نشرة

نشرة

الشركة التونسية للإيجار المالي والفكتورينغ

شركة خفية الاسم رأس مالها 45 000 000 دينار

المقر الاجتماعي: المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي كراي، 1082 المهرجان

السجل التجاري : B 134091997

ترفيع في رأس المال من 45 000 000 دينار إلى 51 750 000 دينار

تم إقرارها من قبل :

الجمعية العامة الخارقة للعادة بتاريخ 9 أكتوبر 2018.

I. معلومات عامة حول الشركة التونسية للإيجار المالي :

1.1 التسمية والمقر الرئيسي: الشركة التونسية للإيجار المالي و الفكتورينغ – شركة خفية الاسم، المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي كراي، 1082 تونس المهرجان.

الهاتف : 70 132 000

الفاكس : 71 236 625

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به : الشركة التونسية للإيجار المالي والفكتورينغ شركة خفية الاسم تخضع للقانون عدد 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 والمتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية كما تخضع لأحكام قانون المالية 70-2007 المؤرخ 27 ديسمبر 2007 المتعلق بعام 2008 الذي ألغى وتعديل الأحكام القديمة المتعلقة بالإيجار كما هو منصوص عليه

في القانون عدد 89 لسنة 1989 و90-94 المؤرخ 26 يوليو 1994 المتعلقة بالتأجير.

3.1 تاريخ التأسيس والمدة : أسست الشركة في 8 أكتوبر 1984 لمدة 99 سنة.

4.1 غرض الشركة : تهدف الشركة أساسا إلى :

• القيام بعمليات الإيجار المالي الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية في القطاع الصناعي أو المهني.

• عمليات الفكترة المحلية، للإيراد والتصدير.

• وبصفة عامة جميع العمليات المالية والصناعية والتجارية الخاصة بالموجودات المادية وغير المادية المتعلقة بطريقة مباشرة أو غير مباشرة بهدف الشركة.

5.1 السجل التجاري : B 134091997

6.1 السنة المالية : تبدأ في غرة جانفي وتنتهي في 31 ديسمبر من كل سنة

7.1 الجنسية : تونسية

8.1 رأس المال : 45.000.000 دينار مقسّم إلى 9.000.000 سهم تبلغ القيمة الاسمية للسهم الواحد 5 دنانير.

9.1 النظام الجبائي : القانون العام وخاصة القانون عدد 90 لسنة 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي. والقانون عدد 98 لسنة 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي نص على خصم الإهتلاكات المالية عوضا عن الإهتلاكات العادية بالنسبة إلى شركات الإيجار المالي والقانون عدد 70 لسنة 2007 المؤرَخ في 27 ديسمبر 2007 المتعلًق بقانون المالية لسنة 2008 والذي نصّ على توقيف العمل بطرح الاهتلاكات المالية بالنسبة للمؤسسات التي تتعاطى نشاط الايجار المالي والمتعلقة بالتجهيزات والمعداّت والعقارات المستغلّة في إطار العقود المبرمة بداية من غرَة جانفي 2008.

10.1 المعرف الجبائي : 03 1440 SAM 000

11.1 المقر الذي يقع فيه الاطلاع على وثائق الشركة : المنطقة العمرانية الشمالية، شارع الهادي الكراي، 1082 تونس المهرجان. 12.1 المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة :

السيد منذر الزيد – المدير المالي.

II. أجهزة الإدارة والمراقبة

1.2 أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير :

الاسم واللقب أو التسمية* | ممثل من قبل | الصفة | مدة المهام | العنوان

السيد أحمد عبد الكافي | نفسه | رئيس | 2018- 2020 | تونس

بنك الأمان | السيد محرز الرياحي | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

شركة PARTNERINVESTMENT | السيد ثامرقوبعة | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

تأمينات كومار | السيد لطفي بلحاج قاسم | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

شركة بارينان PARENIN | السيد محمد فاضل خليل | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

شركة PGI | السيد كريم بن يدر | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيد رشاد الحرشاني | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيدة امنة العلاني | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيد مهدي تمرزيست | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيد أحمد بن جمعة | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيد أحمد بن غازي | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

السيد كريم بن يدر | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2018- 2020 | تونس

• وقع تعيينهم عن طريق الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2018/04/27

