كومار
أصول الموازنة
| أصول | الخام (2017) | استهلاكات و مدخرات (2017) | الصافي (2017) | الصافي (2016) |
|---|---|---|---|---|
| اصول غير مادية | ||||
| استثمارات بحوث و تطوير | 2 557 338 | 2 557 338 | 2 413 672 | |
| تنازلات و براءات و رخص و علامات تجارية | 9 894 823 | 8 151 300 | 1 743 524 | 919 660 |
| اصل تجارى | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
| 12 467 161 | 8 151 300 | 4 315 862 | 3 348 333 | |
| اصول مادية للاستغلال | ||||
| تجهيزات فنية و الات | 17 440 976 | 13 898 974 | 3 542 002 | 2 687 591 |
| تجهيزات اخرى و معدات | 928 261 | 853 875 | 74 385 | 42 035 |
| 18 369 237 | 14 752 849 | 3 616 387 | 2 729 626 | |
| توظيفات | ||||
| اراضي و بناءات | ||||
| اراضي و بناءات الاستغلال | 13 824 541 | 7 144 144 | 6 680 398 | 7 067 022 |
| اراضي و بناءات خارج الاستغلال | 49 380 794 | 6 505 903 | 42 874 891 | 36 821 025 |
| توظيفات فى المؤسسات المترابطة و مساهمات | ||||
| حصص فى المؤسسات المترابطة | 77 529 215 | 4 694 396 | 72 834 818 | 70 990 741 |
| حصص فى المؤسسات ذات صلة مساهمة | 202 690 570 | 7 556 398 | 195 134 171 | 171 717 569 |
| اذون ورقاع اصدرتها مؤسسات ذات صلة مساهمة | 15 529 495 | 15 529 495 | 11 502 895 | |
| توظيفات مالية اخرى | ||||
| اسهم و سندات اخرى ذات مداخيل متغيرة | 45 874 916 | 1 986 143 | 43 888 773 | 47 258 646 |
| رقاع وسندات اخرى ذات مداخيل قارة | 143 284 880 | 143 284 880 | 158 668 940 | |
| قروض اخرى | 7 605 513 | 7 605 513 | 8 076 928 | |
| غير ذلك | 3 152 | 3 152 | 3 152 | |
| مستحقات من النقود مودعة لدى شركات مسندة | 2 280 450 | 2 280 450 | 3 079 163 | |
| 558 003 525 | 27 886 984 | 530 116 541 | 515 186 082 | |
| حصة معيدى التامين فى المدخرات الفنية | ||||
| مدخرات اقساط التامين غير المكتسبة | 11 945 344 | 11 945 344 | 6 888 675 | |
| مدخرات التعويضات (التامين على الحياة) | 93 365 | 93 365 | 309 516 | |
| مدخرات التعويضات (التامين على غير الحياة) | 44 618 212 | 44 618 212 | 33 115 811 | |
| 56 656 921 | 56 656 921 | 40 314 003 | ||
| مستحقات | ||||
| اقساط تامين مكتسبة غير صادرة او اقساط قابلة للالغاء | 3 519 595 | 3 519 595 | 542 555 | |
| مستحقات اخرى متولدة عن عملية التامين المباشر | 69 628 975 | 35 784 921 | 33 844 053 | 33 804 956 |
| مستحقات معوضة و منوبة لشركة التامين | 12 921 181 | 12 921 181 | 13 645 669 | |
| مستحقات متولدة عن عمليات اعادة التامين | 2 627 882 | 792 013 | 1 835 869 | 356 989 |
| الاعوان | 188 169 | 188 169 | 326 874 | |
| الدولة و هياكل الضمان الاجتماعى و الجماعات العمومية | 1 624 276 | 1 624 276 | 71 643 | |
| مدينون مختلفون | 2 017 213 | 2 017 213 | 1 151 191 | |
| 92 527 290 | 36 576 934 | 55 950 356 | 49 899 878 | |
| عناصر اخرى للاصول | ||||
| اموال فى البنك و الحساب البريدي و الصكوك و الخزانة | 11 550 902 | 11 550 902 | 473 712 | |
| نفقات اقتناء مؤجلة | 10 034 036 | 10 034 036 | 8 823 910 | |
| فوائد و معاليم كراء مكتسبة غير مستحقة | 5 899 197 | 5 899 197 | 6 768 416 | |
| حسابات تسوية اخرى | 3 223 702 | 3 223 702 | 2 584 276 | |
| غير ذلك | 32 516 | 32 516 | 21 350 | |
| 30 740 352 | 30 740 352 | 18 671 664 | ||
| المجموع | 768 764 487 | 87 368 067 | 681 396 420 | 630 149 586 |
بالدينار التونسي
