شركة "لاندور"

شركة "لاندور"

شركة خفية الاسم رأس مالها 4 846 875 دينارا مقسمّا إلى 4 846 875 سهما بقيمة إسمية قدرها دينارا (1) واحدا محرّرة كلّيّا

السجل التجاري : B1112211997

المقر الاجتماعي : بئر جديد– 2045 الخليدية

الهاتف : 216 71 366 666+ / الفاكس: 216 71 366 006+

موقع الواب : www.landor.com.tn

نشرة قانونية تتعلّق بعملية الترفيع في رأس مال شركة "لاندور" من 4 846 875 دينارا إلى 10 299 810 دينارا

عدد الأسهم للإصدار:

4 846 875 سهما جديدا بقيمة اسمية تساوي دينارا (1د) واحدا وبسعر إصدار قدره 8,250 دينارا يقع الاكتتاب فيها نقدا مع الاحتفاظ بحق أفضلية الاكتتاب

606 060 سهما جديدا بقيمة اسمية تساوي دينارا (1د) واحدا وبسعر إصدار قدره 8,250 دينارا يقع الاكتتاب فيها نقدا مع إلغاء حق أفضلية الاكتتاب

تم إقرارها من قبل الجلسة العامة الخارقة للعادة المنعقدة بتاريخ 01 أفريل 2019.

1 معلومات ذات طابع عام حول المصدر:

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي

التّسمية : شركة "لاندور"

المقر الاجتماعي : بئر جديد – 2045 الخليدية.

الهاتف: 71 666366الفاكس: 71 006366

موقع الواب :www.landor.com.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به:

• الشكل القانوني : شركة خفية الاسم

• التشريع الخاص المعمول به : القانون العام

3.1 تاريخ التأسيس والمدة :

• التاريخ : 1994

• المدة : 99 سنة.

4.1 غرض الشركة :

يتمثّل غرض الشركة سواء في تونس أو خارجها في :

• القيام بكل العمليات الصناعية والتجارية والمالية المتّصلة بصناعة وتحويل والمتاجرة في تونس وفي الخارج في منتجات اللحوم ومخلفاتها، والمنتجات البحرية وجميع المنتجات الغذائية، بجميع أشكالها، فضلا عن مشتقاتها، وفي المنتجات الثانوية،

• إستيراد وتصدير والتجارة بكافة أشكالها في هذه المنتجات والخدمات،

• الحصول على جميع براءات الاختراع والعلامات التجارية، والعمليات التجارية المتصلة بالبنود المذكورة أعلاه، واقتنائها، وتركيبها وتشغيلها، والتفريط فيها وإحالتها،

• إنشاء، واقتناء، وتركيب واستغلال جميع المنشآت التجارية أو المباني اللازمة لإنجاز ومتابعة البنود المذكورة أعلاه،

• مساهمة الشركة، بأية وسيلة كانت، مباشرة أو غير مباشرة، في جميع المعاملات التي قد تتصل بغرضها من خلال إنشاء شركات جديدة أو من خلال تقدمات، أو اقتناء أوراق مالية أو حقوق اجتماعية أو الاكتتاب فيها أو من خلال عملية إدماج أو خلاف ذلك من خلال إنشاء أو شراء أو استئجار، أو الحصول على إدارة تأجير لكلّ أصل تجاري أو مؤسسة ذات صلة بالأنشطة المذكورة أعلاه،

وعموما، جميع العمليات الصناعية والتجارية، والمالية والمدنية والأوراق المالية أو العقارات، التي قد تكون لها صلة مباشرة أو غير مباشر بغرض الشركة أو بأي غرض مماثل أو ذات الصلة.

5.1 السجل التجاري : B 1112211997

6.1 السنة المالية : تبدأ في غرة جانفي وتنتهي في 31 ديسمبر من كل سنة.

7.1 الجنسية : تونسية

8.1 رأس مال الشركة : يبلغ رأس مال شركة "لاندور" 4 846 875 دينارا مقسمّا إلى 4 846 875 سهما ذو قيمة اسمية قدرها دينارا (1د) واحدا للسهم الواحد.

