الصفحة 3589 (عدد 100)
موازنات وحسابات مالية
المركز الوطني للتكوين المستمر و الترقية المهنية
92 نهج فلسطين 1002 تونس
الموازنة
(المبالغ بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| الأصول | الإيضاحات | 2018 | 2017 . |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول الغير مادية | 889 112 | 769 266 | |
| تطرح الإستهلاكات | (736 478) | (654 060) | |
| 1-4 | 152 634 | 115 206 | |
| الأصول الثابتة المادية | 6 913 077 | 6 015 843 | |
| تطرح الإستهلاكات | (4 201 135) | (4 345 403) | |
| 2-4 | 2 711 943 | 1 670 440 | |
| أصول غير جارية أخرى | 22 568 | 21 266 | |
| 3-4 | 22 568 | 21 266 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 2 887 145 | 1 806 912 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 136 946 | 137 816 | |
| تطرح المدخرات | (48 646) | (49 577) | |
| 4-4 | 88 301 | 88 239 | |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 226 828 | 233 532 | |
| تطرح المدخرات | (162 145) | (156 345) | |
| 5-4 | 64 683 | 77 188 | |
| الأصول الجارية الأخرى | 1 746 008 | 747 569 | |
| تطرح المدخرات | (28 283) | (28 283) | |
| 6-4 | 1 717 725 | 719 286 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 7-4 | 3 462 430 | 4 003 268 |
| مجموع الأصول الجارية | 5 333 139 | 4 887 981 | |
| مجموع الأصول | 8 220 284 | 6 694 893 |
المذكّرات المصاحبة جزء من القوائم المالية.
ص 3590الموازنة
(المبالغ بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| الأموال الذاتية والخصوم | الإيضاحات | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 214 975 | 214 975 | |
| نتائج مؤجلة | (3 561 801) | (1 659 286) | |
| تعديلات محاسبية | (222 452) | (222 452) | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 3 551 306 | 2 293 719 | |
| مجموع الأموال الذاتيّة قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبيّة | -17 972 | 626 957 | |
| نتيجة السنة المحاسبيّة | (1 367 636) | (1 902 515) | |
| مجموع الأموال الذاتية | 8-4 | (1 385 608) | (1 275 559) |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| مدخرات | 5 555 | 9 702 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 9-4 | 5 555 | 9 702 |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 10-4 | 4 271 927 | 3 385 672 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 11-4 | 5 328 410 | 4 575 078 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | - | - | |
| مجموع الخصوم الجارية | 9 600 337 | 7 960 749 | |
| مجموع الخصوم | 9 605 892 | 7 970 452 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 8 220 284 | 6 694 893 |
المذكّرات المصاحبة جزء من القوائم الماليّة.
ص 3591قائمة النتائج
(المبالغ بالدينار)
| الإيضاحات | 2018 | 2017 | (ضبط مسموح به) |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر |
| البيان | الإيضاحات | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الاستغلال | |||
| المداخيل | 1-5 | 883 285 | 930 365 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 2-5 | 15 885 878 | 14 566 343 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 16 769 163 | 15 496 708 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| تغييرات المخزونات | 870 | 761 | |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 3-5 | 289 075 | 291 726 |
| أعباء الأعوان | 4-5 | 9 444 258 | 8 458 679 |
| مخصصات الإستهلاكات والمدخرات | 5-5 | 391 214 | 391 008 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 6-5 | 8 028 369 | 8 260 732 |
| مجموع أعباء الإستغلال | 18 153 784 | 17 402 906 | |
| نتيجة الإستغلال | (1 384 621) | (1 906 197) | |
| أعباء مالية صافية | (319) | (69) | |
| الأرباح العادية الأخرى | 7-5 | 43 644 | 4 116 |
| الخسائر العادية الأخرى | 8-5 | (26 140) | (366) |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | (1 367 436) | (1 902 515) | |
| الأداءات على الأرباح | 9-5 | (200) | - |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | (1 367 636) | (1 902 515) | |
| العناصر الطارئة (أرباح / خسائر) | (0) | (0) | |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية قبل التعديلات المحاسبية | (1 367 636) | (1 902 515) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | - | - | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | (1 367 636) | (1 902 515) |
المذكّرات المصاحبة جزء من القوائم المالية.
ص 3592جدول التدفّقات النقديّة
(المبالغ بالدينار)
(ضبط مسموح به) سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيانات | الإيضاحات | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | |||
| النتيجة الصافية | (1 367 636) | (1 902 515) | |
| تسويات بالنسبة لـ: | |||
| إسترجاع مدخرات | (9 118) | (10 594) | |
| الإستهلاكات والمدخرات | 391 214 | 391 008 | |
| حصص منح الإستثمار | (385 414) | (376 132) | |
| الأرباح والخسائر العادية الأخرى | (23 822) | (3 751) | |
| تحويل الأعباء | (82 908) | (57 075) | |
| منح الإستغلال | (14 243 100) | (14 528 400) | |
| مرابيح وخسائر الصرف | 319 | 69 | |
| تغيرات : | |||
| التغير في المخزونات | 870 | (761) | |
| المستحقات (الحرفاء) | 6 704 | (16 353) | |
| أصول أخرى | (998 439) | (532 029) | |
| المزودون وديون أخرى | 1 585 236 | 453 340 | |
| التدفقات المالية المخصصة لأنشطة الإستغلال | (15 126 094) | (15 517 612) | |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | |||
| المقابيض المتأتية من تعويضات التأمين على الأصول الثابتة | 9 346 | 0 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت | 29 709 | 0 | |
| الدفوعات المخصصة لإقتناء أصول ثابتة | (1 233 761) | (535 084) | |
| الدفوعات المخصصة لإقتناء أصول غير جارية أخرى | (6 138) | (12 632) | |
| التدفقات المالية المخصصة لأنشطة الإستثمار | (1 200 844) | (547 716) | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | |||
| مقابيض منح الإستثمار | 1 543 000 | 649 000 | |
| مقابيض منح العنوان الأول | 11 243 100 | 9 528 400 | |
| مقابيض منح حقوق السحب | 3 000 000 | 5 000 000 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 15 786 100 | 15 177 400 | |
| تغير السيولة | (540 838) | (887 928) | |
| السيولة في بداية السنة المحاسبية | 4 003 268 | 4 891 196 | |
| السيولة في إختتام السنة المحاسبية | 3 462 430 | 4 003 268 |