ص 4899الأموال الذاتية و خصوم الموازنة
| البيان | السنة المحاسبية 2017 / الصافي | السنة المحاسبية 2016 / الصافي |
|---|---|---|
| الاموال الذاتية و الخصوم | ||
| اموال ذاتية | ||
| راس مال الشركة | 50 000 000 | 50 000 000 |
| احتياطات واقساط مرتبطة براس المال | 78 098 569 | 69 841 613 |
| اموال ذاتية اخرى | 52 852 981 | 46 082 581 |
| مجموع الاموال الذاتية قبل نتيجة السنة المحاسبية | 180 951 549 | 165 924 193 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 32 496 637 | 30 027 356 |
| مجموع الاموال الذاتية قبل التوزيع | 213 448 186 | 195 951 549 |
| الخصوم | ||
| مدخرات مخاطر اخرى و اعباء | 3 844 535 | 3 867 035 |
| مدخرات اخرى | 3 844 535 | 3 867 035 |
| مدخرات فنية خام | ||
| مدخرات اقساط تامين غير مكتسبة | 56 987 013 | 49 837 274 |
| مدخرات التامين على الحياة | 4 718 879 | 5 862 485 |
| مدخرات تعويضات التامين على الحياة | 3 206 849 | 3 375 603 |
| مدخرات تعويضات التامين على غير الحياة | 293 533 585 | 279 723 064 |
| مدخرات المساهمة على الارباح و الاقتطاعات للتامين على الحياة | 24 236 | 13 562 |
| مدخرات المساهمة على الارباح و الاقتطاعات للتامين على غير الحياة | 5 685 461 | 6 642 898 |
| مدخرات التعديل و التوازن | 14 857 574 | 14 801 086 |
| مدخرات فنية اخرى للتامين على غير الحياة | 12 020 159 | 12 314 986 |
| 391 033 756 | 372 570 958 | |
| ديون لودائع نقدية متحصل عليها من الشركات المسند اليها | 42 210 590 | 29 118 676 |
| 42 210 590 | 29 118 676 | |
| ديون اخرى | ||
| ديون متولدة عن عمليات تامين مباشر | 9 807 660 | 7 723 963 |
| ديون متولدة عن عمليات اعادة التامين | 837 150 | 5 725 159 |
| ودائع وكفالات متحصل عليها | 2 820 305 | 2 842 139 |
| الاعوان | 43 081 | 43 293 |
| الدولة وهياكل الضمان الاجتماعي و الجماعات العمومية | 9 049 538 | 3 638 906 |
| دائنون مختلفون | 1 663 588 | 1 806 221 |
| 24 221 322 | 21 779 680 | |
| خصوم اخرى | ||
| حسابات اخرى لتسوية الخصوم | 6 638 031 | 6 861 688 |
| 6 638 031 | 6 861 688 | |
| مجموع الخصوم | 467 948 233 | 434 198 037 |
| مجموع الاموال الذاتية والخصوم | 681 396 420 | 630 149 586 |
بالدينار التونسي
ص 4900قائمة النتائج للتامين على غير الحياة
| البيان | 2 016 عمليات صافية | 2 017 عمليات صافية | 2 017 عمليات مسندة و عمليات معاد اسنادها | 2 017 عمليات خام |
|---|---|---|---|---|
| اقساط تامين صادرة و مقبولة | 139 951 491 | 155 489 751 | -32 857 066 | 188 346 818 |
| تغيير مدخرات اقساط التامين غير المكتسبة | -2 172 677 | -2 093 070 | 5 056 669 | -7 149 739 |
| اقساط تامين مكتسبة | 137 778 814 | 153 396 681 | -27 800 398 | 181 197 079 |
| ايرادات التوظيفات المخصصة والمحولة من قائمة النتائج غير الفنية | 17 107 966 | 16 650 126 | 16 650 126 | |
| 17 107 966 | 16 650 126 | 16 650 126 | ||
| ايرادات فنية اخرى | 71 085 | 75 831 | 75 831 | |
| 71 085 | 75 831 | 0 | 75 831 | |
| اعباء التعويضات | ||||
| المبالغ المدفوعة | -85 870 946 | -96 798 765 | 5 300 793 | -102 099 558 |
| تغير مدخرات التعويضات | -4 362 258 | -1 350 683 | 11 502 401 | -12 853 084 |
| -90 233 204 | -98 149 448 | 16 803 194 | -114 952 641 | |
| تغير المدخرات الفنية الاخرى | 519 040 | 294 827 | 294 827 | |
| 519 040 | 294 827 | 294 827 | ||
| مساهمات في الارباح و الاقتطاعات | -800 748 | -490 947 | -490 947 | |