9.1 المعرف الجبائي : 496254Y/A/M/000

10.1 النظام الجبائي : القانون العام

11.1 المقر الذي يقع فيه الاطلاع على وثائق الشركة : المقر الاجتماعي : بير الجديد– 2045 الخليدية.

12.1 المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة والتونسية للمقاصة: السيد رضا شورية – المدير المالي.

المدير الإداري والمالي لشركة "لاندور"

الهاتف : 71 666366

الفاكس : 71 006366

البريد الألكتروني : r.chouria@landor.com.tn

2 أجهزة الإدارة والمراقبة :

1.2 أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير :

الاسم واللقب أو التسمية(1) | ممثل من قبل الصفة | المدة النيابية | العنوان

السيد حاتم دنقزلي | نفسه | رئيس | 2016- 2018 | تونس

السيد هشام عياد | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2016- 2018 | تونس

السيد رضا شورية | نفسه | عضو مجلس إدارة | 2016- 2018 | تونس

السيد معز الجودي | نفسه | عضو ممثل للمساهمين الصغار | 2016- 2018 | تونس

(1) وقع تعيينهم بقرار الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2016/05/30

2.2 وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة :

الأعضاء | الوظيفة في الشركة | بداية المهمة | العنوان

السيد حاتم دنقزلي | رئيس مدير عام | 09/12/1994 | تونس

السيد هشام عياد | المدير العام المساعد | 15/12/2005 | تونس

السيد رضا شورية | المدير المالي | 02/08/1996 | تونس

السيد معز الجودي* | - | - | تونس

مع العلم وأن السيد معز الجودي عضو في لجنة التدقيق الداخلي

3.2 أجهزة المراقبة :

الاسم أو التسمية | العنوان | مدة المهام

شركة F.M.B.Z – KPMG ويمثّلها السيّد | نهج بحيرة إشكل، ضفاف البحيرة 1053 تونس | 2018-2016*

حسان بوعيطة الهاتف: 71 19 43 44

الفاكس: 71 19 43 20

شركةMTBF - PWC ويمثّلها السيّد أحمد عمارة PWC نهج بحيرة أنسى، ضفاف البحيرة 2019-2017 1053

بالعيفة تونس

الهاتف : 71 160 056

الفاكس : 71 861 789

*وقع تعيينه من قبل الجلسة العامَة التأسيسية المنعقدة بتاريخ 1994/12/09 وتجديد مهامَه من قبل الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2015/05/30

وقع تعيينه من قبل الجلسة العامَة العاديَة المنعقدة بتاريخ 2017/05/26.

3 معلومات عامة حول الإصدار :

3.1 الغرض في الترفيع في رأس المال :

الهدف من وراء عملية الترفيع في رأس المال هو:

تمويل مخطط استثماري هام يهدف إلى دعم نشاطات المؤسسة في تونس وخلق وحدة صناعية في المغرب،

التقليص من الديون قصيرة الأجل وإعادة موازنة الهيكلة المالية للشركة،

تحسين سيولة الشركة

2.3 القرارات المرخصة للعملية :

قرّرت الجلسة العامّة الخارقة للعادة لشركة "لاندور" في اجتماعها المنعقدة يوم 1 أفريل 2019 المصادقة على الترفيع في رأس مال الشركة من 5 452 935د إلى 10 299 810 د عن طريق عمليتين متزامنتين:

الترفيع في رأس المال نقدا بمبلغ 4 846 875دمع الاحتفاظ بحقوق أفضلية الاكتتاب، وذلك بإصدار 4 846 875 سهما جديدا، ذو قيمة إسمية قدرها دينارا واحدا (1)د يقع إصدارها بسعر إصدار قدره 8,250 دينار أي 7,250 كمنحة إصدار. في حدود سهما واحدا (1) جديدا لكل سهم قديم. وقرّرت الجلسة العامّة الخارقة للعادة أنه إذا لم يتم الاكتتاب في كامل مبلغ الترفيع في رأس المال، من حق مجلس الإدارة أن يستعمل الصلاحيات التالية أو جزء منها:

• تحديد مبلغ الترفيع في رأس المال حسب المبلغ المُكتَتِب شريطة أن يمثل المبلغ 3/4 مبلغ الترفيع المقترح،

• إعادة توزيع الأسهم الغير المكتتبة بين المساهمين،

• - عرض الأسهم غير المكتتبة كليا أو جزئيا على العموم.

