نشرة قانونية

نشرة قانونية

"التجاري ليزنق"

شركة خفية الاسم

رأس مالها : 27 500 000 دينار مقسمة إلى 2 750 000 سهم ذو قيمة إسمية تقدر ب 10 دينار محررة بالكامل

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة أناسي، 1053 - ضفاف البحيرة

الهاتف : 00 216 71 862 122 ؛ الفاكس : 00 216 71 861 545 ؛ السجل التجاري عدد : B 125651997

تحصل التجاري ليزنق على علامة " ب ب + " (ت.ن) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر وعلى علامة " ب "(ت. ن) على المدى القصير من قبل وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" (Fitch Ratings) بتاريخ 24 مارس 2016 وتمت المصادقة عليها بتاريخ 02 جوان 2017. عملية إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي

"التجاري ليزينق 1-2017" بما قيمته 20 000 000 دينار والتي من الممكن أن تصل إلى حد أقصى يبلغ 30 000 000 دينار. تم طرحها عن طريق المساهمة العامة

ثمن الإصدار : 100 دينار

ينقسم هذا القرض إلى ثلاث أصناف أ و ب و ج كالتالي :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك

الصنف أ | 5 سنوات | % 7.75 | ثابت بنسبة 5/1 انطلاقا من السنة الأولى

الصنف ب | 5 سنوات | نسبة السوق النقدية + % 2.35 | ثابت بنسبة 5/1 انطلاقا من السنة الأولى

الصنف ب | 7 سنوات ضمنها سنتان إعفاء | % 7.90 | ثابت بنسبة 5/1 انطلاقا من السنة الثالثة

تقييم القرض :

تحصل هذا القرض الرقاعي على علامة " ب ب + " (ت. ن) من طرف وكالة التقييم فيتش رايتنغس بتاريخ 20 أكتوبر 2017.

قرار صادر عن الجلسة العامة العادية بتاريخ 28 أفريل 2017.

قرار صادر عن مجلس الإدارة بتاريخ 20 سبتمبر 2017.

معلومات عامة عن الشركة :

التسمية الاجتماعية التجاري ليزنق

الجنسية تونسية

المقر الاجتماعي نهج بحيرة أناسي، 1053 - ضفاف البحيرة

الهاتف 00.216.31.34.13.50

الفاكس 00.216.70.022.289

العنوان الالكتروني attijari.leasing@planet.tn

الشكل القانوني شركة خفية الإسم

تاريخ التأسيس

المدة

الغرض الاجتماعي

عدد السجل التجاري

رأس المال

المحكمة المختصة بالبت في النزاعات

النظام الجبائي الجاري به العمل

التشريع الجاري به العمل

المعرف الجبائي

المقر الذي يتم فيه الإطلاع على وثائق البنك

المسؤول المكلف بالإرشاد وبالعلاقات مع المساهمين وهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة

التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

13 ديسمبر 1994

99 سنة

يتمثل غرض الشركة الأساسي في القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالأملاك العقارية والمنقولات المعدة للاستعمال في الأنشطة المهنية أو الصناعية أو التجارية أو الفلاحية أو في الصيد البحري أو في الخدمات.

كما بإمكانها القيام بعمليات التخصيم.

وكذلك القيام بجميع العمليات المالية والصناعية والتجارية والعقارية المتعلقة بالغرض المذكور أعلاه، سواء بصورة مباشرة أو غير مباشرة.

كما يمكنها المساهمة في جميع الشركات أو جني فوائد بواسطة أية عملية وذلك عن طريق الدمج أو المساهمة أو الاكتتاب أو شراء السندات والحقوق الاجتماعية أو عبر تكوين شركات جديدة أو بأية طريقة أخرى.

B 125651997

27 500 000 دينار مقسمة إلى 2 750 000 سهم ذو قيمة إسمية تقدر ب 10 دينار محررة بالكامل

محكمة تونس

القانون العام المتعلق بالنظام الجبائي لشركات الإيجار المالي وخصوصا القانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المحدث لقانون المالية لسنة 2008 المنقح والمعدل للأحكام السابقة المتعلقة بالإيجار المالي كما تم التنصيص عليها بالقانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخان في 26 جويلية 1994.