| -800 748 | -490 947 | -490 947 | ||
| نفقات الاستغلال | -800 748 | -490 947 | -490 947 | |
| نفقات الاقتناء | -28 366 788 | -31 271 867 | -31 271 867 | |
| تغير مبالغ نفقات الاقتناء المؤجلة | 266 546 | 1 210 125 | 1 210 125 | |
| نفقات الادارة | -16 937 207 | -17 725 484 | -17 725 484 | |
| عمولات متحصل عليها من معيدي التامين | 7 787 763 | 8 871 395 | 8 871 395 | |
| -37 249 687 | -38 915 830 | 8 871 395 | -47 787 225 | |
| اعباء فنية اخرى | -397 818 | -425 747 | -425 747 | |
| -397 818 | -425 747 | -425 747 | ||
| تغير مدخرات التعديل و التوازن | -312 852 | -9 030 | -9 030 | |
| -312 852 | -9 030 | -9 030 | ||
| النتيجة الفنية للتامين و اعادة التامين على غير الحياة | 26 482 598 | 32 426 463 | -2 125 809 | 34 552 272 |
بالدينار التونسي
ص 4901قائمة النتائج للتأمين على الحياة
| البيان | 2 017 عمليات خام | 2 017 عمليات مسندة و عمليات معاد إسنادها | 2 017 عمليات صافية | 2 016 عمليات صافية |
|---|---|---|---|---|
| اقساط التامين | ||||
| اقساط تامين صادرة و مقبولة | 3 976 874 | -493 039 | 3 483 834 | 2 841 403 |
| 3 976 874 | -493 039 | 3 483 834 | 2 841 403 | |
| ايرادات التوظيفات | 667 876 | 667 876 | 782 807 | |
| 667 876 | 667 876 | 782 807 | ||
| اعباء التعويضات | ||||
| مبالغ مدفوعة | -2 107 975 | 705 547 | -1 402 429 | -1 650 790 |
| تغير مدخرات التعويضات | 158 080 | -216 151 | -58 071 | -196 917 |
| -1 949 895 | 489 396 | -1 460 500 | -1 847 707 | |
| تغير المدخرات الفنية الاخرى | ||||
| مدخرات التامين على الحياة | 1 143 606 | 1 143 606 | 1 250 483 | |
| مدخرات فنية أخرى ( مدّخرات تعديل ) | -47 458 | -47 458 | -817 393 | |
| 1 096 149 | 1 096 149 | 433 090 | ||
| مساهمات في الارباح و الاقتطاعات | 0 | |||
| نفقات الاستغلال | ||||
| نفقات الاقتناء | -348 842 | -348 842 | -495 679 | |
| نفقات الادارة | -288 519 | -288 519 | -273 442 | |
| عمولات متحصل عليها من معيدي التامين | 72 831 | 72 831 | 188 995 | |
| -637 361 | 72 831 | -564 530 | -580 126 | |
| النتيجة الفنية للتامين واعادة التامين على الحياة | 3 153 642 | 69 187 | 3 222 829 | 1 629 467 |
بالدينار التونسي
ص 4902قائمة النتائج
| البيان | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| النتيجة الفنية للتامين واعادة التامين على غير الحياة | 32 426 463 | 26 482 598 |
| 32 426 463 | 26 482 598 | |
| النتيجة الفنية للتامين واعادة التامين على الحياة | 3 222 829 | 1 629 467 |
| 3 222 829 | 1 629 467 | |
| ايرادات التوظيفات من التامين على غير الحياة | 30 638 775 | 28 716 296 |
| مداخيل التوظيفات | 2 492 474 | 3 375 128 |
| استرداد تصحيحات القيمة التوظيفات | 2 886 998 | 649 125 |
| ارباح متاتية من تحقيق التوظيفات | 36 018 246 | 32 740 549 |
| اعباء التوظيفات(لتامين على غير الحياة) | -3 600 022 | -3 143 798 |
| اعباء التصرف في التوظيفات بما في ذلك اعباء الفائدة | -4 951 251 | -1 528 838 |
| تصحيح قيمة التوظيفات | -695 833 | -767 592 |
| خسائر متاتية من تحقيق التوظيفات | -9 247 106 | -5 440 227 |
| ايرادات التوظيفات محولة الى النتائج الفنية للتامين على غير الحياة | -16 650 126 | -17 107 966 |
| ايرادات التوظيفات محولة الى النتائج الفنية للتامين على الحياة | -667 876 | -782 807 |
| -17 318 002 | -17 890 773 | |