الترفيع في رأس المال نقدا بمبلغ قدره 606 060 دينارا مع إلغاء حقوق أفضلية الاكتتاب بإصدار 606 060 سهما جديدا ذو قيمة إسمية قدرها دينارا واحدا (1) د في حدود سهما واحدا (1) جديدا لكل سهم قديم بسعر إصدار قدره 8,250 دينار أي 7,250 كمنحة إصدار. وقد قرّرت الجلسة العامّة الخارقة للعادة السابقة الذكر حذف حق أفضلية الاكتتاب وتخصيص عملية الترفيع في رأس المال لفائدة صندوق الاستثمار "مغرب برايفت إكويتي" .

ومن جهة أخرى منحت الجلسة العامّة الخارقة للعادة إلى مجلس الإدارة الصلاحيات اللازمة لإنجاز عملية الترفيع في رأس المال وتحديد خاصيات الإصدار.

قرّر مجلس الإدارة في 2019/04/05 أن تنتفع الأسهم الجدد المكتتبة بأرباح الأسهم بداية من 01جانفي 2019.

3.3 خاصيات الإصدار :

سيقع الترفيع في رأس مال شركة "لاندور" بمبلغ قدره 5452935 دينارا على النحو التالي: نقدا كالتالي:

• 4 846 875 سهما جديدا يقع اكتتابها نقدا مع الاحتفاظ بحقوق أفضلية الاكتتاب

• 606 060 سهما جديدا يقع اكتتابها مع إلغاء حقوق أفضلية الاكتتاب

وتملك كلتا العمليتين الخاصيات التالية :

• منحة الإصدار : 250،7 د

• سعر الاكتتاب :8,250 د

• صنف الأسهم: عادي.

• شكل الأسهم : إسمية.

3.4 الترفيع في رأس المال نقدا مع الاحتفاظ بحقوق أفضلية الاكتتاب :

سيقع الترفيع في رأس المال بمبلغ 4 846 875 د بواسطة إصدار4 846 875 سهما جديدا سيكتتب نقدا

سعر إصدار الأسهم الجديدة : يتم إصدار الأسهم الجديدة التي ستكتتب نقدا بقيمة 8,250 د للسهم الواحد أي بقيمة إسمية قدرها دينارا واحدا (1د) ومنحة إصدار تساوي 7,250 د. وسيتم تحرير الأسهم الجديدة بالكامل عند الإكتتاب.

حق الأفضليّة في الاكتتاب : تعطى أولويّة الاكتتاب في الأسهم الجديدة المقدّرة ب 4846875 سهما إلى المساهمين القدامى الحاملين للأسهم المكوّنة لرأس المال الحالي وإلى مقتني حقوق الاكتتاب في البورصة، سواء بالصفة غير القابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض. وتتم ممارسة حق الأفضليّة في الاكتتاب على النحو التالي:

• بالصفّة غير القابلة للتّخفيض : يُفتح الاكتتاب بالصفّة غير القابلة للتّخفيض لكافة المساهمين حسب عدد عدد حقوق أفضلية الاكتتاب التي يملكونها بنسبة سهم واحد (1) جديد عن كل سهم (1) قديم. كما يمكن للمساهمين غير المالكين لعدد من الأسهم القديمة يكون موافقا لعدد صحيح من الأسهم الجديدة، اقتناء أو بيع عن طريق البورصة كسور حقوق الاكتتاب التي تمكّنهم من تحقيق الكسور الصحيحة دون أن يؤدّي ذلك إلى اكتتاب على الشياع إذ أن شركة "لاندور" لا تعترف إلا بمالك واحد لكل سهم.

• بالصفّة القابلة للتّخفيض: في الوقت الذي يمارسون فيه حقهم في الاكتتاب بالصفة غير القابلة للتخفيض بإمكان مالكي و/أو مقتني حقوق الاكتتاب أن يكتتبوا بصفة قابلة للتخفيض الأسهم الجديدة التي قد لا تستوعبها الطلبات بالصفة غير القابلة للتخفيض. وتتم الاستجابة لكل طلب حسب نسبة عدد حقوقه في الاكتتاب المُمارسَة بالصفة غير القابلة للتخفيض وفي حدود ما يتوفّر من الأسهم الجديدة.

