نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة قرطاج للإسمنت

شركة خفية الاسم رأس مالها 134 413 172 دينار مقسمة إلى 172 134 413 سهما

ذات قيمة اسمية تبلغ 1 دينار للسهم الواحد محررة بالكامل

المعرف الوحيد : 1072172 A

المقر الاجتماعي : مجمع أ من عمارة تقع قبالة السفارة الولايات المتحدة الأمريكية، LOT HSC1-4-3، حدائق البحيرة،

ضفاف البحيرة 1053 II تونس

الهاتف : 71 190 301 الفاكس : 289 71 190

العنوان | الالكتروني | :

info@carthagecement.com.tn

نشرة قانونية متعلقة بالترفيع في رأس مال شركة " قرطاج للإسمنت" من 134 413 172 د ت إلى 395 909 146 د ت

عدد الأسهم المعروضة : 223 774 733 سهم جديد بقيمة اسمية 1 د ت بقيمة إصدار 1.2 د ت

قرار الجلسة العامة الغير عادية في 2019/10/11

1. إرشادات ذات طابع عام حول شركة قرطاج للإسمنت :

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي :

الاسم الاجتماعي : شركة قرطاج للإسمنت خفية الإسم

المقر الاجتماعي : مجمع أ من عمارة تقع

قبالة | السفارة | الولايات | المتحدة

الأمريكية،LOT HSC1-4-3،حدائق البحيرة، ضفاف البحيرة 1053 II تونس

الهاتف : 71 190 301

الفاكس : 71 190 289

البريد | الإلكتروني | :

info@carthagecement.com.tn

موقع | الواب | :

www.carthagecement.com.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به :

الشكل القانوني : شركة خفية الإسم

التشريع الخاص المعمول به : قانون عدد 20-89 بتاريخ 22 فيفري 1989 المنظم لاستغلال المقاطع كما تم تكميله بالقانون 95-98 بتاريخ 23 نوفمبر 1998 والقانون

عدد 97-2000 بتاريخ 20 نوفمبر2000 | الصناعية أو العقارية والتي لها ارتباط بصفة | 10.1 المكان الذي يمكن الإطلاع فيه على

وقانون عدد 120-93 المؤرخ في 27 | مباشرة أو غير مباشرة بالأغراض الاجتماعية | وثائق الشركة :

ديسمبر 1993 الخاص بمجلة التشجيع على المذكورة أعلاه أو أي غرض اجتماعي مماثل

المقر الاجتماعي : مجمع أ من عمارة تقع الاستثمار. أو من شأنه أن يسهل عملية التوسيع أو

قبالة | السفارة | الولايات | المتحدة

3.1 تاريخ التأسيس والمدة : التطوير

الأمريكية،LOT HSC1-4-3،حدائق البحيرة، تاريخ التأسيس : 2008/10/16 5.1 المعرف الوحيد :

ضفاف البحيرة 1053 II تونس

المدة : 99 سنة 1072172 A

11.1 المسؤول المكلفبالإعلام والعلاقات مع 4.1 الغرض الاجتماعي ( الفصل الثاني من 6.1 السنة المحاسبية :

المساهمين وهيئة السوق المالية وبورصة القانون الأساسي) :

من غرة جانفى الى 31 ديسمبر من كل سنة الأوراق المالية بتونس والشركة التونسية الغرض الاجتماعي لشركة قرطاج للإسمنت هو

7.1 الجنسية : للمقاصة :

:

تونسية السيد ابراهيم الصانع : المدير العام لشركة * إنشاء واستغلال مصنع للإسمنت

8.1 رأس المال الإجتماعي : قرطاج للاسمنت مجمع أ من عمارة تقع قبالة * انتاج وبيع كل المواد المستخرجة من

يبلغ رأس مال الشركة 172 134 413 دينار السفارة الولايات المتحدة الأمريكية، LOT 3 الإسمنت

مقسمة إلى 172 134 413 سهم ذات قيمة HSC1-4-3، حدائق البحيرة، ضفاف البحيرة * إستغلال المقاطع لاستخراج أحجار للبناء

اسمية 1 دينار محررة بالكامل. 1053 II تونس

ومشتقاته .