القانون عدد 98 لسنة 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 المحدث لقانون المالية لسنة 2001 والمتعلق بالتخفيض في الاهتلاكات المالية تعويضا للاهتلاكات العادية لشركات الإيجار المالي. القانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 المحدث لقانون المالية لسنة 2008 المتعلق بإلغاء التخفيض في الاهتلاكات المالية من طرف الشركات التي تمارس نشاط الإيجار المالي وذلك النسبة للعقود المبرمة في غرة جانفي 2008.

التجاري ليزنق شركة خفية الإسم تخضع للقانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 والمتعلق بالمؤسسات المالية. كما أنها تخضع لأحكام قانون المالية عدد 70 لسنة 2007 المؤرخ في 27 ديسمبر 2007 والمحدث لقانون المالية لسنة 2008 كما تم تنقيحه وتعديله بمقتضى الأحكام السابقة المتعلقة بالإيجار المالي كما تم التنصيص عليها بالقانون عدد 89 لسنة 1994 والقانون عدد 90 لسنة 1994 المؤرخان في 26 جويلية 1994 المتعلقان بالإيجار المالي.

496311P/A/M/000

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة أناسي - 1053 ضفاف البحيرة.

السيد محمد قيس الشايبي - المدير المالي والمسؤول عن التحكم في الحسابات صلب التجاري ليزنق. الهاتف: 00.216.31.34.13.50

الفاكس: 00.216.70.022.289

البريد الالكتروني: kais.chaibi@attijarileasing.com.tn

الإدارة والمراقبة :

1.II أعضاء الهيئات الإدارية :

عضو بمجلس الإدارة | ممثل من طرف | الصفة | الفترة | العنوان

السيد خالد بن جمعة | بصفة شخصية | رئيس المجلس | 2016 - 2018 * | تونس

السيد سالم دهماني* | بصفة شخصية | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

السيد وليد كلبوسي | بصفة شخصية | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

التجاري بنك | السيد هشام صفّا | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

التجاري بنك | السيد كامل حباشي | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

التجاري بنك | السيد محسن بوزيد | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

السيد هادي كريم السلامي | بصفة شخصية | مسير | 2016 - 2018 * | تونس

• تم تجديد الفترة بجلسة عامة عادية بتاريخ 2016/05/31

مسيرين مستقلين

* مسيرين يمثلون صغار المساهمين.

2.II أعضاء هيئات التسيير :

عضو | الوظيفة صلب الشركة | الفترة/ تاريخ البدء في مباشرة المهام

السيد خالد بن جمعة | رئيس مجلس الإدارة | 2016 - 2018 *

تم تعيينه من طرف مجلس الإدارة في السيد معز تارزي مدير عام

2015/03/31

• تم تجديد الفترة بجلسة عامة عادية بتاريخ 2016/05/31.

العنوان

تونس

تونس

تم تجديد الفترة بجلسة عامة عادية بتاريخ 2016/06/21، في خطة مدير عام للتجاري ليزنق لفترة تمتد لثلاث سنوات محاسبية 2016 – 2018.

3.II المراقبة :

الإسم العنوان

مكتب "فينور" ممثلا في السيد مصطفى عمارة مركز الحي الدولي - برج المكاتب، المركز العمراني الشمالي مذيوب بتونس - 1082 تونس.

مكتب وليد بن عياد، ممثلا في السيد 29، شارع الاستقلال - إقامة مريم - قسم ب، مكتب عدد 417 - وليد بن عياد 2080 ، أريانة.

الفترة

2015 - 2017

2015 - 2017

عدد 133

معلومات خاصة بالإصدار :

1.III القرارات القاضية بإصدار القرض :

تم بمقتضى الجلسة العامة العادية للتجاري ليزنق المنعقدة بتاريخ 28 أفريل 2017 المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية و/أو مشروطة بمبلغ جملي لا يتجاوز ثمانون مليون دينار، لتمويل أنشطتها، في فترة لا تتجاوز السنة، كما منحت مجلس الإدارة جميع الصلاحيات لتحديد مختلف المبالغ المتتالية والشروط الخاصة بإصدار هذا القرض.