عضو مستقل

* عضو ممثل للمساهمين الصغار

2.2 وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة :

الاعضاء | الوظيفة في الشركة | بداية المهمة | العنوان

رئيس مجلس الإدارة* | السيد أحمد عبد الكافي | 2003/05/23 | تونس

المدير العام | السيد هشام الزغل | 2017/05/01 | تونس

المدير العام المساعد | السيد كريم الكليبي | 2017/18/22 | تونس

*أعيد انتخابه من طرف مجلس إدارة 2017/04/27

عين من مجلس إدارة 2017/04/20

عين من مجلس إدارة 2017/08/22

وتجدر الإشارة إلى ما يلي :

السيد أحمد بن غازي * ، السيد مهدي تمارزيست ، محرز الرياحي ممثل بنك الأمان هم أعضاء في اللجنة الدائمة للتدقيق الداخلي

السيد حليم بن يدر ممثل PARENIN* ، السيد رشاد حرشاني ، السيد وسيم بن يدر ممثل PGI هم أعضاء لجنة الائتمان التنفيذية. السيدة أمنة العلاني ، السيد لطفي بن الحاج قاسم ممثل كومار، السيد أحمد بن جمعة * هم أعضاء لجنة المخاطر.

السيد وسيم بن يدر ممثل PGI، لطفي بن الحاج قاسم ممثل كومار هم أعضاء في لجنة التعويضات.

إلا أن أعضاء آخرين في المجلس لا تعمل في المجتمع.

*عينوا من مجلس إدارة 2018/04/27

3.2 أجهزة المراقبة :

الاسم أو التسمية | العنوان | مدة المهام

عمارة MAZARS نهج غار الملح، ضفاف البحيرة

شركة ECC MAZARS 1053 تونس

2017-2015*

ويمثّلها السيّد محمد علي العلواني الشريف الهاتف : 71 96 33 80

الفاكس : 71 96 43 80

عمارة EY شارع الأرض، المركز العمراني الشمالي

شركة ERNST & YOUNG 1003 تونس

2020-2018

ويمثّلها السيّد فهمي العورين الهاتف : 70 749 111

الفاكس : 70 749 045

عمارة EY شارع الأرض، المركز العمراني الشمالي

شركة MS Louzirmembre de Deloitte

1003 تونس

Touche TohmatsuLimited 2020-2018* الهاتف : 70 749 111

ويمثّلها السيّدة سنيا الكتاري الوزير

الفاكس : 70 749 045

• وقع تعيينها من قبل الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2015/06/02

تجديد مهمَة مقررة من قبل الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2018/04/27.

* وقع تعيينها من قبل الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2018/04/27

III. معلومات عامة حول الإصدار : | القدامى الحاملين للأسهم وإلى مقتني حقوق | 5.3 فترة الاكتتاب :

الاكتتاب في البورصة، سواء بالصفة غير

1.3 الترفيع في رأس المال نقدا : تعطى أولويّة الاكتتاب في 1 350 000 أسهم القابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض.

جديدة التي سيتم إصدارها نقدا إلى قرّرت الجلسة العامّة العاديّة في اجتماعها

وتتم ممارسة حق الأفضليّة في الاكتتاب على

المساهمين القدامى الحاملين للأسهم المكوّنة المنعقدة يوم 9 أكتوبر 2018 المصادقة على

النحو التالي :

لرأس المال الحالي وإلى مقتني حقوق الرفع في رأس المال نقدا بمبلغ 6750000

بالصفّة غير القابلة للتّخفيض : | بنسبة | الاكتتاب في البورصة، سواء بالصفة غير

دينار بإصدار 1 350 000 سهم جديد. يتم

ثلاثة أسهم (3) جدد عن كل عشرين أسهم القابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض، ذلك بإصدار 3 أسهم جديدة ل 20 قديمة.

(20) قديمة. كما يمكن للمساهمين غير بنسبة ثلاثة أسهم (3) جدد عن كل عشرين 2.3 خاصيات الإصدار :

المالكين لعدد من الأسهم القديمة يكون أسهم (20) قديمة وذلك خلال الفترة الممتدّة - سيقع الترفيع في رأس المال 6750000 من 21 ديسمبر 2018 إلى 01 فيفري موافقا لعدد صحيح من الأسهم الجديدة،

دينار نقدا. 2019 بدخول الغاية.