9.1 النظام الجبائي : الهاتف : 71 190 301 ؛ الفاكس : 289 * استغلال مصنع عصري للسحق

القانون العام 71 190

• وبصفة عامة كل العمليات التجارية، المالية،

2. هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

العضو | يمثله | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد عادل قرار | هو نفسه | رئيس | 2019-2017 | 30 نهج مالي 2070 المرسى

الدولة التونسية | السيد ابراهيم الصانع | عضو | 2020-2018* | بنزرت

الدولة التونسية | السيد قيس جمعية | عضو | 2021-2019* | 01 نهج سيكلامون حمام الأنف

شركة بينا كورب | السيدة ليلى بوزقندة | عضو | 2019-2017 | تونس

شركة بينا هولدينق | السيدة سنية شعور | عضو | 2019-2017 | تونس

مدير | يمثل | صغار

السيد منجي تريمش | هو نفسه | 2020-2018* | تونس

المساهمين

مدير | يمثل | صغار

السيد عبد اللطيف بن جمعة | هو نفسه | 2020-2018* | تونس

المساهمين

السيد سامي فوراتي | هو نفسه | عضو | 2019-2017 | نهج بحيرة هورون ضفاف البحيرة 1

• مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2018/07/06

مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2017/07/17.

* مدة مجددة من قبل الجلسة العامة العادية في 2019/12/06.

صادقت الجلسة العامة العادية بتاريخ 2017/07/17 على قرار مجلس الإدارة بتاريخ 2017/07/05 بتسمية السيد عادل قرار كعضو مجلس إدارة لمدة 3 سنوات والتي ستنتهي مع موعد اجتماع الجلسة العامة العادية الذي ستصدر في السنة المالية 2019، بعد استقالة السيد عبد القادر زقولي من مهامه كرئيس مجلس إدارة.

تتعهد شركة قرطاج للأسمنت بتعيين عضوين (2) مستقلين بمجلس الإدارة على النحو المطلوب والمعرف في المادة 38 من القواعد العامة

للبورصة في الجلسة العامة العادية القادمة.

2.2 وظيفة أعضاء هياكل الإدارة والتسيير في شركة قرطاج للإسمنت :

العضو | المهمة داخل الشركة | المدة/تاريخ الدخول للوظيفة | العنوان

السيد محمد عادل قرار* | رئيس مجلس الإدارة | 2019-2017 | 30 نهج مالي 2070 المرسى

السيد ابراهيم الصانع | المدير العام | 2020-2018 | بنزرت

• : مسمى من قبل مجلس الإدارة في 2017/07/05

: مسمى من قبل مجلس الإدارة في 2014/07/01

تجدر الإشارة إلى :

تتكون اللجنة الاستراتيجية من الأعضاء التالي ذكرهم * :

• السيد محمد عادل قرار : الرئيس

• السيد إبراهيم الصانع : عضو

• السيد منجي تريميش : عضو

تتكون لجنة التدقيق الدائمة من الأعضاء التالي ذكرهم :

-السيد قيس جمعية : الرئيس

• السيدة ليلى بوزغندة : عضو

• السيد سامي الفوراتي : عضو

تتكون لجنة التوظيف والمكافآت من الأعضاء التالي ذكرهم * :

• السيد محمد عادل قرار : الرئيس

• السيد إبراهيم الصانع : عضو

• السيد عبد اللطيف بن جمعة : عضو

• : مسمى من قبل مجلس الإدارة في 2014/08/14

: مسمى من قبل مجلس الإدارة في 2015/04/03

3.2 المراقبة :

الخبير في المحاسبة | العنوان | المدة النيابية

مكتب F.M.B.Z عضو KPMG الدولية، شركة المحاسبة المرسمة بجدول | 6 نهج الريال عمارة KPMG – ضفاف البحيرة، | 2017-

الخبراء المحاسبين بتونس | 1053 تونس | 2019*

MTBF PriceWater House Coopers PwC شركة المحاسبة المرسمة عمارة PwC – نهج بحيرة أناسي - ضفاف 2019-

بجدول الخبراء المحاسبين بتونس | البحيرة، 1053 تونس | 2021

*تجديد المهام المقررة من قبل الجلسة العامة العادية في 2017/07/17

تجديد المهام المقررة من قبل الجلسة العامة العادية في 2019/12/06

3. الإرشادات المتعلقة بالعملية :