ولهذا الغرض قرر مجلس إدارة التجاري ليزنق، المنعقد في 20 سبتمبر 2017، إصدار هذا القرض الرقاعي الذي تبلغ قيمته 20 مليون دينار، مع إمكانية الترفيع في المبلغ ليصل إلى 30 مليون دينار، كما منحت المدير العام السلطات لتحديد الشروط النهائية لهذا القرض.

ولهذا السبب قام السيد المدير العام للتجاري ليزنق بتحديد شروط إصدار هذا القرض الرقاعي "التجاري ليزنق 1-2017" كما يلي:

قيمة القرض: 20 مليون دينار، مع إمكانية الترفيع في المبلغ ليصل إلى حدود 30 مليون دينار.

الصنف أ : لمدة خمس سنوات بنسبة فائدة قارة تبلغ % 7,75

الصنف ب : لمدة خمس سنوات بنسبة فائدة غير قارة استنادا لنسبة السوق النقدية التي تتراوح بين 2.35 + %

الصنف ج : لمدة سبع سنوات بينها سنتان إعفاء بنسبة فائدة قارة تبلغ % 7.90

2.III المبلغ :

تبلغ قيمة هذا القرض الإسمية 20 000 000 دينار مع إمكانية الترفيع فيها لتبلغ، كحد أقصى، 30 000 000 دينار مقسمة إلى 200 000 من المحتمل أن تصل كحد أقصى إلى 30 000 رقعة تبلغ القيمة الإسمية القصوى لكل واحدة 100 دينار.

وسيتم الإعلان عن المبلغ النهائي لهذا القرض بنشره في التقارير الرسمية لمكتب "CMF" )مكتب ناجي فتحي) والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية (BVMT).

3.III الحاصل الخام والحاصل الصافي للقرض :

يقدر الحاصل الخام لهذا القرض بما قيمته 20 000 000 دينار، ومن المحتمل أن يبلغ أقصاه 30 000 000 دينار. وتبلغ مصاريف تكوين الملف وعمولة التوظيف والتصرف 250.000 دينار، ومصاريف هيئة السوق المالية تبلغ 16.000 دينار، ومصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية 20 750 دينار، ومصاريف الشركة التونسية للمقاصة طوال مدة القرض 30 526 دينار، أما المصاريف الأخرى من نشر في الرائد الرسمي للجمهورية التونسية وطباعة فتقدر بحوالي 3.000 دينار؛ ليصل بذلك المبلغ الجملي تقريبا 320 276 دينار وحاصل صافي للقرض قدره 29 679 724 دينار.

البيانات | الحاصل الجملي (دينار تونسي) | الحاصل بحساب الرقعة (دينار تونسي)

الحاصل الخام 1 | 30 000 000 | 100.000

مجموع المصاريف 2 | 320 276 | 1.068

الحاصل الصافي | 29 679 724 | 98.932

4.III مدة الاكتتاب والدفع :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات الخاصة بهذا القرض المشروط ابتداء من 14 نوفمبر 2017 وتختتم على أقصى تقدير في 22 ديسمبر 2017. كما يمكن اختتامها دون سابق إنذار ما إن يتم اكتتاب كامل مبلغ الإصدار ( 30 000 000 دينار). وتقبل مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع المصدرة، وكحد أقصى 300 000 رقعة.

وفي صورة توظيف مبلغ أقل أو أكثر من 20 000 000 دينار بتاريخ غلق الاكتتاب، أي في 22 ديسمبر 2017، فإن الاكتتاب لهذا القرض يختتم ويكون مبلغ الإصدار مساويا للمبلغ لذي تم تجميعه من طرف الشركة في ذلك التاريخ.