5.3. فترة الاكتتاب :

تعطى أولويّة الاكتتاب في 4846875 أسهم جديدة التي سيتم إصدارها نقدا إلى المساهمين القدامى الحاملين للأسهم المكوّنة لرأس المال الحالي وإلى مقتني حقوق الاكتتاب في البورصة، سواء بالصفة غير القابلة للتخفيض أو بالصفة القابلة للتخفيض، بنسبة سهم (1) جديد عن كل سهم (1) قديم وذلك خلال الفترة الممتدّة من 20 ماي 2019 إلى 28 جوان 2019 بدخول الغاية.

عند إنقضاء فترة الاكتتاب التي سيتم تخصيصها للمساهمين القدامى قصد التمتع بحقوق الاكتتاب وفي حالة عدم بلوغ الاكتتاب الجملى بالصفّة غير القابلة للتّخفيض أو بالصفّة القابلة للتّخفيض مبلغ الترفيع في رأس المال سيتم إعادة توزيع الأسهم الغير المكتتبة بين المساهمين وذلك خلال الفترة الممتدّة من 1 إلى 5 جويلية 2019 بدخول الغاية.

سيقع إغلاق الاكتتابات بدون إشعار عندما تكون الأسهم المصدرة مكتتبة كليا. سيصدر إشعار لهذا الغرض في النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية. عند إنقضاء فترة توزيع الأسهم الغير المكتتبة بين المساهمين وفي حالة عدم بلوغ الاكتتاب الجملى سيتم توزيع الأسهم الغير المكتتبة إلى العموم وذلك خلال الفترة الممتدّة من 8إلى12 جويلية 2019 بدخول الغاية. سيصدر إشعار لهذا الغرض في النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية.

إذا كان المبلغ الجملي للإكتتاب لم يصل مبلغ الترفيع في رأس المال فيمكن اللإكتفاء بجزء من المبلغ شرط أن يصل 3/4 جملة الترفيع في رأس المال. مؤسسات التوطين : تقبل مطالب الاكتتاب والدفع في إطار الترفيع في رأس المال نقدا، دون أية مصاريف، لدىجميع الوسطاء بالبورصة. عند الاكتتاب، يجب دفع مبلغ (8,250) دينار عن كل سهم مكتتب الذي يمثل القيمة الاسمية للسهم مع إضافة (7,250) دينار في منحة الإصدار

بعد التوزيع وفي حالة الرضا الجزئي لطلبات الاشتراك القابلة للتّخفيض، سيتم رد المبالغ المتبقية المتاحة من الأموال المدفوعة ، في مقابل للاشتراكات المقدمة في هذا الصدد ، دون فائدة للمشتركين ، إلى العدادات التي كانت ستتلقى الاشتراكات ، وهذا في غضون فترة لا تتجاوز ثلاثة (3) أيام عمل من تاريخ تسوية الزيادة ، التاريخ الذي يحدده إشعار من تونس للمقاصة.

في يوم التسوية ، يتم تحويل مبلغ الزيادة في رأس المال نقداً إلى الحسابات غير المتاحة رقم 15300700086187 151 141 التي تم فتحها في بنك بئر القصعة للإسكان ورقم 00050087359070 030 059 الذي تم فتحه في البنك .تونس ، مقر الوكالة ، وفقًا لبيان التسوية النقدية للتونسية للمقاصة.

طرق الاكتتاب وتسوية الأوراق المالية مقابل النقد: يجب على المشتركين في زيادة رأس المال تقديم الطلب إلى الوسطاء المديرين المعتمدين (IAA) الذي يتم فيه تسجيل أوراقهم المالية في الحساب ، خلال فترة الاكتتاب غير قابلة للاختزال وقابل للاختزال وهذا ، عن طريق ملء نموذج الاشتراك الظاهر في الملحق.