| ايرادات غير فنية اخرى | 441 704 | 973 098 |
| 441 704 | 973 098 | |
| اعباء غير فنية اخرى | -1 125 515 | -841 045 |
| -1 125 515 | -841 045 | |
| نتيجة متاتية من الانشطة العادية | 44 418 620 | 37 653 667 |
| الضريبة على الشركات | 10 431 735 | 5 862 319 |
| 10 431 735 | 5 862 319 | |
| نتيجة متاتية من الانشطة العادية بعد الاداءات | 33 986 885 | 31 791 347 |
| خسارة غير عادية | 1 490 248 | 1 763 991 |
| النتيجة الصافية | 32 496 637 | 30 027 356 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 32 496 637 | 30 027 356 |
بالدينار التونسي
ص 4903جدول التدفقات النقدية موفى 2017
| البيان | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المرتبطة بالاستغلال | ||
| مقابيض اقساط التامين | 176 322 002,425 | 196 440 368,797 |
| مقابيض اقساط التامين المقبولة | 2 318 056,593 | 20 850 506,142 |
| دفوعات اقساط التامين خاصة بعمليات مسندة | 24 681 753,525 | 31 984 826,297 |
| تسديد التعويضات | 77 485 746,999 | 75 879 382,258 |
| تسديد التعويضات خاصة بعمليات مقبولة | 635 706,993 | 15 099 141,094 |
| تسديد تعويضات خاصة بعمليات مسندة | 8 010 081,768 | 9 167 343,840 |
| عمولات مدفوعة للوسطاء | 19 321 542,209 | 19 178 487,579 |
| عمولات متحصل عليها عن عمليات مسندة | 6 674 131,670 | 8 129 383,225 |
| عمولات مدفوعة مقابل عمليات مقبولة | 622 321,594 | 5 570 011,854 |
| مبالغ مدفوعة الى المزودين و الاعوان | 20 009 827,280 | 19 650 731,663 |
| تغير الودائع لدى الشركات المسند اليها | 122 800,871 | 158 040,074 |
| تغير النقود المتحصل عليها من الشركات المسند اليها | 3 840 966,417 | 2 822 758,233 |
| دفوعات مرتبطة باقتناء توظيفات مالية | 169 019 123,846 | 176 300 856,703 |
| مقابيض مرتبطة بتفويت توظيفات مالية | 170 815 711,254 | 168 907 536,210 |
| ايرادات مالية متحصل عليها | 19 333 777,325 | 29 559 979,195 |
| اداءات على التامين المدفوعة الى الخزينة العامة | 18 156 259,800 | 19 974 206,898 |
| الضرائب المدفوعة على الارباح | 779 166,787 | 4 248 025,572 |
| عمليات اخرى | 19 641 197,378 | 26 930 885,917 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 29 157 347 | 40 903 280 |
| التدفقات النقدية المتأتية من انشطة الاستثمار | ||
| دفوعات متأتية من اقتناء اصول ثابتة غير مادية ومادية | 8 387 840 | 9 429 282 |
| دفوعات متأتية من اقتناء توظيفات من مؤسسات مترابطة او ذات صلة مساهمة | 9 746 293 | 6 857 530 |
| التدفقات النقدية المتأتية من انشطة الاستثمار | -18 134 133 | -16 286 812 |
| التدفقات النقدية المتأتية من انشطة التمويل | ||
| حصص ارباح و غيرها من انواع التوزيع | 12 497 791 | 13 539 277 |
| التدفقات النقدية المتأتية من انشطة التمويل | -12 497 791 | -13 539 277 |
| تغير الخزينة | -1 474 576 | 11 077 190 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 1 948 288 | 473 712 |
| الحزينة في نهاية السنة المحاسبية | 473 712 | 11 550 902 |
بالدينار التونسي
ص 4904إبداء الرأي حول القوائم المالية
في رأينا، إن القوائم المالية المرفقة تعبر بصورة حقيقية في جوانبها الهامة عن المركز المالي لتأمينات كومار كما في 31 ديسمبر 2017 ونتائج عملياتها والتدفقات النقدية للسنة المنتهية بذلك التاريخ وفقا للمبادئ المحاسبية بالبلاد التونسية .
مراقبو الحسابات المشتركون "م.ت.ب.ف" | أ س س مازار
أحمد بالعيفة | محمد الهادي كمون