اقتناء أو بيع عن طريق البورصة كسور

• عدد الأسهم : 1 350 000 سهما تكتتب 6.3. مؤسسات التوطين :

الحقوق التي تمكّنهم من تحقيق الكسور

نقدا. تقبل مطالب الاكتتاب والدفع في إطار الترفيع الصحيحة دون أن يؤدّي ذلك إلى اكتتاب على

• القيمة الاسمية للسهم : 5 دنانير في رأس المال نقدا، دون أية مصاريف، لدى الشياع إذ أن الشركة التونسية للإيجار المالي

• السعر. 15 دينار جميع الوسطاء بالبورصة. عند الاكتتاب، يجب لا تعترف إلا بمالك واحد لكل سهم.

دفع مبلغ خمسة (5) دنانير عن كل سهم - شكل الأسهم : إسمية.

بالصفّة القابلة للتّخفيض : | في الوقت | مكتتب الذي يمثل القيمة الاسمية للسهم مع

• الصنف : عادي. إضافة عشرة (10) دنانير في منحة الإصدار. الذي يمارسون فيه حقهم في الاكتتاب بالصفة

3.3 سعر الإصدار : | يتم إصدار الأسهم | غير القابلة للتخفيض بإمكان مالكي و/أو | وبعد عمليّة التّوزيع، وفي حالة جزئية طلبات

الجديدة التي ستكتتب نقدا بقيمة 15 دينار الاكتتاب، يتم - بدون فائض ولدى الشباك مقتني حقوق الاكتتاب أن يكتتبوا بصفة قابلة

للسهم الواحد وهو ما يساوي القيمة الإسمية الذي وقع به الاكتتاب - تسديد المبالغ للتخفيض الأسهم الجديدة التي قد لا

تضاف إليها 10 دينار كمنحة إصدار. يدفع المتبقية من الأموال المدفوعة عن طلبات

تستوعبها | الطلبات | بالصفة غير | القابلة

سعر الإصدار بالكامل عند الإكتتاب. الاكتتاب بالصفة القابلة للتخفيض التي لم تقع للتخفيض. وتتم الاستجابة لكل طلب حسب

الاستجابة لها في أجل أقصاه ثلاثة (3) أيام 4.3. حق الأفضليّة في الاكتتاب :

نسبة عدد حقوقه في الاكتتاب المُمارسَة ابتداء من تاريخ ختم فترة أفضليّة الاكتتاب،

تعطى أولويّة الاكتتاب في الأسهم الجديدة | بالصفة غير القابلة للتخفيض وفي حدود ما | الذي | تحدده | شركة | الإيداع | والمقاصةّ

المقدّرة ب 1 350 000 سهم إلى المساهمين التونسية.

يتوفّر من الأسهم الجديدة.

وتودع الأموال المدفوعة عن الاكتتاب في الحساب غير القابل للتصرّف فيه والمفتوح لدى بنك الأمان، فرع ساحة باستور، الكائن ب 150، شارع الحرية، 1002 تونس، تحت الرقم : 07 001 0001340001606 46 ، وفقا لمعايير التسوية النقدية لشركة الإيداع والمقاصةّ التونسية.

7.3. طرق الاكتتاب وتسوية تسليم الأسهم مقابل النقد

يتعين على المكتتبين في الترفيع في رأس المال تقديم طلب لدى الوسطاء بالبورصة التي تكون أسهمهم مسجلة في حسابات مفتوحة لديهم، خلال فترة الاكتتاب، وذلك بتعمير بطاقة الاكتتاب الواردة في الملحق. سيتكفل الوسطاء بإرسال بطاقات الاكتتاب في أجل أقصاه يوم 01 فيفري 2019 على الساعة السادسة مساءا إلى الشركة التونسية للأوراق المالية.

ويتوجب على كل وسيط بالبورصة إرسال

تحويلاته | ذات | الصلة | حقوق | الاكتتاب

والمتعلقة بمطالب الاكتتاب بصفة غير قابلة للتخفيض وربما مطالبه المتعلقة بالاكتتاب بصفة قابلة للتخفيض (التي سيتم تأكيدها من قبل الشركة التونسية للأوراق المالية) عن طريق فضاء المنخرطين لشركة الإيداع والمقاصةّ التونسية وذلك وفق الطرق العملية لعملية الاكتتاب التي سيتم تحديدها بواسطة إشعار من قبل شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية.

