النشرة القانونية

النشرة القانونية

شركة الإيجار العربية لتونس

شركة خفية الاسم

رأس مالها : 25.000.000 دينار

مقسما إلى 25.000.000 سهما بقيمة اسمية قدرها دينارا واحدا (1 د)

محررة كليا

المقر الاجتماعي : مبنى النور - المركز العمراني الشمالي - 1082 حي المهرجان- تونس

السجل التجاري : B 157711996

الهاتف : 70.135.000 - الفاكس : 71.767.300

نشرة قانونية وضعت على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج

"القرض الرقاعي شركة الإيجار العربية لتونس 1-2018"

بمبلغ قدره 30.000.000 دينار قابل للترفيع فيه إلى 50 000 000 د عن طريق المساهمة العامة.

بقرار من الجلسة العامة العادية لشركة الإيجار العربية لتونس المنعقدة في 2017/05/11 وقرار مجلس الإدارة الملتئم في 2018/03/12

1. معلومات عامة تخص الشركة :

1.1 الاسم والمقر الاجتماعي :

شركة الإيجار العربية لتونس، مبنى النور - المركز العمراني الشمالي - 1082 حي المهرجان

الهاتف : 216(70 135 000) – الفاكس : 216(71 767 300)

موقع الواب : www.atl.com.tn

البريد الاكتروني : atl.lease@atl.com.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المطبّق :

شركة الإيجار العربية لتونس هي شركة خفية الاسم ذات مساهمة عامة، تخضع لأحكام القانون عدد 2016- 48 بتاريخ 11 جويلية 2016 الخاص بالبنوك والمؤسسات المالية كما تخضع الشركة إلى أحكام القانون عدد89-94 المؤرّخ في 26 جويلية 1994 المتعلقة بالإيجار المالي والقانون عدد 90-94 المؤرّخ في 26 جويلية 1994 الخاص بالأحكام الجبائية للإيجار المالي .

3.1 تاريخ التّكوين والمدةّ :

تأسّست شركة الإيجار العربية لتونس في 04 ديسمبر 1993 لمدّة 99 سنة

4.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الأساسي) :

يتمثل غرض الشركة بالأساس في القيام بعمليات الإيجار المالي (قرض إيجاري) لتجهيزات أو معداّت أو عقّارات مقتنية أو مُنجزة لغرض كرائها بينما تبقى مالكة لها.

وينبغي أن تكون هذه التجهيزات والمعداّت و/ أو العقارات مخصصة لأنشطة مهنية، أو تجارية، أو صناعية، أو فلاحية أوفي الصيد البحري أو في نطاق إسداء الخدمات.

كما يمكن أن تقوم الشركة بكل العمليات المالية، والتجارية والعقارية والمتعلقة بالمنقولات المتصلة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بغرض الشركة المذكور أعلاه.

5.1 السّجل التجاري : B157711996

6.1 السنة المالية للشركة : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر من كل سنة

7.1 الجنسية : تونسية

8.1 رأس مال الشركة :

يبلغ رأس مال الشركة 25.000.000 د مقسما إلى 25.000.000 سهما بقيمة اسمية تقدر بدينار واحد (1) للسهم الواحد محررا كليا. 9.1 النظام الجبائي : القانون العام وخاصةّ القانون 94-89 والقانون 90-94 المتعلّق بأحكام جبائية خاصةّ بالإيجار المالي، وكذلك القانون 2000-98 المؤرّخ في 2000/12/25 والمتعلّق بقانون المالية لسنة 2001 الذي يمكّن مؤسسات الإيجار المالي من طرح الإهتلاكات المالية عوضا عن الإهتلاكات العادية، كما يخضع النظام الجبائي للقانون 2007-70 المؤرّخ في 27/12/2007 المتعلّق بقانون المالية لسنة 2008 والذي ينصّ على توقيف العمل بطرح الاهتلاكات المالية من قِبَل المؤسّسات التي تتعاطى نشاط الإيجار المالي وذلك في إطار عقود الإيجار المالي المُبرَمة ابتداء من غرّة جانفي.2008

10.1 المعرف الجبائي : NAM000492439

11.1 المقر الذي يمكن الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

المقر الاجتماعي للشركة : مبنى النور - المركز العمراني الشمالي - 1082 حي المهرجان - تونس

12.1 المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة :

السيد رؤوف حارزيي

مدير مراقبة التصرّف ورصد المخاطر بشركة الإيجار العربية لتونس.

