نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم

رأس مالها : 40 180 000 دينار

رقم السجل التجاري : B138 962 001

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة ملاران، عمارة التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس

الهاتف : 71 139 400

الفاكس : 71 139 460

البريد الالكتروني : commercial@hannibalease.com.tn

تم ترقيم شركة حنبعل للإيجار المالي ب ب (تون) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر و ب (تون) على المدى القصير من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2017/07/26

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار و إدراج في السوق الرقاعية بالبورصةللقرضالرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 03-2017" بمبلغ قدره 30 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 صادر عن طريق عرض للمساهمة العامة سعر الإصدار : 100 دينار

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

%8.0 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية سنوي قار لكل 5/1 بداية من الصنف أ 5 سنوات

+%2.4 السنة الأولى

سنوي قار لكل 5/1 بداية من

الصنف ب | 7 سنوات مع سنتين مهلة | %8.25

السنة الثالثة

هذا الإصدار لحنبعل للإيجار المالي تلقى ترقيم ب ب (تون) من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2017/11/10

1 معلومات ذات طابع عام حول حنبعل | بشركات القرض والذي تم تغييره و تكميله | 4.1 السجل التجاري :

للإيجار المالي : | بالقانون عدد | 19-2006 | المؤرخ في

رقم السجل التجاري : B138962001 02 ماي 2006. كما تخضع الشركة

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي : 5.1 السنة المحاسبية :

للقانون عدد89-94 الصادر بتاريخ 26

التسمية : حنبعل للإيجار المالي شركة خفية من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر جويلية 1994 الخاص بالإيجار المالي

الاسم 6.1 الجنسية : تونسية

والقانون عدد 90-94 الصادر بتاريخ 26

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة مالاران عمارة | جويلية 1994 والمتعلق بالتراتيب الجبائية | 7.1 المعرف الجبائي : 766 895FAM000

التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس | للإيجار المالي. | 8.1 النظام الجبائي :

الهاتف : 71 139 400 | تاريخ التأسيس والمدة : | القانون العام المنظم لجباية شركات الإيجار

المالي وخصوصا القوانين عدد 89-94 الفاكس : 71 139 460 تاريخ التأسيس : 2001/07/11

و90-94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلقة البريد الإلكتروني : المدة : 99 سنة

بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي,

commercial@hannibalease.com.tn | 3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من | القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر

موقع الواب : | القانون الأساسي) : | 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001

www.hannibalease.com.tn | يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام | والذي نص على خصم الاهتلاكات المالية

بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات عوضا عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار 2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص

والعقارات | للاستعمال | المهني | والصناعي | المالي وكذلك القانون عدد 70-2007 بتاريخ

المعمول به :

والفلاحي | والتجاري | والخدمات. | ويمكن | 27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية

الشكل القانوني : شركة خفية الإسم | للشركة القيام بكل العمليات المالية والصناعية | لسنة 2008 والذي ينص على إلغاء طرح

التشريع الخاص المعمول به : تخضع | والتجارية والعمليات العقارية والغير عقارية | الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في قطاع

الشركة لأحكام القانون عدد 65-2001 | التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة | الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة بداية

الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص | بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. | من غرة جانفي 2008.

بالإضافة إلى ذلك، تتمتع الشركة بموجب | 10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على | رئيس قسم مراقبة التصرف والمخاطر لحنبعل

القانون رقم 29-2010 بتاريخ 7 جويلية | وثائق الشركة : | للإيجار المالي : السيد فؤاد بوعزرة

2010، بتشجيع الشركات على إدراج أسهمها | المقر الاجتماعي للشركة : نهج بحيرة مالاران | الهاتف : 71 139 400

في البورصة بمعدل انخفاض 20٪ على فترة عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053

الفاكس : 71 139 460

خمس سنوات بداية من سنة 2013. تونس.

9.1 رأس المال الاجتماعي : | 11.1 | المسؤول | المكلف | بالمعلومات

ارتفع رأس المال الاجتماعي إلى 40 180 000 | والعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، | 1

تخفيض القيمة الاسمية من 10 د ت إلى

دينار مقسمة إلى 8 036 000 سهم ذات قيمة | هيئة السوق المالية وبورصة تونس | 5 د ت مقررة من الجلسة العامة الغير عادية

1

اسمية 5 | دينار محررة بالكامل. | للأوراق المالية وتونس للمقاصة : | في 16 جويلية 2012.

2. هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد الهادي الجيلاني*' ' ' | نفسه | رئيس | 2017-2015 | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار* | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

التونسية المالية * | السيد عبد القادر الصغير | عضو | 2017-2015 | تونس

*United GulfBank, UGB | السيد محمد صالح فراد | عضو | 2017-2015 | تونس

*Tunis International Bank, TIB | السيد محمد فقيه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد حاتم بن عمار | عضو | 2017-2015 | تونس

*Investment Trust Tunisia

السيدة ددو الجيلاني بن علي | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد رضا عياد*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد يوسف إداني*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

تعاونية التأمين للتعليم | السيدة مريم بن عبد النبي | عضو | 2017-2015 | تونس

الصندوق التونسي لتعاونية التأمين الفلاحي | السيد جلال الدريدي | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد زهير بسباسII | ممثل المساهمين الأقلية | عضو | 2017-2015 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 27 ماي 2015

عضو تم تعيينه من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 27 ماي 2015

I أعضاء مستقلين

II عضو ممثل المساهمين الأقلية

' ' 'مسمى من المجلس الإداري في 17 ماي 2017

2.2 المراقبة :

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

مكتب السيد لوزير عضو Deloitte Touche Tohmatsu Limited

عمارة سولاريس الطابق الرابع مكتب 1 و2 -1053 ضفاف

هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في شخص السيد | البحيرة تونس | 2017-2015*

محمد لوزير | الهاتف : 71 862 430 | الفاكس : 70 862 437

FINOR عمارة مركز المدينة الدولي - برج المكاتب -المركز

عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في | العمراني الشمالي- 1082 تونس | 2018-2016

شخص السيد مصطفى مذيوب الهاتف : 70 728 450 الفاكس : 70 728 405

• مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 27 ماي 2015

مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 17 جوان 2016

3. معلومات عامة حول الإصدار :

1.3 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامٌة العادية في اجتماعها المنعقد يوم 2017/05/17، المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ جملي لا يتجاوز 150 مليون دينار في سنة 2017 و2018 كما منحت السلطات الكاملة لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ ومختلف شروط إصدار هذه القروض.

في هذا الإطار، اجتمع مجلس الإدارة في 2017/11/15 وصادق على حيثيات وشروط إصدار القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي01-2017" كالتالي :

أ-مبلغ القرض الرقاعي : 30 000 000 د قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 دينار القيمة الاسمية للرقاع : 100 دينار للرقعة الواحدة

ب-القيمة الاسمية للرقاع : 100 دينار للرقعة الواحدة

ت-شكل الرقاع : اسمية

ث-سعر الإصدار : 100 دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب

ج-المدة ونسبة الفائدة: الصنف أ: 5 سنوات، نسبة الفائدة: %8.0 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.4 خام في السنة باختيار من المكتتبين

الصنف ب : 7 سنوات مع سنتين امتياز، نسبة الفائدة : %8.25 خام في السنة

ح-الاهتلاك : تكون الرقاع المصدرة في مجملها موضوع اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة الواحدة. يبدأ اهتلاك القرض في السنة الأولى للصنف أ والسنة الثالثة للصنف ب.

2.3 الهدف من عملية الإصدار :

3. تهدف عملية الإصدار إلى إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار المالي في سنة 2017 والذي يرتفع إلى 430 مليون دينار.

4. في الواقع، مجموع الاحتياجات المالية للتمويل الرقاعي المنتظر لسنة 2017 هو 120 مليون دينار.

3.3 معلومات تهم العملية :

المبلغ الاسمي للقرض :

30 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 دينار مقسمة إلى 400 000 رقاع قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 400 000 000 دينار بقيمة اسمية 100 د. سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض "حنبعل للإيجار المالي 03-2017" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

4.3 - فترة الاكتتاب والتسديد :

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من 2017/12/18 وستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 2018/01/26. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب(40 000 000) مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 400 000 رقاع.

في حال تجاوز الاكتتاب أو ما يعادل مبلغ 30 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2018/01/26، سيتم غلق الاكتتابات لهذا القرض وتطابق مبلغ الإصدار مع المبلغ المجمٌع من طرف الشركة في هذا التاريخ.

في | حال | اكتتاب | مبلغ | لا | يتجاوز

30 000 000 د في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2018/01/26، يتم تمديد الاكتتابات إلى 2018/03/01 وذلك مع الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد. وفي حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

و يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات.

5.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من 2017/12/18 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4 نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات : تسمية القرض : "حنبعل للإيجار المالي" 3-2017".

نوعية السندات : رقاع

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية: كتاب 4 – العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع : عادية

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة والصادرة من طرف الوسيط مرخص له موكل ماك وسيط في البورصة .

2.4 سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2018/01/26 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ.

إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند

المبادلات | في | البورصة | هو | يوم

2018/01/26 وهذا حتى في حالة التمديد في هذا التاريخ.

4.4 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.4 نسبة الفائدة :

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب :

تعرض الرقاع لهذا القرض بثلاث نسب فوائض مختلفة حسب اختيار المكتتب، محددة حسب نوعية الصنف :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.4 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 240 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر جويلية سنة (س-1) إلى شهر جوان سنة (س).