وفي صورة توظيف مبلغ أقل من 20 000 000 دينار بتاريخ غلق الاكتتاب، أي في 22 ديسمبر 2017، فإنه يتم تأجيل الاكتتابات إلى حدود 29 ديسمبر 2017، مع الحفاظ على التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة. وعند تجاوز هذا الأجل فإن مبلغ الإصدار يصبح المبلغ الفعلي الذي تم جمعه من طرف البنك. وسيقع إصدار إعلام في النشريات الرسمية لهيئة السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية بتونس إثر اختتام الاكتتاب.

4 .III .1 الهيئات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات العمومية :

يتم قبول الاكتتابات لهذا القرض والدفوعات ابتداء من 14 نوفمبر 2017 لدى "التجاري للوساطة"، وسيط بالبورصة، بمقره الكائن في شارع بحيرات مازوري - 1053، ضفاف البحيرة.

5.III الهدف من الإصدار :

يندرج إصدار هذا القرض الرقاعي ضمن تعبئة الموارد المالية لتمويل عمليات الإيجار المالي للعقارات والمنقولات بالنسبة لسنة 2017، والتي تبلغ ما قيمته 276 مليون دينار. في الواقع إن الحاجة الإجمالية للتمويل بالموارد الناجمة عن القروض الرقاعية والمتوقع بالنسبة لسنة 2017 تبلغ قيمته 60 مليون دينار.

6.III خاصيات السندات المصدرة :

تسمية القرض

طبيعة السندات

شكل الرقاع

صنف السندات

طريقة تسليم السندات وتاريخها

التشريع الذي أحدثت بمقتضاه السندات

7.III سعر الاكتتاب وشروط التسديد : تم إصدار الرقاع المشروطة بالقيمة الإسمية، أي 100 دينار للرقعة الواحدة، وتدفع كليا عند الاكتتاب.

8.III تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفوائد انطلاقا من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

ويتم احتساب الفوائد الجارية لكل رقعة في الفترة الممتدة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير وآخر أجل لختم الاكتتابات، أي في 22 ديسمبر 2017، ويقع تسديدها بالكامل في تاريخ غلق الاكتتابات.

إلا أن التاريخ الوحيد للانتفاع بفوائد جميع

الرقاع | المصدرة | والذي | سيعتمد | عند

المبادلات في البورصة قد حدد ليوم 22

ديسمبر | 2017، | أي آخر أجل لختم

الاكتتابات بهذا القرض.

9.III تاريخ التسديد :

تسدد الرقاع بالكامل عند الاكتتاب.

10.III نسبة الفائدة :

تمنح الرقاع الخاصة بهذا القرض بآجال ونسب فائدة مختلفة بحسب اختيار المكتتب، وتحدد استنادا للصنف :

الصنف أ : خمس سنوات بنسبة فائدة قارة تبلغ سنويا % 7.75

الصنف ب : خمس سنوات بنسبة فائدة متغيرة استنادا إلى نسبة السوق النقدية الخام التي تبلغ سنويا 2.35 + %

"التجاري ليزنق 1-2017"

سندات قروض

إسمية

عادية

يتلقى المكتتب إثر ختم الإصدار شهادة ملكية تبين عدد الرقاع المكتتبة مسلمة من طرف الوسيط المعتمد والمفوض من طرف "التجاري ليزنق".

إن القروض الرقاعية تخضع للقواعد وللنصوص التي تنظم السندات الرقاعية، أي "مجلة الشركات التجارية، الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث : الرقاع."

الصنف ج : لمدة سبع سنوات بينها سنتان إعفاء يتم استخلاص الاهتلاك الإجمالي للقرض في بنسبة فائدة قارة خام تبلغ سنويا % 7.90 . 22 ديسمبر 2022 بالنسبة للصنفين أ و ب وفي 22 ديسمبر 2024 بالنسبة للصنف ج. بالنسبة للصنف أ ولمدة 5 سنوات :

12.III ثمن التسديد :

تبلغ % 7.75 خام سنويا، يحتسب على

أساس القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة حدد ثمن التسديد بما قدره 100 دينار في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب ولمدة خمس سنوات : 13.III التسديد :

نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف بالنسبة للرقاع من صنف أ و ب و ج : البنك المركزي التونسي) 2.35+ % خام

يتم التسديد السنوي للفوائد واسترجاع رأس سنويا، يحتسب على القيمة الإسمية المتبقية

المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها

22 ديسمبرمن كل سنة.

دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل

الجبري لنسب السوق النقدية التونسية للإثني وسيتم تسديد الأول للفوائد في22 ديسمبر عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ تسديد 2018

الفوائد مع إضافة 235 نقطة أساسية.

وسيتم التسديد الأول لرأس المال في 22 وتبتدئ الإثنا عشر شهرا المعنية في شهر

ديسمبر 2018بالنسبة للصنفين أ و ب وفي ديسمبر من السنة " ن- 1" وتنتهي في شهر

22 ديسمبر 2020 بالنسبة للصنف ج. نوفمبر من السنة " ن ".

كما تتم عملية تسديد الفوائد ورأس المال بالنسبة للصنف ج ولمدة 7 سنوات ضمنها

لدى الوسطاء عن طريق الشركة التونسية سنتان إعفاء :

للمقاصة.

% 7.90 خام سنويا، يحتسب على القيمة 14.III نسبة المردودية الاكتوارية والهامش الإسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل الاكتواري :

فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

نسبة المردودية الاكتوارية (اكتتاب بنسب 11.III الاهتلاك والتسديد : قارة) :

يتم اهتلاك الرقاع المصدرة بمبلغ سنوي ثابت إنها النسبة السنوية، التي تساوي في تاريخ يقدر بعشرين دينار للرقعة الواحدة أي خمس معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ القيمة الإسمية. يبتدئ هذا الاهتلاك من المدفوعة والمقبولة. ولا تكون هذه النسبة السنة الأولى بالنسبة للصنفين أ و ب ومن ذات معنى إلا للمكتتب الذي يحافظ على السنة الثالثة بالنسبة للصنف ج. رقاعه لحين آخر أجل للتسديد.

بالنسبة للرقاع المشروطة من صنف أ، تبلغ هذه النسبة % 7.75 سنويا، بالنسبة لهذا القرض.

بالنسبة للرقاع المشروطة من صنف ب، تبلغ هذه النسبة % 7.90 سنويا، بالنسبة لهذا القرض.

الهامش الاكتواري (اكتتاب بنسب متغيرة) : يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردودية المقدرة والمعادل الاكتواري للهامش المرجع. وتقدر نسبة المردودية استنادا إلى آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية للإثني عشر شهرا المنقضية والمنتهية في شهر سبتمبر 2017 (على سبيل البيان)، يعادل % 4.617، والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى طوال مدة القرض، بما يمكن من احتساب نسبة المردودية الاكتوارية السنوية التي تقدر ب % 6.976 .

وعلى هذا الأساس فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا اكتواريا يقدر ب% 2.35، وذلك للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر أجل للتسديد.

15.III المدة الجملية :

تم طرح الرقاع لهذا القرض لمدة :

5 سنوات بالنسبة للصنف أ و ب.

ولمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بالنسبة للصنف ج.

16.III متوسط المدة :

يمثل متوسط مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات النقدية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الإسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى حين تسديدها كليا.

ويتمثل متوسط مدة القرض بالنسبة لمختلف أصناف قرض " التجاري ليزنق 1-2017" فيما يلي :

3 سنوات بالنسبة للصنفين أ و ب؛

5 سنوات بالنسبة للصنف ج.

17.III امتداد القرض (اكتتاب بنسبة قارة) : يمثل الامتداد مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات التسديد المحينة (الأصل والفوائد) ومقسوم على القيمة الحالية للسند. ويقع احتساب الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) مماثلة لمعدل استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

بالنسبة للرقاع من صنف أ :

يتمثل الامتداد بالنسبة للرقاع من صنف أ في هذا القرض في 2.727 سنوات.

بالنسبة للرقاع من صنف ج :

يتمثل الامتداد بالنسبة للرقاع من صنف ب في هذا القرض في 4.265 سنوات.