الهاتف : 70 135 036 - الفاكس : 71 235 050

2. أجهزة الإدارة والمراقبة :

1.2 أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء (1) | الصفة | مُمَثّل من طرف | المدة النّيابية* | العنوان

السيّّد فريد عباس (2) | رئيس (3) | شخصه | 2017-2015 | تونس

البنك العربي لتونس | عضو | السيد عبد الواحد قويدر | 2017-2015 | تونس

شركة النقل | عضو | السيد قيس مراكشي | 2017-2015 | تونس

البنك الوطني الفلاحي | عضو | السيّد فوزي قبلّي | 2017-2015 | تونس

السيد فتحي بلانكو | عضو موكّل من قبلالبنك العربي لتونس | شخصه | 2017-2015 | تونس

السيّّد عماّر التليلي | عضو موكّل من قبلالبنك الوطني الفلاحي | شخصه | 2017-2015 | تونس

السيدة مهى النجار طاجينة | عضوةموكّلةمن قبل البنك العربي لتونس | شخصه | 2017-2015 | تونس

السيّّد الأسعد الجزيري (4 | عضو موكّل من قبلالبنك العربي لتونس | شخصه | 2017-2015 | تونس

أتي سيكاف | عضو | السيّد عادل بن يوسف | 2017-2015 | تونس

السيّد عزّالدين سعيدان | عضو مستقل | شخصه | 2017-2015 | تونس

السيّد العروسي بوزيزري | عضو مستقل | شخصه | 2017-2015 | تونس

السيّد رضاء الزّرزري | ممثل المساهمين الأقلييّن | شخصه | 2017-2015 | تونس

(1) تم تعيينهم من قبل الجلسة العادة العادية المنعقدة في 2015/05/29

(2) تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد في 2017/05/23 كعضو طيلة المدّة المتبقية للمجلس خلفا "لسفينة سيكاف" وتتعهّد الشركة بإقرار هذا التعيين خلال الجلسة العامة العادية القادمة.

(3) تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد في 2017/05/23 كرئيس مجلس الإدارة الحالي

(4) تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد في 2017/04/10 كعضو طيلة المدّة المتبقية للمجلس خلفا لسيّّد سليمان بالطّيب المستقيل طبقا للإصلاحات القانونية الجديدة التي جاء بها القانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرّخ في 11 جويلية 2016 والمتعلّق بالبنوك والمؤسّسات المالية وطبقا للتّحيين الأخير الذي طرأ على القانون الأساسي للشركة والمصادق عليه من طرف الجلسة العامة غير العادية المنعقدة في 17 جانفي 2017. وقد تم إقرار هذا التعيين من قبل الجلسة العامّة العادية المنعقدة في 11 ماي 2017.

2.2 وظيفة أعضاء جهاز الإدارة والتسيير في الشركة :

الأعضاء | الوظيفة | المدة | العنوان

السيد سليمان بالطيب | مديرا عاما* | 2017-2015 | تونس

السيد زهير طمبورة | مديرا عاما مساعدا | منذ سنة 2000 | تونس

• تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد في 2017/04/10 ليشغل خطة مديرا عامّا

أما أعضاء مجلس الإدارة الآخرون، فليست لهم وظيفة في الشركة.