سيعتني الوسطاء المديرين المعتمدين (IAA) بإرسال استمارات الاشتراك ، على أبعد تقدير في 2019/06/28 في الساعة 17 مساء لدى AFC أو TunisieValeurs

يُطلب من كل الوسطاء المديرين المعتمدين (IAA) إرسال نقل حقوق الاشتراك المتعلقة بطلبات الاشتراك على أساس غير قابل للتّخفيض ، وإذا كان ذلك ممكنًا ، طلبات الاشتراك القابلة للتّخفيض) التي سيتم تأكيدها من قِبل AFC أو (Tunisie Valeurs)، عبر منطقة عضو المقاصة Tunisie clearing وهذا ، وفقا للشروط العملية للعملية التي سيتم تحديدها بواسطة إشعار من تونس للمقاصة.

يتم الدفع النقدي وتسليم الأوراق المالية للزيادة النقدية من خلال المقاصة بين البنوك المقاصة في تونس في موعد يحدده إشعار من تونس للمقاصة. يجب أن تحدد طلبات الاشتراك المعبر عنها أساساً في سياق الاشتراك العام، بالإضافة إلى المعلومات الواردة في نموذج الاشتراك المرفق، رقم ووقت وتاريخ تقديم كل طلب.

شروط ومواعيد تسليم الأوراق المالية سيتم تسجيل الاشتراكات في زيادة رأس المال عن طريق شهادة تغطي عدد الأسهم المكتتب بها من قبل Tunisie Clearing ، بصفتها وسيطًا معتمداً ، بمجرد اكتمال المعاملة.

طرق الاستثمار : سيتم الاحتفاظ بالأوراق المالية المصدرة على سبيل الأولوية للمساهمين السابقين الذين يمتلكون 4.846.875 سهماً يمثلون رأس المال الحالي و/أو المحال إليهم في حقوق الاكتتاب في الأسهم.

تاريخ التمتع بالأسهم المصدرة : تتحمل الأسهم الجديدة المكتتب بها (4.846.875 سهم) حقوق توزيع الأرباح اعتبارًا من 1 جانفي 2019. 5.3 الترفيع في رأس المال نقدا مع شطب حقوق أفضلية الاكتتاب :

جنبًا إلى جنب مع إصدار الأسهم نقداً مع الحفاظ على حقوق الاكتتاب التفضالية ، سيتم زيادة رأس المال بمبلغ 60660 دينارًا لصالح صندوق الاستثمار المغاربي للأسهم الخاصة الرابع . (MPEF IV) سيتم تحقيق هذه الزيادة من خلال إلغاء حق الاشتراك التفضالي لصالح الصندوق المذكور. تتمثل أسباب إلغاء حقوق الاشتراك التفضيلية لصالح MPEF IV في إضفاء الطابع المؤسسي بشكل أفضل على رأس مال الشركة لتحسين معايير الحوكمة الخاصة بها والاستفادة من المساهمة المالية والاستراتيجية للشريك الجديد.

سعر إصدار الأسهم الجديدة سيتم إصدار الأسهم الجديدة التي سيتم الاكتتاب فيها نقداً بسعر الإصدار 8.250 دينار للسهم ، أي 1 دينار من القيمة الاسمية و 7.250 دينار من علاوة الإصدار. سيتم إصدار الأسهم الجديدة التي سيتم الاكتتاب فيها بالكامل في وقت الاشتراك.

حق الاشتراك التفضيلي

تم حجز الاكتتاب في 060،606 سهمًا جديداً تم إصدارها نقداً لصالح صندوق الاستثمار المغاربي للأسهم الخاصة الرابع (MPEF IV). فترة الاشتراك الاشتراك في 060،606 سهم جديد تم إصدارها نقداً محفوظة لصندوق MPEF IV مفتوح من 2019/05/20 إلى 2019/07/12. مؤسسات التوطين : تقبل مطالب الاكتتاب والدفع في إطار الترفيع في رأس المال نقدا، دون أية مصاريف،سيتم استلام الاشتراكات والمدفوعات المدفوعة يتم تحويل مبلغ الزيادة في رأس المال نقداً إلى الحسابات غير المتاحة رقم 15300700086187 151 141 التي تم فتحها في بنك بئر القصعة للإسكان ورقم 00050087359070 030 059 الذي تم فتحه في البنك .تونس ، مقر الوكالة ، وفقًا لبيان التسوية النقدية للتونسية للمقاصة. طرق ومواعيد تسليم الأوراق المالية سيتم اعتماد الاشتراك في زيادة رأس المال بشهادة تتعلق بعدد الأسهم المكتتب بها ، الصادرة عن الشركة المصدرة ، عند تقديم وثيقة الاكتتاب.