18.III الضمان :

لا يمثل هذا القرض الرقاعي أي ضمان خاص. 19.III تقييم القرض :

إن وكالة التقييم "فيتش رايتنغس" قد أسندت علامة "ب ب + " (ت.ن) لهذا القرض موضوع هذه النشرية العملية الصادرة بتاريخ 20 أكتوبر 2017.

ويتعهد التجاري ليزنق بمواصلة عملية التقييم طوال مدة القرض حتى تضمن للمكتتبين ومقتني الرقاع توفر المعلومة بصفة مستمرة بخصوص وضعيتها المالية. كما تلتزم أيضا بالقيام بإشهار مالي مرة في السنة على الأقل. إن التقييم على المدى الطويل "ب ب + " تشير إلى الديون التي تكون فيها القدرة على التسديد في التاريخ والساعة للأصل والفوائد محل شك مقارنة مع المؤسسات الأخرى المصدرة للديون في البلاد. إن القدرة على تسديد أصل الدين والفوائد يبقى رهين التطور السلبي لعوامل الاستغلال وللظروف الاقتصادية والمالية. إن العلامتين " + " و " – " تعتمدان للإشارة إلى درجة الجودة.

20.III طريقة التوظيف :

إن القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة قد تم إصداره عن طريق المساهمة العامة. وسيتم فتح الاكتتابات بهذا القرض لكل شخص طبيعي أو معنوي تبدي اهتماما لدى التجاري للوساطة.

21.III تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

يمكن لحاملي الرقاع أن يجتمعوا في جلسة عامّة خاصةّ بهم تكون قادرة على إصدار إعلام مسبق يتضمن المسائل المدرجة بسجل مداولات الجلسة العامّة العاديّة للمساهمين. ويتم تضمين هذا الإعلام في محضر جلسة الجمعية العامة للمساهمين، وتنتخب الجلسة العامة الخاصة بمالكي الرقاع أحد أعضائها لتمثيلها والدفاع عن حقوق مالكي هذه الرقاع. وتنطبق أحكام الفصول 327 والفصول من 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة بمالكي الرقاع وممثلها. ولممثل الجلسة العامة لمالكي الرقاع الصفة لتمثيلها لدى المحاكم.

22.III النظام الجبائي للرقاع :

تخضع الفوائد السنوية الناتجة عن هذا القرض إلى خصم من المورد الذي يضبطه

القانون أو قد | يضبطه لاحقا | بالنسبة

للأشخاص المعنويين أو الطبيعيين.

وطبقا للقوانين الجاري بها العمل حاليا، وعلى إثر توحيد نسب الخصم على عائدات رؤوس الأموال المنقولة كما هو منصوص عليه في القانون عدد 113 لسنة 1996 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 والمتعلق بقانون المالية لسنة 1997، تخضع الفوائد إلى خصم من المورد بنسبة موحدة تساوي % 20 . وهذا الخصم نهائي وغير قابل للاسترداد على عائدات الرقاع المشروطة الراجعة للأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين كليا من الأداء بمقتضى التشريع الجاري به العمل. وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بأداء الضريبة

خلال | السنة بعنوان | الحسابات | الخاصة

المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها ابتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود خمسة آلاف (5000) دينار على أن لا يتجاوز هذا الطرح ثلاثة آلاف (3000) دينار بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار القومي التونسي.

معلومات عامة :

1.IV الوسيط المفوض من طرف المؤسسة المصدرة لمسك دفتر حاملي السندات : تتولى شركة "التجاري للوساطة"، الوسيط لدى البورصة، طوال مدة القرض، إعداد الشهادات المتعلقة بعدد الرقاع الممسكة وتسليمها، كما تتولى مسك دفتر حاملي السندات الرقاعية لقرض "التجاري ليزنق 1-2017" . ويجب أن تتضمن الشهادة المسلمة لكل مكتتب الصنف الذي اختاره ونسبة الفائدة وعدد الرقاع المكتتبة.