3.2 المراقبة :

الاسم | ممثل من طرف | العنوان | المدة

العامّة للتّدقيق والاستشارة

09 ساحة ابن حفص، 1002 موتوالفيل - تونس

شركة مدرجة بجدول الخبراء المحاسبيين للبلاد | السيّد شهاب غانمي | *2017-2015

الهاتف : 71 288 259 الفاكس : 71 282 730

التونسية

المالية للتّدقيق والاستشارة 22 مكرّر، شارع المنجي سليم 2087 – المنزه الخامس

شركة مدرجة بجدول الخبراء المحاسبين بالبلاد | السيد ناجي هرقلي | تونس. | *2017-2015

التونسية | الهاتف : 71 230 666 | الفاكس : 71 234 215

• تم تعيينهم منقبل الجلسةالعامة العادية المنعقدة في 29/05/2015لمدةّ 3 سنوات إلى غاية انعقاد الجلسة العامة التي ستصادق على القوائم المالية لسنة 2017.

3. معلومات خاصة بالإصدار :

1.3 قرار الإصدار المتعلّق بالقرض الرّقاعي :

صادقت الجلسة العامة العادية لشركة الإيجار العربية لتونس بتاريخ 11 ماي 2017 على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بقيمة جملية قدرها

150 م د وذلك قبل تاريخ انعقاد الجلسة العامة العادية المقبلة، وفوّضت مجلس الإدارة لتحديد خاصيات وطرق إصدار القروض المقررة.

وفي إطار هذا التّرخيص قرّر مجلس الإدارة إثر اجتماعه المنعقد بتاريخ 2018/03/12 إصدار قرضا رقاعيا بمبلغ 30 م د قابل للترفيع فيه إلى

50 000 000 د حسب الشروط الآتية :

الصنّف | المدةّ | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الصنّف "أ" | 5 سنوات | %8,30 | قارّ بالخمس 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنّف "ب" | 5 سنوات | نسبة السوق النقدية+ %2,20 | قارّ بالخمس 5/1 ابتداء من السنة الأولى

الصنّف "ج" | 7سنوات مع إعفاء بسنتين (2) | %8,50 | قارّ بالخمس 5/1 ابتداء من السنة الثالثة

2.3 مبلغ الإصدار : | في | صورة | توظيف | بمبلغ | أقل | من | 5.3 هدف الإصدار :

30 000 000 د بحلول الأجل الأقصى إن شركة الإيجار العربية لتونس وبحكم حددت قيمة القرض الرّقاعي "لشركة الإيجار

للاكتتاب، أي 2018/07/17، يقع التّمديد صبغتها كشركة اقتراض، فإنها مدعوّة إلى العربية لتونس 1-2018" موضوع هذه

في مدّة الاكتتاب إلى غاية 2018/07/27 مع تعبئة الموارد الضرورية لتمويل إسهامها في النشرة ب 30 م د قابل للترفيع فيه إلى

المحافظة على التاريخ الوحيد | للانتفاع | الاقتصاد.

50 م د مقسمة إلى 300 000 رقعة قابلة

بالفوائد. وفي صورة تجاوز هذا التاريخ،

للترفيع إلى غاية 500 000 رقعة ذات قيمة وفي هذا السياق، فإن الإصدار الرقاعي يوافق مبلغ الإصدار المبلغ الفعلي المُجَمَّع من

إسمية تساوي 100 د للرقعة الواحدة. سيمكّن الشركة من تمويل نشاطها وإعادة قبل الشركة.

هيكلة ديونها بمنحها المورد الذي يتماشى مع 3.3 فترة الاكتتاب والدّفع :

يقع نشر بلاغ بختم الاكتتاب بالنشرتين طبيعة تدخلاتها من حيث الآجال.

يُقبل الاكتتاب في هذا القرض والدفع ابتداء الرسميتين لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق

طبقا لتقديراتها المالية تتوقّع شركة الإيجار من 2018/04/27 وتُختَتَم الاكتتابات بدون المالية بتونس عند الختم الفعلي للاكتتاب.