تاريخ التمتع بالأسهم المصدرة تتحمل الأسهم الجديدة المكتتب بها (4.846.875 سهم) حقوق توزيع الأرباح اعتبارًا من 1 جانفي 2019. 6.3 هيكل رأس المال بعد الزيادة :

المساهمة بعد العملية المساهمة قبل العملية

%رأس مال

عدد الأسهم وحقوق | %رأس | مال | عدد الأسهم وحقوق | المساهمون

وحقوق | المبلغ (دت) | المبلغ (دت)

التصويت | وحقوق التصويت | التصويت

التصويت

50% | 5 173 400 | 5 173 400 | 53,42% | 2 586 700 | 2 586 700 | Land'Or Holding

44% | 4 520 350 | 4 520 350 | 46,58% | 2 260 175 | 2 260 175 | العموم*

6% | 606 060 | 606 060 | 0 | 0 | MPEF IV

100,00% | 10 299 810 | 10 299 810 | 100,00% | 4 846 875 | 4 846 875 | المجموع

(*) منها 4552 سهم مكسور، لم يقع تحويلهم بعد.

() إن أي تجاوز مباشر أو غير مباشر لعتبة 40٪ في رأس مال لاندور (Land'Or SA) سوف يستتبع تطبيق أحكام المادتين 6 و 7 من القانون 117-94 المؤرخ في 14 نوفمبر 1994 بشأن إعادة تنظيم السوق المالية.

7.3 معلومات عامّة حول الأوراق الماليّة المُصدرة :

الحقوق المرتبطة بالأوراق الماليّة المعروضة : يعطي كل سهم الحق في ملكيّة الأصول وفي تقاسم الأرباح الراجعة للمساهمين وذلك بصفة تناسبية مع عدد الأسهم المصدرة.

يسقط حق المطالبة بأرباح الأسهم غير المطالب بها في الخمس سنوات اللاحقة لتاريخ استحقاقها وفقا للقانون.

يكون لكل عضو في الجلسة العامة العادية أو الاستثنائيّة عدد أصوات يساوي عدد الأسهم التي يمتلكها أو يمثلها بدون أي تحديد إلا في حالة وجود أي استثناءات قانونيّة.

الأرباح الموزعة غير المطالب بها ، خلال خمسة (5) سنوات من تاريخ استحقاقها ، سيتم الغاءها وفقًا للقانون.

نظام التداول : يتمّ تداول الأسهم بكلّ حريّة في البورصة.

النظام الجبائي المعمول به : القانون المشترك

التشريعات الحالية في تونس توفر:

• الدخل في الضريبة ، موزعة بالمعنى المقصود في الفقرة (أ) من الفقرة الثانية من المادة 29 من قانون IRPP و SI والفقرة II مكرر من المادة 29 من قانون التصريح بالضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين و التصريح بالضريبة على الشركات، عند خصم ضريبة بنسبة 10٪. هذا الدخل خصم من 1 جانفي 2015 باستثناء توزيعات الأرباح من الأسهم على الميزانية للشركة بتوزيع في 31 ديسمبر 2013، قدمت هذه الأموال المذكورة في الملاحظات على البيانات المالية المقدمة لعام 2013.

تستحق الضريبة المستقطعة فيما يتعلق بالتوزيعات التي تتم ل:

• الأشخاص الطبيعيون المقيمون أو غير المقيمين في تونس ؛

• الكيانات القانونية غير المقيمة في تونس.

أيضا، قابلة للخصم في تحديد الربح الخاضع للضريبة، والأرباح الموزعة على الكيانات القانونية المقيمة في تونس ووفقا للفقرة الثالثة من المادة 48 من قانون التصريح بالضريبة على دخل الاشخاص الطبيعيين و التصريح بالضريبة على الشركات.

وعلاوة على ذلك، هو أيضا خصم من ضريبة الدخل السنوي المستحق، أو غير مستردة، حجب من المنبع على الدخل الموزع وفقا للمادة 19 من قانون المالية لسنة 2014، وبالنسبة للأشخاص الطبيعيين الذين لا يتجاوز دخلهم الموزع 000،10 دينار في السنة.