1.3. قرار الترخيص في الإصدار :

قررت الجلسة العامة غير العادية لشركة قرطاج للإسمنت، المنعقدة في 2019/10/11، بعد تقديرها لالتزام الشركة بتسوية وضعية أموالها الذاتية، وفقًا لأحكام المادة 388 من قانون الشركات التجارية، وبعد ملاحظة التحرر الكامل لرأس المال الحالي وبعد قراءة تقرير مجلس الإدارة، رفع رأس مال الشركة من مائة واثنان وسبعون مليون ومائة وأربعة وثلاثون ألفاً وأربعمائة وثلاثة عشر دينارًا (172 134 413 د) إلى ثلاثمائة وخمسة وتسعون مليونًا وتسعمائة وتسعة عشر ألفًا ومائة وستة وأربعون دينارًا (395 919 146 د)، وفقًا للشروط التالية :

• 223 774 733 د لإصدار 223 774 733 سهمًا جديداً بسعر دينار ومائتي مليم (1.200 دينار) للسهم، أي دينار واحد (1 دينار) كقيمة اسمية ومائتي مليم (0.200 دينار) كمنحة الإصدار. سيتم الاكتتاب في هذه الأسهم وفقًا لثلاثة عشر (13) سهمًا جديداً لعشرة (10) أسهم قديمة.

• تعتزم شركة قرطاج للإسمنت شراء والغاء 3 حقوق اكتتاب وذلك لاحترام نسبة ممارسة حقوق الأفضلية في الاكتتاب المذكور أعلاه. سيتم دفع هذه الأسهم بالكامل، عند الاكتتاب، نقداً أو عن طريق التعويض مع بعض الديون السائلة والمستحقة على الشركة.

إذا لم يصل الاكتتاب في زيادة رأس المال بالكامل نقدا :

1- يمكن إعادة توزيع الأسهم النقدية غير المكتتب بها كلياً أو جزئياً بين المساهمين ؛

2- الأسهم النقدية غير المكتتب فيها يمكن عرضها على العموم كليًا أو جزئيًا ؛

3- يرخص أن يقتصر مبلغ الزيادة في رأس المال، نقداً، على مقدار الاكتتاب بشرط أن يصل إلى ثلاثة أرباع الزيادة في رأس المال المقررة أعلاه. تمنح الجلسة العامة غير العادية، جميع الصلاحيات اللازمة لمجلس الإدارة لاستخدام كل الآليات المتاحة المذكورة أعلاه أو بعضها فقط لغرض تحقيق زيادة رأس المال، ولتحديد الأساليب، مع ملاحظة التحقيق والتعديل المترتب على النظام الأساسي المقترح.

سيكون التمتع بالأسهم الجديدة بداية من 1 جانفي 2019.

2.3. خاصيات الإصدار :

تعتزم شركة قرطاج للأسمنت الزيادة رأس مالها بمقدار 223 774 733 دت عن طريق الاشتراك نقداً، نقداً أو عن طريق التعويض مع بعض الديون السائلة والمستحقة على الشركة وإصدار 223 774 733 سهمًا جديداً.

ستتم عملية التعويض مع بعض الديون السائلة والمستحقة على الشركة العائدة لبينا كورب والكرامة القابضة بإصدار 56754356 سهم جديد مفصلّة على النحو التالي :

الدائنين | مبلغ الدين في 2019/09/30 | عدد الأسهم للاكتتاب

شركة بينا كورب | 62 016 153 | 51 680 127

شركة الكرامة القابضة | 6 089 075 | 5 074 229

المجموع | 68 105 228 | 56 754 356

وبالتالي، يبلغ مبلغ العملية 6. 268 529 679 دت )بما في ذلك 2. 68 105 227 التي سيتم إصدارها عن طريق تعويض الذمم

المستحقة لشركة BINA Corp (الحساب الجاري المرتبط) والكرامة القابضة. المبلغ الذي سيتم جمعه في السوق المالية سيصل إلى

200 424 452.4 د.ت.