العربية لتونس أن تبلغ قيمة عقود الإفراج إشعار مسبق في أجل أقصاه 2018/07/17 4.3 المؤسّسات المالية المكلفة بتلقي

309,7 م د بالنسبة إلى سنة 2018. وسيتم كما يمكن ختمها بدون سابق إعلام بمجرّد الاكتتابات من العموم :

تمويل هاته العقود عن طريق القروض

الاكتتاب كليّا بمبلغ أقصاه 50 000 000 د. | تُقبَلُ الاكتتابات والدفوعات في هذا القرض | الرقاعية في حدود 102,9 م د (منها 50 م

بداية | من | 2018/04/27 | بشركة | د موضوع نشرة العملية) و44 م د عن طريق

وتقبل مطالب الاكتتاب في حدود السندات

"المستشارين | الماليين | العرب | وسيط | قروض بنكية محلّية وخارجية والباقي عن

المُصدَرة التي يبلغ أقصاها 500 000 رقعة.

بالبورصة"، الكائن بمبنى "الكرامة" بناية "أ" طريق التدفقات النقدية للشركة.

في صورة توظيف بمبلغ يفوق أو يساوي

حدائق البحيرة II ضفاف البحيرة - 1053

6.3 تسمية القرض : " الإيجار العربية 30 000 000 د بحلول الأجل الأقصى – تونس وبشبابيك "البنك الوطني الفلاحي

لتونس 1-2018"

للاكتتاب، أي 2018/07/17، يقع ختم رؤوس الأموال" وسيط بالبورصة، مركب

الاكتتاب في هذا القرض ويوافق مبلغ الإصدار | المصرفي شارع الطاهر الحداّد ضفاف البحيرة | 7.3 نوع الرقاع | : سندات دين

المبلغ الفعلي المجمَّع من قبل الشركة. | 1053 تونس. | 8.3 شكل الرقاع | : رقاع إسمية

9.3 صنف الرقاع : رقاع عادية

10.3 القانون الذي تخضع له هذه السندات :

مجلة الشركات التجارية كتاب 4 - عنوان 1 - فرع 5 - الباب 3 المتعلق بالرقاع

11.3 طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتحصل كل مكتتب عند ختم الإصدار على شهادة تحدد عدد الرقاع التي يمتلكها مسلمة من طرف الوسيط بالبورصة المكلف بالعملية

(المستشارون | الماليون | العرب | وسيط

بالبورصة).

12.3 سعر الاكتتاب والإصدار وطرق الدّفع :

تصدر الرقاع المكتتبة في إطار هذا الإصدار بالتساوي بسعر 100 دينارا للرقعة الواحدة وتدفع كليا عند الاكتتاب

13.3 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخوّل لحاملها الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

وتُطرَحُ من سعر الاكتتاب في كلّ رقعة الفوائض الجارية ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير إلى غاية تاريخ ختم الاكتتاب أي 2018/07/17.

وحُدّد التاريخ الموحد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لكلّ الرقاع المصدرة والذي سيقع

اعتماده | عند | التداول | بالبورصة

2018/07/17 أي آخر أجل لختم الاكتتاب وحتى في صورة التمديد في الأجل.

14.3 تاريخ التسديد :

يُسَدَّد ثمن الرّقاع بالكامل عند الاكتتاب

15.3 نسب الفائدة :

تُعرَض رقاع "قرض شركة الإيجار العربية لتونس 1-2018"موضوع هذه النشرة بنسب فائدة مختلفة يختار المكتتب إحداها تم ضبطها حسب الأصناف الثلاث المقدّمة :

الصنّف "أ" : لمدّة 5 سنوات بنسبة فائدة قارّة تساوي %8,30

الصنّف "ب" : لمدّة 5 سنوات بنسبة فائدة متغّيرة تساوي نسبة السّوق النّقدية + %2,20

الصنّف "ج" : لمدّة 7 سنوات مع إعفاء بسنتين (2) بنسبة فائدة قارّة تساوي %8,50

الصنّف "أ" لمدةّ 5 سنوات :

نسبة قارّة : نسبة سنوية قارّة تساوي %8,30 تم احتسابها على باقي القيمة المُستَوجَبة من كل رقعة في بداية كل فترة يقع بعنوانها دفع الفوائد.