وسيتم تسوية النقد وتوزيع سندات الترفيع في رأس المال نقدا عن طريق المقاصةّ بين البنوك لشركة الإيداع والمقاصةّ التونسية في تاريخ ستقوم بتحديده بواسطة إشعار.

8.3. طرق وآجال إصدار الأسهم :

سيتم إثبات مطالب الاكتتاب للترفيع في رأس المال بواسطة شهادة تثبت عدد السندات المكتتبة والصادرة عن الشركة التونسية للأوراق المالية بصفتها الوسيط بالبورصة وذلك منذ الانتهاء من العملية.

9.3. طريقة التوظيف

ستعطى الأولويّة في الاكتتاب في السندات المُصدرة لحاملي ال 9 000 000 أسهم قديمة و/ أو مقتني حقوق الاكتتاب في البورصة.

10.3. الانتفاع بأرباح الأسهم الجديدة المكتتبة :

تنتفع 1 350 000 سهما الجديدة المكتتبة بأرباح الأسهم بداية من 01 جويلية 2018. 11.3. الهدف من الإصدار :

سيكون للترفيع في رأس المال الأهداف التالية :

تعزيز الأموال الذاتية للشركة على غرار التوجّه العام لمؤسسات القرض.

السعي إلى المحافظة على تصنيف الشركة وتحسينه

12.3. معلومات عامّة حول الأوراق الماليّة المُصدرة

13.3. الحقوق المرتبطة بالأوراق الماليّة المعروضة :

يعطي كل سهم الحق في ملكيّة الأصول وفي تقاسم الأرباح الراجعة للمساهمين وذلك بصفة تناسبية مع عدد الأسهم المصدرة.

يسقط حق المطالبة بأرباح الأسهم غير المطالب بها في الخمس سنوات اللاحقة لتاريخ استحقاقها وفقا للقانون.

يكون لكل عضو في الجلسة العامة العادية أو الاستثنائيّة عدد أصوات يساوي عدد الأسهم التي يمتلكها أو يمثلها بدون أي تحديد إلا في حالة وجود أي استثناءات قانونيّة.

14.3. نظام التداول :

يتمّ تداول الأسهم بكلّ حريّة في البورصة. 15.3. النظام الجبائي المعمول به : القانون المشترك

التشريعات الحالية في تونس توفر :

الدخل في الضريبة ، موزعة بالمعنى المقصود في الفقرة (أ) من الفقرة الثانية من المادة 29 من قانون IRPP و SI والفقرة II مكرر من المادة 29 من قانون التصريح بالضريبة على

دخل | الاشخاص | الطبيعيين | والتصريح

بالضريبة على الشركات، عند خصم ضريبة بنسبة 10٪. هذا الدخل خصم من 1 جانفي 2015 باستثناء توزيعات الأرباح من الأسهم على الميزانية للشركة بتوزيع في 31 ديسمبر 2013، قدمت هذه الأموال المذكورة في الملاحظات على البيانات المالية المقدمة لعام 2013.

تستحق الضريبة المستقطعة فيما يتعلق بالتوزيعات التي تتم ل :

الأشخاص الطبيعيون المقيمون أو غير المقيمين في تونس ؛

الكيانات القانونية غير المقيمة في تونس. أيضا، قابلة للخصم في تحديد الربح الخاضع للضريبة، والأرباح الموزعة على الكيانات القانونية المقيمة في تونس ووفقا للفقرة الثالثة من المادة 48 من قانون التصريح بالضريبة على دخل الاشخاص الطبيعيين والتصريح بالضريبة على الشركات.

وعلاوة على ذلك، هو أيضا خصم من ضريبة الدخل السنوي المستحق، أو غير مستردة، حجب من المنبع على الدخل الموزع وفقا للمادة 19 من قانون المالية لسنة 2014، وبالنسبة للأشخاص الطبيعيين الذين لا يتجاوز دخلهم الموزع 000،10 دينار في السنة.