بالدت | تحويل بينا كورب والكرامة القابضة | الاكتتاب نقدا | المجموع

القيمة الاسمية | 56 754 356 | 167 020 377 | 223 774 733

منحة الإصدار | 11 350 871,2 | 33 404 075,4 | 44 754 946,6

المجموع | 68 105 227,2 | 200 424 452,4 | 268 529 679,6

كل الأسهم الجديدة ستكون اسمية ومن الصنف العادي.

تعتزم شركة قرطاج للإسمنت شراء وإلغاء 3 حقوق اكتتاب وذلك لاحترام نسبة ممارسة حقوق الأفضلية في الاكتتاب المذكور أعلاه.

1.2.3 سعر الإصدار : | - | بالعنوان القابل للتخفيض : يمكن | المال، سيتم إعادة توزيع الأسهم غير المكتتب

سيتم إصدار الأسهم الجديدة التي سيتم | للمساهمين أو لمقتنيي حقوق الاكتتاب | بها | بين | المساهمين | وهذا، | من

الاكتتاب فيها نقداً بسعر إصدار قدره 1.200 | ممارسة حق الاكتتاب بصفة غير قابلة | 2020/03/05 إلى 2020/03/09 بدخول

د ت للسهم، أي 1 د ت كقيمة اسمية، يتم | للتخفيض في عدد الأسهم الجديدة التي | الغاية. سيتم نشر إشعار بهذا المعنى في

زيادتها بمنحة إصدار تبلغ 0.200 د.ت. | يرغبون فيها وذلك في نفس الوقت الذي | النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية.

سيتم دفع الأسهم الجديدة التي سيتم

يمارسون فيه حق الاكتتاب بصفة غير قابلة بعد الموعد النهائي لإعادة توزيع الأسهم غير الاكتتاب فيها نقداً بالكامل عند الاكتتاب أو

للتخفيض. المكتتب بها بين المساهمين وفي حالة عدم عن طريق التعويض مع بعض الديون

تقع تلبية الطلبات باستعمال الأسهم الجديدة إغلاق الزيادة في رأس المال، سيتم عرض المستحقة السائلة والمستحقة على الشركة.

التي لم يقع اكتتابها بالعنوان الغير قابل | الأسهم غير | المكتتب بها | للعموم من

2.2.3 حق الافضلية في الاكتتاب :

للتخفيض. تقع تلبية كل طلب حسب عدد 2020/03/13 إلى 2020/03/17 بدخول سيتم حجز الاكتتاب في 223 774 733

حقوق الاكتتاب الممارسة بالعنوان الغير قابل الغاية. سيتم نشر إشعار بهذا المعنى في

سهمًا | جديداً، | على | أساس | تفضيلي،

للتخفيض وذلك في حدود الأسهم الجديدة النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية. للمساهمين السابقين الذين يحملون الأسهم

التي تشكل رأس المال الحالي وكذلك | المتوفرة. | سيتم إغلاق الاكتتاب، دون إشعار، بمجرد

المشترين لحقوق الاكتتاب في البورصة، غير | 3.2.3 مدة الاكتتاب : | الاكتتاب الكامل للأسهم المصدرة. سيتم نشر

القابلة للتخفيض وقابلة للتخفيض. تكون | يتم حجز الاكتتاب في 223 774 733 سهمًا | إشعار بهذا المعنى في النشرة الرسمية لهيئة

ممارسة هذا الحق كالآتي : السوق المالية.

جديداً تم إصدارها نقداً، على سبيل

• | بالعنوان الغير قابل للتخفيض : | الأولوية، للمساهمين السابقين الذين يحملون | إذا كان الاكتتاب التي تم لا يغطي الزيادة في

الاشتراك على أساس غير قابل للاختزال | الأسهم التي تشكل رأس المال الحالي | رأس المال بالكامل، فقد يقتصر مبلغ الزيادة

مفتوح لجميع المساهمين بما يتناسب مع | والمشترين لحقوق الاكتتاب في البورصة، غير | في رأس المال على المبلغ الإجمالي للاكتتاب

حقوق الاكتتاب التفضيلية الخاصة بهم بمعدل | قابل للاختزال وقابل للاختزال بمعدل )13( | المقدم شريطة أن يصل هذا الإجمالي إلى ما

)13( سهمًا جديداً لعشرة )10( أسهم | سهما جديدا لعشرة )10( أسهم قديمة، من | لا يقل عن 3/4 من الزيادة المقررة )أي

قديمة. يجوز للمساهمين الذين ليس لديهم | 2020/01/17 إلى | 1 2020/02/28 | 167 831 050 | دت، | ما | يعادل

عدد من الأسهم القديمة المقابلة لعدد كامل | بدخول الغاية. | 167 831 050 سهم(.