الصنّف" ب "لمدةّ 5 سنوات

نسبة متغيّرة : نسبة السّوق النّقدية : (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة %2,20 خام سنويّا يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد.

وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية المصرح بها للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 220 نقطة أساسية. الإثني عشر شهرا المعنيّة تبدأ من شهر جويلية من السنة "ن-1" وتنتهي في شهر جوان من السنة "ن".

الصنّف "ج" لمدةّ 7 سنوات :

نسبة قارّة : نسبة سنوية خامّة تساوي %8,50 تم احتسابها على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد

للمكتتب اختيار نسبة الفائدة التي سيعتمدها عند الاكتتاب.

16.3 الفوائد :

تُدفع | الفوائد | عند | حلول | أجلها | يوم

17 جويلية من كل سنة، وحُدّد الاستحقاق الأخير للرّقاع يوم 2023/07/17. بالنسبة إلى الصنفين "أ" و "ب" و2025/07/17 بالنسبة إلى الصنّف "ج"

إذا | وافق | مبلغ | القرض | المُكتتب | :

30 000 000 د

يوافق المبلغ الجملي للفوائد 7 470 000 د في حالة اكتتاب القرض كلّيا في الصنّف "أ" بالنسبة القارة %8,30.

أما إذا وقع الاكتتاب كليّا في الصنّف "ب" بالنسبة المتغيرة أي نسبة السوق النقدية مع إضافة %2,20 (باحتساب نسبة اسمية قدرها %7,418 يقع احتسابها على أساس معدّل نسبة السوق النقدية من شهر أفريل 2017 إلى غاية شهر مارس 2018 على سبيل البيان)، فإن مبلغ الفوائد سيرتفع إلى حدود 6 675 750 د.

يقدًر المبلغ الجملي للفوائد 12 750 000 د في حالة اكتتاب القرض كليّا في الصنّف "ج" بنسبة قارة تساوي %8,50.

17.3 الاهتلاك والتسديد :

تُستَخلصُ كلّ الرّقاع المُصدَرة بمبلغ سنوي قارّ يساوي 20 دينارا للرّقعة الواحدة أي ما يعادل خُمس (5\1) القيمة الاسمية لكلّ رقعة، ويقع اهتلاك القرض ابتداء من السنة الأولى بالنسبة إلى الصنّفين "أ" و "ب" وابتداء من السنة الثالثة بالنسبة إلى الصنّف "ج".

سيقع اهتلاك القرض كليّا في 2023/07/17

بالنسبة | إلى | الصنّف | "أ" | و"ب"

و2025/07/17 بالنسبة إلى الصنّف "ج" 18.3 سعر التسديد :

100 دينارا للرقعة الواحدة.

19.3 الدّفع :

تدفَع الفوائد ورأس المال المستوجب سنويا عند حلول الأجل أي في 17 جويلية من كلّ سنة.

ويُسدّد | أول | قسط | من | الفوائد | في

2019/07/17. وذلك لكلّ الأصناف.

ويُسدّد | أول | قسط | من | رأس | المال

2019/07/17. بالنسبة إلى الصنّفين "أ" و"ب" و2021/07/17 بالنسبة إلى الصنّف "ج".

ويتكفّل المودعين بدفع الفوائد وتسديد رأس المال عن طريق التونسية للمقاصةّ.

20.3 نسبة المردود الإكتواري والهامش الاكتواري :

نسبة المردود الاكتواري (الاكتتاب بنسبة قارّة) :

وهي النسبة السنوية التي تساوي، في تاريخ معين، نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة. ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد.