بالإضافة إلى ذلك ، مدد قانون المالية لعام 2015 نطاق الضرائب من توزيعات الأرباح إلى الدخل التي توزعها المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية.

وبالتالي ، ووفقاً للمادة 25 من القانون المذكور ، يخضع الدخل الذي توزعه المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية أيضاً لضريبة اقتطاع بنسبة 10٪. أيضا، يتم دفع الضريبة المستحقة في تونس على الأرباح التي توزعها الشركات غير المقيمة وفقا الاتفاقيات الازدواج الضريبي التي كتبها منشأة دائمة في تونس من خلال بيان مقدم لهذا الغرض

16.3. سوق الأسهم :

يتم تداول أسهم الشركة التونسية للإيجار المالي بسوق الأسهم ببورصة الأوراق الماليّة بتونس. من جهة أخرى، لا يوجد أي سهم من نفس الصنف متداول بالأسواق الأجنبيّة. 17.3. التسعير بالبورصة للأسهم القديمة سيقع تداول ال 9 000 000 سهما القديمة المكوّنة لرأس المال الحالي للشركة التونسية للإيجار المالي والمسجلّة بالبورصة ابتداء من 21 ديسمبر 2018 مع اقتطاع حقوق الاكتتاب.

18.3. التسعير بالبورصة لحقوق الاكتتاب سيقع تداول حقوق الاكتتاب ابتداء من 21 ديسمبر 2018 إلى غاية 01 فيفري 2019 بدخول الغاية. كما تجدر الإشارة إلى عدم وجود حصةّ تسوية بعد انقضاء الآجال السابق ذكرها.

19.3. التسعير بالبورصة للأسهم الجديدة المكتتبة :

سيقع تداول ال 1 350 000 سهما الجديدة المكتتبة نقدا بالبورصة بداية من الانجاز النهائي لعملية الترفيع في رأس المال نقدا وفقا للأحكام المعمول بها التي تنظّم عمليات الترفيع في رأس مال الشركات، وذلك بصفة منفصلة عن الأسهم القديمة وإلى غاية توزيع أرباح أسهم السنة المالية 2018. وابتداء من هذا التاريخ تكون الأسهم الجديدة مماثلة للأسهم القديمة.

20.3. | المحاكم | المختصةّ | في | حالة

النزاعات :

كلّ نزاع يمكن أن ينجرّ عن هذا الترفيع في رأس المال يتمّ النظر فيه حصريّا من طرف محاكم مدينة تونس 1.

21.3. تكفّل شركة الإيداع والتونسية للمقاصةّ

ستتكفّل شركة الإيداع والمقاصة التونسية

بالأسهم | الجديدة | المكتتبة | تحت | عدد

ISIN TN 0002102036 وذلك بداية من الإنجاز النهائي لعمليّة الترفيع في رأس المال نقدا.

ستتكفّل شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية بحقوق الاكتتاب تحت عدد 0002102028 ISIN TN وذلك خلال فترة الاكتتاب التفاضلية الممتدّة من 21 ديسمبر 2018 إلى غاية 01 فيفري 2019 بدخول الغاية.

ولهذا الغرض ستؤمّن شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية عمليّات الدفع/ التسليم المتعلقة بالأسهم والحقوق المتداولة في البورصة. يتم الاحتفاظ بسجل المساهمين لدى شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية.

يتكون هذا الإرسال من الوثيقة المرجعية والمذكرة المرجعية " التونسية للإيجار المالي 2018" ومؤشرات الثلاثي الرابع من سنة 2018 لكل اكتتاب يكون بعد 20 جانفي 2019

سيتم وضع الوثيقة المرجعية المسجلّة لدى

هيئة | السوق | المالية | والمذكّرة | العملية

المصادق عليها من قبل هيئة السوق المالية

والمتعلقة بعملية الترفيع في رأس المال على ذمّة العموم بدون أية مصاريف بالمقرّ الرئيسي للشركة التونسية للإيجار المالي ولدى الشركة التونسية للأوراق المالية (فرع المقرّ الرئيسي وفرع نهج القدس وضفاف البحيرة والمرسى وصفاقس وسوسة ونابل وقليبية والمنستير وجربة) ولدى جميع الوسطاء بالبورصة وعلى موقع هيئة السوق المالية التالي : www.cmf.t