• نسبة قارة : % 8.0 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين امتياز :

• - نسبة قارة : % 8.25 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 26 جانفي من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2023/01/26 بالنسبة للصنف أ و2025/01/26 بالنسبة للصنف ب.

الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية . سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة | في

2023/01/26 | بالنسبة | للصنف | أ

و2025/01/26 بالنسبة للصنف ب.

بالنسبة للصنف أ: اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب: اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية :

بالنسبة للصنف أ : قار: %8.0 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.4 أي %7.092 . يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل12 شهر الأخيرة (أي من شهر نوفمبر 2017 على شهر أكتوبر 2017) زائد %2.4 (وذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ب: قار: %8.25 خام للسنة

6.4 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

7.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 26 جانفي من كل سنة

يقع أول دفع للفوائد يوم 2019/01/26.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2019/01/26 بالنسبة للصنف أ وفي 2021/01/26 بالنسبة للصنف ب .

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

8.4 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ

المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي % 8.0 سنويا بالنسبة للصنف أ و%8.25 . سنويا بالنسبة للصنف ب

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر أكتوبر 2017 على سبيل المثال يقدر ب%4.692 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المر دودية المحينة السنوية %7.092 وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين % 2.4 وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

9.4 المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل رقاع "حنبعل للإيجار المالي" 03-2017" مصدرة حسب صنفين:

الصنف أ: في مدة 5 سنوات

الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع مهلة سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة) :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.720 سنة بالنسبة للصنف أ و4.238 سنة بالنسبة للصنف ب.

10.4 الضمان :

هذا القرض الرقاعي لا يخضع إلى أي ضمان. 11.4 التصنيف :

ترقيم الشركة :

في 26 جويلية 2017، قامت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني بتحسين على المدى الطويل من ب ب – (تون) إلى ب ب (تون) لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني والمتمثل كما يلي :

الترقيم على المدى الطويل: BB )تون)

الترقيم على المدى القصير : B )تون)

تصنيف الترقيم على المدى الطويل: قار

تصنيف الإصدار :

أسندت وكالة الترقيم فيتش راتينغز التصنيف B )تون) لقرض شركة حنبعل للإيجار المالي موضوع هذه النشرة بتاريخ 2017/11/10. معنى الترقيم الدولي :

+BB ,BB-, BB: المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. علامات " + " و "-" يمكن استخدامها لتحديد درجات الجودة.

B)المدى القصير): المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد. القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. 12.4 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين والمعنويين المهتمين وذلك بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة.

13.4 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع :

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين. يقع تسجيل هذا الرأي بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبّق أحكام الفصول327 و355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها. يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20. هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5 معلومات عامة :

1.5 الوسيط المرخص له والمكلف من قبل الشركة المصدرة لمسك حسابات أصحاب الرقاع :

يقوم الوسيط بالبورصة ماك بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع التابعة للقرض "حنبعل للإيجار المالي 3-2017" وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

2.5 سوق السندات :

يوجد إلى آخر نوفمبر 2017، تسعة قروض رقاعية التي أصدرتها الشركة المدرجة بسوق الرقاع :

"حنبعل للايجار المالي 2-2013" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.2

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.35 .

حنبعل للايجار المالي 01-2014" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + 2.3 %

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.8 .

حنبعل للايجار المالي 01-2015" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.7 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85 .

حنبعل للايجار المالي 01-2015" الثانوي الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.72 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.4

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.92 .

حنبعل للايجار المالي 02-2015" الثانوي الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

حنبعل للايجار المالي 01-2016" : مدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.45 .

حنبعل للايجار المالي 02-2016" :الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35.

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

حنبعل للايجار المالي 01-2017" :الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35.

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

حنبعل للايجار المالي 02-2017" :الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.35.

الصنف ب لمدة 7سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85.

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتكليف الوسيط بالبورصة ماك ، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي"حنبعل للإيجار المالي 1-2017" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس .

3.5 التعهد من طرف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 3-2017" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية .

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

5.5 الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق | قواعد | التصرف | الحذر | المنظٌمة

لمؤسٌسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرٌض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الآستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة .

تتكون نشرية الاصدار الخاصة بهذه العملية من مذكرة عملية، تحيين الوثيقة المرجعية. ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف مذكرة العملية مؤشرة من هيئة السوق المالية وتحيين الوثيقة المرجعية مسجلة لدى هيئة السوق المالية ، بالمقر الاجتماعي لشركة حنبعل لللإيجار المالي، نهج بحيرة مالارن عمارة التريكي- ضفاف البحيرة- 1053 تونس والوسيط بالبورصة -ماك، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس

وبمواقع | الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.tn شركة ماك للوساطة بالبورصة www.macsa.com.tn