وتساوي هذه النسبة المتعلقة بهذا القرض %8,30 سنويا بالنسبة إلى الصنف "أ" و%8,50 بالنسبة إلى الصنّف "ج".

الهامش الاكتواري (الاكتتاب بنسبة متغيّرة) :

يوافق الهامش الاكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الاكتواري للمؤشر المرجعي. وتُقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدّة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثني عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في شهر مارس 2018 على سبيل البيان هو %5,218 والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض بما يُمكّن تقدير نسبة مردود سنوي يساوي %7,418.

وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا قدره %2,20 بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر تسديد للقرض.

21.3 المدة الكاملة ومعدّل المدة وامتداد القرض :

المدة الكاملة :

5 سنوات بالنسبة إلى الرقاع من صنّف "أ" و"ب" و7 سنوات مع إعفاء بسنتين (2) بالنسبة على الرّقاع من صنف "ج".

معدل مدة القرض :

يمثل معدل المدة مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة. وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الإهتلاك الكلي.

3 سنوات بالنسبة إلى الرّقاع من صنف "أ" و"ب" لهذا القرض.

5 سنوات بالنسبة إلى الرّقاع من صنف "ج" لهذا القرض.

امتداد القرض (الاكتتاب بنسبة قارّة) : يوافق امتداد القرض مجموع عدد السنين وذلك بقسمة مبلغ الأقساط السنوية المُرجّحة والمُحيّنة (الفوائد والأصل) على سعر الرقعة الحالية. وتفسرّ المدّة بوحدة الزمن (جزء من السنة) وهي توافق معدّل أجل الحصول على القيمة الحالية.

ويوافق امتداد رقعة ما الفترة التي عند انقضائها لا تتأثر مردوديتها بتغيرات نسب الفائدة.

يساوي امتداد الرقاع لهذالقرض:

2,711 سنة بالنسبة إلى الرّقاع من صنف "أ" لهذا القرض

4,219 سنة بالنسبة إلى الرّقاع من صنف "ج" لهذا القرض.

22.3 تقييم الإصدار :

منحت وكالة التقييم "فيتش رايتينقس" بتاريخ 2018/03/23 للقرض الرقاعي "شركة الإيجار العربية لتونس 1-2018" موضوع هاته النشرة علامة "ب ب ( تون)".

إنّ علامة "ب.ب"" على المدى الطويل تتطابق حسب سلّم التقييم "فيتش رايتنغس" مع الديون التي تكون فيها شكوك حول القدرة على التسديد في التاريخ والساعة للأصل والفوائد بالمقارنة مع المؤسسات الأخرى المصدرة للديون في البلاد. إلا أنّ التطوّر غير المناسب لعوامل الاستغلال أو للظروف الاقتصادية والماليَة يمكن أنّ يؤثر على هذه القدرة على التسديد في التاريخ والساعة للأصل والفوائد.

العلامات " + " و "–" تعبر على تفاوت الجودة.

23.3 تقييم الشركة :

خفّضت وكالة التقييم "فيتش رايتنقس" بتاريخ 06 أفريل 2017 التقييمات التي منحتها لشركة الإيجار العربية لتونس، وهي كالآتي:

التّقييم الوطني على المدى الطّويل : إنخفض من ب ب ب (تون) إلى ب ب ب- (تون) ; الآفاق : قارّة،

التّقييم الوطني على المدى القصير : تأكّد ف 3 (تون).،

التقييم | الوطني | للدّين | الأول | غير

المضمون : إنخفض من ب ب ب (تون) إلى ب ب ب- (تون)،

التقييم الوطني للديّن الأول المشروط : إنخفض من ب ب إلى ب ب- (تون).

أكّدت وكالة التقييم "فيتش رايتنقس" بتاريخ 09 جوان 2017 التقييمات التي منحتها لشركة الإيجار العربية لتونس، وهي كالآتي: التّقييم الوطني على المدى الطّويل : تأكّد ب ب ب- (تون) ; الآفاق : قارّة،

التّقييم الوطني على المدى القصير : تأكّد ف 3 (تون).،

التقييم | الوطني | للدّين | الأول | غير

المضمون : تأكّد ب ب ب- (تون)،

التقييم الوطني للدّين الأول المشروط : إرتفعت من ب ب- إلى ب ب (تون).