بالإضافة إلى ذلك ، مدد قانون المالية لعام 2015 نطاق الضرائب من توزيعات الأرباح إلى الدخل التي توزعها المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية. وبالتالي ، ووفقاً للمادة 25 من القانون المذكور ، يخضع الدخل الذي توزعه المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية أيضاً لضريبة اقتطاع بنسبة 10٪. أيضا، يتم دفع الضريبة المستحقة في تونس على الأرباح التي توزعها الشركات غير المقيمة وفقا لإتفاقيات الازدواج الضريبي التي كتبها منشأة دائمة في تونس من خلال بيان مقدم لهذا الغرض

سوق الأسهم :

يتم تداول أسهم Land'Or SA بسوق الأسهم ببورصة الأوراق الماليّة بتونس. من جهة أخرى، لا يوجد أي سهم من نفس الصنف متداول بالأسواق الأجنبيّة.

التسعير بالبورصة للأسهم القديمة :

سيقع تداول ال 4.846.875 سهما القديمة المكوّنة لرأس المال الحالي للشركة والمسجلّة بالبورصة ابتداء من 2019/05/20 مع اقتطاع حقوق الاكتتاب.

التسعير بالبورصة للأسهم الجديدة المكتتبة :

سيقع تداول ال 5.452.935 سهما الجديدة المكتتبة نقدا بالبورصة بداية من الانجاز النهائي لعملية الترفيع في رأس المال نقدا وفقا للأحكام المعمول بها التي تنظّم عمليات الترفيع في رأس مال الشركات، وذلك بصفة منفصلة عن الأسهم القديمة وإلى غاية توزيع أرباح أسهم السنة المالية 2018. وابتداء من هذا التاريخ تكون الأسهم الجديدة مماثلة للأسهم القديمة.

التسعير بالبورصة لحقوق الاكتتاب :

1

سيقع تداول حقوق الاكتتاب ابتداء من2019/05/20 إلى غاية 2019/06/28 بدخول الغاية. كما تجدر الإشارة إلى عدم وجود حصةّ تسوية بعد انقضاء الآجال السابق ذكرها.

المحاكم المختصةّ في حالة النزاعات :

كلّ نزاع يمكن أن ينجرّ عن هذا الترفيع في رأس المال يتمّ النظر فيه حصريّا من طرف محاكم مدينة تونس 1.

تكفّل شركة الإيداع والتونسية للمقاصةّ

ستتكفّل شركة الإيداع والمقاصة التونسية بالأسهم الجديدة المكتتبة تحت عدد ISIN TN0007510068 وذلك بداية من الإنجاز النهائي لعمليّة الترفيع في رأس المال نقدا.

ستتكفّل شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية بحقوق الاكتتاب تحت عدد ISIN TN0007510050 وذلك خلال فترة الاكتتاب التفاضلية الممتدّة من 1

2019/05/20 إلى غاية 2019/06/28 بدخول الغاية.

ولهذا الغرض ستؤمّن شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية عمليّات الدفع/ التسليم المتعلقة بالأسهم والحقوق المتداولة في البورصة.

يتم الاحتفاظ بسجل المساهمين لدى شركة الإيداع والمقاصةّ التونسية.

سيتم وضع نشرة الإصدار المصادق عليها من قبل هيئة السوق المالية والمتعلقة بعملية الترفيع في رأس المال على ذمّة العموم بدون أية مصاريف بالمقرّ الرئيسي لشركة لاندور ولدى الشركة التونسية للأوراق المالية ولدى AFC وعلى موقع هيئة السوق المالية التالي: www.cmf.tn.

سيتم نشر البيانات المالية للجهة المصدرة للسنة المالية 2018 في النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وعلى موقعها الإلكتروني على التوالي بحلول 2019/04/30.

1

المساهمين و / أو المحال إليهم حقوق الاكتتاب الذين لم يمارسوا أو أصدروا تعليمات إلى مديري الوسطاء المعتمدين لممارسة حقوقهم قبل جلسة التداول بتاريخ 2019/06/28 بأنهم سيشرعون في بيع حقوق الاكتتاب التي لم تمارس خلال هذه الجلسة.