الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية | 161 127 | 156 688 | |
| تطرح الاستهلاكات | -(103 437) | -(98 506) | |
| 57 690 | 58 182 | ||
| الاصول المالية | 434 169 | 448 681 | |
| تطرح المدخرات | -(41 549) | -(39 283) | |
| 392 620 | 409 398 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 450 310 | 467 580 | |
| أصول غير جارية اخرى | 122 | 120 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 450 432 | 467 700 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها | 2 | 4875 021 | 4408 129 |
| تطرح المدخرات | -(2472 762) | -(2231 511) | |
| 2402 259 | 2176 618 | ||
| اصول جارية اخرى | 449 403 | 400 110 | |
| تطرح المدخرات | -(54 730) | -(53 918) | |
| 394 673 | 346 192 | ||
| الأصول الراجعة للصندوق الوطني للتامين على المرض | 40 396 | 40 892 | |
| توظيفات و اصول مالية اخرى | 64 221 | 62 322 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 265 363 | 114 954 |
| مجموع الاصول الجارية | 3 166 912 | 2 740 978 | |
| مجموع الاصول | 3 617 344 | 3 208 678 |
الموازنة
بالاف الدنانير
| الأموال الذاتية و الخصوم | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| الاموال الذاتية | |||
| الإحتياطات | 671 972 | 1 148 286 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -525 000 | -475 290 | |
| مجموع الاموال الذاتية | 146 972 | 672 996 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 3 | 161 954 | 202 004 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 901 073 | 799 707 | |
| حساب جاري : الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 2 407 345 | 1 533 971 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 3 470 372 | 2 535 682 | |
| مجموع الخصوم | 3 470 372 | 2 535 682 | |
| مجموع الاموال الذاتية و الخصوم | 3 617 344 | 3 208 678 |
Top image
قائمة النتائج
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| ايرادات فنية | 5 | 2 794 297 | 2 519 717 |
| اعباء فنية | 6 | -3 088 014 | -2 788 913 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | -293 717 | -269 196 | |
| مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المساهمين | 7 | -131 513 | -95 281 |
| مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المضمونين الاجتماعيين | -573 | 3 918 | |
| النتيجة الفنية صافية من مدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المنخرطين | -425 803 | -360 559 |
Bottom image
| البيان | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| إيرادات التوظيفات صافية من الآداءات | 41 144 | 13 738 | |
| مبيعات و إسداء خدمات المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | 9 094 | 9 071 | |
| خدمات صحية لحساب الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 78 778 | 79 498 | |
| أعباء التسيير | -142 617 | -130 442 | |
| أعباء المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | -87 872 | -88 569 | |
| نتيجة الاستغلال | -527 276 | -477 263 | |
| إيرادات عادية أخرى | 4 145 | 3 676 | |
| أعباء عادية أخرى | -1 869 | -1 703 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 2 276 | 1 973 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -525 000 | -475 290 |
Footer
ص 1223جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
| البيان | 2016 | 2017 | ايضاحات |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من اشتراكات المنخرطين | 3 671 819 | 4 144 649 | 5 |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -2 772 560 | -3 074 446 | 6 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 16 193 | 30 901 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 519 252 | 492 997 | |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -1 325 172 | -1 309 481 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسيир | -110 714 | -126 366 | 7 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | -1 182 | 158 254 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابتة مادية و اصول غير مادية | -3 884 | -6 503 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 0 | 234 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -84 167 | -75 954 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول مالية | 42 277 | 74 378 | |
| التدفقات النقدية المتاتية من ( المخصصة ل) انشطة الاستثمار | -45 774 | -7 845 | |
| التدفقات النقدية من أنشطة التمويل | 0 | 0 | |
| تغير الخزينة | -46 956 | 150 409 | |
| الخزينة فى بداية السنة المحاسبية | 161 910 | 114 954 | |
| الخزينة فى ختم السنة المحاسبية | 114 954 | 265 363 | 4 |
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق فى الخزانة و البنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية (منحة الوفاة و منحة رأس المال عند الوفاة) و جرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي للمنتفعين بجراية و العمل الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات (غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و إدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.