24.3 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي " شركة الإيجار العربي لتونس 1-2018" عن طريق المساهمة العامة ويكون الاكتتاب فيه مفتوحا لكل شخص طبيعي أو معنوي يهمه ذلك. وتقبل الاكتتابات بشبابيك شركة المستشارين الماليين العرب الكائنة بمبنى الكرامة عمارة "أ" حدائق البحيرة II –ضفاف البحيرة – تونس وبالبنك الوطني الفلاحي لرؤوس الأموال الكائنة بمركب المصرفي شارع الطاهر الحداّد ضفاف البحيرة تونس ، بصفتهما وسيطين بالبورصة.

25.3 نظام تمثيل حاملي الرّقاع :

يمكن لحاملي الرقاع أن يجتمعوا في جلسة عامّة خاصةّ بهم تكون قادرة على إصدار إعلام مسبق يتضمّن المسائل المدرجة بسجل مداولات الجلسة العامّة العاديّة للمساهمين. ويرفق هذا الإعلام بمحضر الجلسة العامّة للمساهمين. وتقوم الجلسة العامّة الخاصةّ لحاملي الرقاع بتعيين أحد أعضاءها لتمثيل مصالح حاملي الرقاع والدفاع عنها.

وتنطبق أحكام الفصول 327 و355 إلى 365 من مجلّة الشركات التجاريّة على الجلسة العامّة الخاصةّ لحاملي الرقاع وعلى ممثل تلك الجلسة العامة الخاصةّ.

ويمتلك ممثّل الجلسة العامّة الخاصةّ لحاملي الرقاع صفة تمثيلها أمام المحاكم.

26.3 النظام الجبائي للسندات :

تخضع الفوائد السنوية للرقاع لهذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات الطبيعية أو المعنوية.

وفي الوضعية الحالية للقانون الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد على مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى

القانون | رقم | 96-113 | المؤرخ | في

1996/12/30 والمتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة تُقدّر ب %20 . وهذا الخصم نهائي وغير قابل

للإرجاع | بعنوان | مداخيل | الرقاع | على

الأشخاص المعنويين غير الخاضعين للضريبة على الشركات أو المعفيين منها كليا بمقتضى التشريع الجاري به العمل.

وطبقا للفصل 39 من مجلّة الضرّيبة على دخل الأشخاص الطّبيعيين والضرّيبة على الشرّكات، والمنقح بمقتضى الفصل 13 من قانون المالية لسنة 2017، تطرح من أساس الضرّيبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى صندوق الادخار الوطني التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها ابتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي (5000 د) على أن لا يتجاوز هذا الطرح (3000 د) بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك ولدى صندوق الادخار الوطني التونسي.

27.3 الوسيط بالبورصة المرخّص له والمكلّف من طرف الشرّكة المُصدِرة بمسك دفتر حاملي السندات :

تقوم شركة المستشارين الماليين العرب وسيط بالبورصة، بإعداد وتسليم شهادات في عدد الرّقاع المقتنية، ومسك دفاتر حاملي رقاع القرض الرقاعي " لشركة الإيجار العربية لتونس 1-2018"وذلك طيلة مدة القرض. وتنصّ الشهادة المسلمة لكل مُكتتب على الصنّف ونسبة الفائدة التي اختارها المكتتب وعدد الرّقاع التي اقتناها.

28.3 سوق السندات :

سندات لشركة الإيجار العربية لتونس بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

إلى غاية 2016/06/30 يوجد 13 قرضا رقاعيا أصدرتها الشركة لإيجار العربية لتونس مدرجة في السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس على 27 خطّ تداول.

