20 676 507 |
| أصول مالية اخرى | 6 210 821 | 6 390 835 | مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | 288 033 028 | 308 285 035 |
| قروض للأعوان | 301 541 | 268 395 | |||
| تسبقة على الأجور | 1 559 280 | 772 440 | الخصوم غير الجارية | ||
| ودائع وكفالات | 2 575 | 2 575 | |||
| مدخرات لانخفاض قيمة الودائع والكفالات | -2 575 | -2 575 | مدخرات على الديون المجدولة | 0 | 1 350 746 |
| مساهمة في رأس مال | 350 000 | 350 000 | مدخرات للنزاعات | 515 683 | 0 |
| سندات | 4 000 000 | 5 000 000 | قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 135 975 157 | 163 896 364 |
| أصول غير جارية اخرى | 419 532 | 380 785 | |||
| عمولة الضمان لفائدة الدولة | 315 920 | 380 785 | |||
| اعياء للتوزيع | 103 612 | 0 | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 324 002 283 | 340 545 942 | مجموع الخصوم غير الجارية | 136 490 840 | 165 247 110 |
| الأصول الجارية | الخصوم الجارية | ||||
| مديونون مختلفون | 3 430 477 | 2 747 026 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 403 174 | 364 773 |
| الحسابات المالية | 634 228 | 504 900 | الخصوم الجارية الأخرى | 2 923 889 | 1 012 451 |
| الأصول الجارية الأخرى | 2 796 249 | 2 242 126 | الدولة و الجماعات المحلية | 227 286 192 | 201 409 687 |
| قروض مستحقة من البلديات | 91 359 673 | 99 299 371 | حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 12 314 639 | 11 289 209 |
| آجال أقل من سنة | 46 499 984 | 53 916 938 | آجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 36 480 025 | 37 924 799 |
| آجال مستحقة غير مسددة | 92 793 994 | 89 489 476 | |||
| مدخرات على الأقساط غير المسددة | -74 924 370 | -71 968 380 | |||
| فوائد مطلوبية | 26 990 065 | 27 861 337 | |||
| السيولة وما يعادل السيولة | 305 391 361 | 262 688 718 | |||
| مجموع الأصول الجارية | 400 181 511 | 364 735 115 | مجموع الخصوم الجارية | 279 407 919 | 252 000 919 |
| مجموع الأصول | 724 183 794 | 705 281 057 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 724 183 794 | 705 281 057 |
قـائـمـة الـنـتـائـج المقارنـة
بتاريخ 31 ديسمبر 2016
( بالدينار التونسي )
| 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2016 | |
|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | ||
| 27 471 437 | 26 830 512 | فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية |
| 114 119 | 142 178 | إيرادات مختلفة |
| 6 076 535 | 3 754 465 | استردادات على المدخرات السابقة |
| 33 662 091 | 30 727 155 | مجموع إيرادات الإستغلال |
| أعباء الإستغلال | ||
| -7 610 022 | -6 290 150 | فوائض الديون |
| -5 166 108 | -5 623 291 | أجور وأعباء اجتماعية |
| -6 490 528 | -6 279 388 | مخصصات الإستهلاكات و المدخرات |
| -858 815 | -870 215 | أعباء الإستغلال الأخرى |
| -201 459 | -206 061 | ضرائب و أداءات |
| -20 326 932 | -19 269 105 | مجموع أعباء الإستغلال |
| 13 335 159 | 11 458 050 | نتيجة الإستغلال |
| -10 132 | -195 | أعباء مالية صافية |
| 0 | -7 224 | الخسائر العادية الأخرى |
| 1 040 853 | 85 064 | مرابيح الصرف ومرابيح أخرى |
| 11 015 124 | 10 861 330 | إيرادات التوظيفات |
| 0 | 0 | الأرباح العادية الأخرى |
| 25 381 004 | 22 397 025 | نتيجة الأنشطة العادية |
| 0 | -1 720 518 | الأداء على الأرباح : المساهمة الظرفية الاستثنائية لفائدة ميزانية الدولة |
| 25 381 004 | 20 676 507 | النتيجة الصافية للفترة المحاسبية |
| 0 | 0 | انعكاسات التعديلات المحاسبية |
| 25 381 004 | 20 676 507 | النتيجة بعد التعديلات المحاسبية |
جدول التدفقات النقدية المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2016
(بالدينار التونسي)
| 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2016 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| 31 197 331 | 35 504 602 | التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال |
| 20 888 036 | 21 947 609 | فوائد القروض المقبوضة |
| 13 318 245 | 11 496 077 | مقابيض التوظيفات |
| 13 826 529 | 17 416 288 | مقابيض متفرقة |
| 48 032 810 | 50 859 974 | مجموع المقابيض |
| -6 501 993 | -7 356 773 | أعباء التسيير |
| -10 333 486 | -7 998 599 | فوائد الديون المدفوعة |
| -16 835 479 | -15 355 372 | مجموع الدفوعات |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| -671 928 | 779 306 | التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار |
| 0 | 0 | المقابيض المتأتية من التفريط في أصول ثابتة |
| 0 | 1 000 000 | تنزيل أصول مالية (سندات توظيف) |
| -321 928 | -220 694 | الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة |
| -350 000 | 0 | الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول مالية |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| 14 872 401 | 7 430 234 | التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل |
| 135 319 731 | 107 892 169 | اعتمادات الدولة و اعتمادات أخرى: |
| 17 739 000 | 17 892 000 | اعتماد المال المشترك |
| 81 000 000 | 90 000 000 | اعتماد ميزانية الدولة |
| 36 580 731 | 169 | اعتمادات اخرى |
| 58 564 445 | 56 478 874 | أقساط القروض المسددة من طرف الجماعات المحلية |
| 0 | 7 290 600 | سحب على قروض أجنبية |
| 55 763 | 0 | مقابيض متأتية من عمليات خاصة |
| 193 939 939 | 171 661 643 | مجموع المقابيض |
| -80 050 704 | -74 285 513 | إعانات للجماعات المحلية |
| -50 149 920 | -30 611 943 | قروض ممنوحة للجماعات المحلية |
| -48 474 564 | -52 166 841 | سداد القروض الأجنبية |
| -392 350 | -7 167 112 | دفوعات العمليات الخاصة |
| -179 067 538 | -164 231 409 | مجموع الدفوعات |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | ||
| 154 060 | -1 011 499 | التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير |
| 4 307 671 | 4 361 156 | مقابيض لحساب الغير |
| -4 153 611 | -5 372 655 | دفوعات لحساب الغير |
| 45 551 864 | 42 702 643 | تغير الخزينة |
| 246 280 420 | 227 882 773 | مجموع المقابيض |
| -200 728 556 | -185 180 130 | مجموع الدفوعات |
| 217 136 854 | 262 688 718 | الخزينة في بداية الفترة المحاسبية |
| 262 688 718 | 305 391 361 | الخزينة في نهاية الفترة المحاسبية |