2.IV سوق السندات :

بتاريخ 2017/09/30 قامت الشركة بإصدار تسعة قروض رقاعية تم إدراجها بالسوق الرقاعية ونذكر منها :

التجاري ليزنق 2011 (5 سنوات؛ % 6,0 و/أو نسبة السوق النقدية +% 1.25)

التجاري ليزنق 1-2012 مقسما إلى صنفين : صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 6.25؛

صنف "ج" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 6.35

التجاري ليزنق 2-2012 مقسما إلى صنفين : صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 6.30؛

صنف "ج" لمدة 7 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 6.40

التجاري ليزنق 1-2013 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة السوق النقدية المتغيرة تبلغ +% 2.10؛

صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.00؛

صنف "ج" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.35

التجاري ليزنق 1-2014 مقسما إلى صنفين : صنف "ب" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.20؛

صنف "ج" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.35

قرض التجاري ليزنق المشروط 2014 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.50؛

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة تبلغ % 7.35؛

صنف "ج" لمدة 5 سنوات بنسبة السوق النقدية المتغيرة تبلغ +% 2.25؛

قرض التجاري ليزنق 1-2015 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.60؛

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة % 7.80؛

صنف "ج" لمدة 5 سنوات بنسبة السوق النقدية المتغيرة تبلغ +% 2.30؛

قرض التجاري ليزنق 1-2016 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.50 و/أو بنسبة متغيرة حسب نسبة السوق النقدية تبلغ + %2.35 ؛

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة % 7.75؛

قرض التجاري ليزنق 2-2016 مقسما إلى 3 أصناف :

صنف "أ" لمدة 5 سنوات بنسبة قارة تبلغ % 7.75،

صنف "ب" لمدة 7 سنوات من ضمنها سنتان إعفاء بنسبة قارة % 7.90؛

صنف "ج" لمدة 5 سنوات بنسبة السوق النقدية المتغيرة تبلغ +% 2.35؛

إثر غلق الاكتتابات بهذا القرض، يتعهد التجاري ليزنق بتكليف أحد الوسطاء بالبورصة، لطلب إدراج الرقاع التي تم اكتتابها "بقرض التجاري ليزنق 1-2017" في السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

3.IV التعهد من طرف الشركة التونسية للمقاصة :

بمجرد غلق الاكتتابات في القرض الرقاعي " التجاري ليزنق 1-2017 " يتعهد التجاري ليزنق باتخاذ الإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية للمقاصة لطلب تعهد الرقاع المكتتبة. 4.IV المحاكم المختصة في حالة النزاع : تعد جميع النزاعات المتعلقة بإصدار هذا القرض أو تسديده أو استيفاءه من اختصاص محكمة تونس 1 دون غيرها.

5.IV الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق قواعد التصرف الحذر المنظمة للمؤسسات المالية والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرض البنك لتحمل خطر نسبة الفائدة، باعتبار أن بعض الاستعمالات سيتم منحها على أساس النسبة القارة.

تتكون النشرية المتعلقة بهذا الإصدار من مذكرة عملية ومن الوثيقة المرجعية للتجاري ليزنق "التجاري ليزنق 1-2017" ومن الوثيقة المرجعية للتجاري ليزنق "التجاري ليزنق 0172ّ" ومن مؤشرات أنشطة المصدر والمتعلقة بالثلاثية الرابعة من سنة 2017 المنصوص عليها في التشريع الجاري به العمل والمنظم للسوق المالية، وذلك فيما يخص أي رغبة في توظيف أموال بعد 20 جانفي 2018.

وقد تم وضع المذكرة العملية " التجاري ليزنق 1-2017" والوثيقة المرجعية " التجاري ليزنق 2017" على ذمة العموم ومجانا بمقر التجاري ليزنق الكائن بنهج بحيرة أناسي-1053؛ ضفاف البحيرة؛ وعلى موقع الانترنت الخاص بهيئة السوق المالية : www.cmf.org.tn.

يقع نشر مؤشرات أنشطة المصدر والمتعلقة بالثلاثية الرابعة لسنة 1720ّفي التقارير الرسمية لمكتب "CMF" )مكتب ناجي فتحي) وعلى موقع الانترنت الخاص به على أقصى تقدير في 20 جانفي 2018.