يتم تداول سندات من نفس النوع مدرجة بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

بمجرّد ختم عملية الإكتتاب في هذا القرض الرّقاعي موضوع هذه النشرة، تتعهّد شركة

اللإيجار | العربية | لتونس | بتكليف | شركة

المستشارين الماليين العرب وسيط لدى البورصة، بتقديم طلب لإدراج رقاع القرض "شركة الايجار العربية لتونس 1-2018" المكتتبة بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

29.3 تكفل التونسية للمقاصة بالرّقاع : تتعهد شركة الإيجار العربية لتونس عند ختم الاكتتاب في القرض الرقاعي "شركة الإيجار العربية لتونس 1-2018" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى التونسية للمقاصة لتتكفل هذه الأخيرة بالرقاع المكتتبة.

30.3 المحاكم المختصة في حالة نزاع : في صورة وقوع أي نزاع نتيجة لإصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض، فهو من مشمولات محكمة تونس I دون غيرها.

31.3 المخاطر المتعلّقة بالقرض الرّقاعي موضوع هذه النشرة :

وفقا للقواعد الاحترازية التي تخضع إليها المؤسسات المالية التي توجب توازنا بين الموارد واستعمالاتها، فإن الاكتتاب بنسبة تعتمد على نسبة السوق النقدية من شأنه أن يحمّل الشركة خطر نسبة الفائدة بما أن بعض عمليات الإيجار المالي تعطى بنسب قارة، وفي المقابل فإن الاكتتاب بنسب فائدة قارّة من شأنه أيضا أن يحمِّل الشركة خطر نسب الفائدة بما أن بعض عمليات الإيجار المالي تُمنَح بنسب تعتمد على نسبة السوق النقدية. تتكوّن النشرة المتعلّقة بهذا الإصدار من مذكّرة للعملية مصادق عليها من قبل هيئة السوق المالية ومن الوثيقة المرجعية "شركة الإيجار العربية لتونس 2017" المسجلّة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 2017/06/30 تحت عدد 17-002 ومن وثيقة تحيينها المسجلّة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 2017/11/30 تحت عدد 001A/17-002

ومن مؤشرات نشاط المصدر المتعلّقة بالثلاثي الأوّل من سنة 2018 كما تنص عليها التراتيب الجاري بها العمل التي تخضع إليها السوق المالية كلّما تعلّق الأمر بتوظيف يتم بعد تاريخ 2018/04/20.ومن القوائم المالية للمصدر المتعلّقة بالسنة المالية 2017 كما تنص عليها التراتيب الجاري بها العمل التي تخضع إليها السوق المالية كلّما

تعلّق | الأمر | بتوظيف | يتم | بعد | تاريخ

2018/04/30.

ستضع شركة الإيجار العربية لتونس على ذمّة العموم الوثيقة المرجعية "لشركة الإيجار العربية لتونس 2017" ووثيقة تحيينها مجانا بمقر شركة الإيجار العربية لتونس الكائن بمبنى النور – المركز العمراني الشمالي –

1082 | – | المهرجان، | ولدى | شركة

المستشارين الماليين العرب الوسيط بالبورصة الكائن بمبنى "الكرامة" بناية "أ" حدائق البحيرة II ضفاف البحيرة - 1053 – تونس وبشبابيك "البنك الوطني الفلاحي رؤوس الأموال" وسيط بالبورصة، مركب المصرفي شارع الطاهر الحداّد ضفاف البحيرة تونس، وكذلك على موقع الواب لهيئة السوق المالية : cmf.org.tn ولشركة الإيجار العربية لتونس www.atl.com.tn.

سيتم نشر مؤشرات النشاط المتعلّقة بالثلاثي الأول من سنة 2018 والقوائم المالية للمصدر المتعلّقة بالسنة المالية 2017 بالنشرة القانونية لهيئة السوق المالية وعلى موقع الإنترنت تباعا في أجل أقصاه 2018/04/20 و2018/04/30.