من الأسهم الجديدة، إما شراء أو بيع حقوق 4.2.3 المؤسسات الرئيسية : بعد فترة الاكتتاب التي سيتم تخصيصها

الاكتتاب التي تشكل الأسهم الكسرية في

للمساهمين | السابقين | لممارسة | حقهم | يقع قبول مطالب اكتتاب أسهم شركة قرطاج

البورصة دون أن يؤدي ذلك إلى اشتراك غير

التفضيلي للاكتتاب وفي حالة أن الاكتتاب التي | للإسمنت والخاصة بهذا | العرض، | بدون

مقسم. يتعرف اسم قرطاج للاسمنت على

تتم على أساس غير قابل للتخفيض وقابل مصاريف، لدى جميع الوسطاء المرخص لهم مالك واحد فقط لكل سهم.

للتخفيض لا تصل إلى الزيادة الكاملة في رأس مكلفين بالإدارة » IAA »

عند الاكتتاب، يقع دفع 1.2 دينار لكل سهم مكتتب، 1 دينار تمثل القيمة الاسمية للسهم الجديد و0.2 دينار تمثل منحة اصدار.

اثر التوزيع، يقع إرجاع الأموال المدفوعة المكتتبة بصفة القابلة للتخفيض والتي لم يمكن تلبيتها إلى أصحابها بدون فوائض وذلك بالشباك الذي قبل الاكتتاب وذلك في أجل أقصاه 3 أيام بعد انتهاء من عملية الترفيع في رأس المال ويقع تحديد هذا الموعد باشعار من طرف شركة المقاصة.

يقع يوم تسوية عملية الرفع في رأس المال نقدا، دفع مبلغ الرفع في رأس المال عن طريق شركة التونسية للمقاصة للحساب الغير جاري المفتوح بالبنك التونسي فرع ضفاف البحيرة تحت رقم 05 031 000 098 087 073 086. 5.2.3 طريقة الاكتتاب وقوانين تسليم الأسهم مقابل النقد :

تقدم طلبات الاكتتاب للمكتتبين في عملية الرفع في رأس المال للوسطاء المرخص لهم مكلفين بالإدارة، المودع للأسهم، وذلك بتعبئة استمارة الاكتتاب.

يقوم الوسطاء المرخص لهم مكلفين بالإدارة بإيصال استمارات الاكتتاب لشركة ماك، وسيط بالبورصة، بصفته وسيط مرخص له موكل في أجل أقصاه 2020/02/28 على الساعة الرابعة مساء.

كل وسيط المرخص له مكلف بالإدارة مطالب بتحويل الأموال الخاصة بحق الاكتتاب الخاص

بطلبات | الاكتتاب | بالعنوان | الغير | قابل

للتخفيض، وكذلك بالعنوان قابل للتخفيض (الذي يقع تاكيده من طرف الوسيط مرخص له موكل) عن طريق فضاء المنخرطين لشركة

التونسية | للمقاصة، | وذلك | بالتوافق | مع

الأساليب الجاري بها العمل للعملية والتي يقع ضبطها عن طريق اشعار من طرف الشركة التونسية للمقاصة.

تقع عملية التسوية النقدية وتحويل الأسهم الخاصة بعملية الرفع في رأس مال الشركة عن طريق التسوية البنكية لشركة التونسية للمقاصة، في تاريخ يحدد بإشعار من طرف الشركة التونسية للمقاصة.

يجب أن تحدد طلبات الاشتراك المعبر عنها أساساً في سياق الاشتراك العام، بالإضافة إلى المعلومات الواردة في نموذج الاشتراك المرفق، رقم ووقت وتاريخ تقديم كل طلب. 6.2.3 الطريقة وآجال إصدار السندات :

تمثل | شهادة | الملكية | للأسهم | المكتتبة

والمذكور فيها عدد الأسهم، المسلمة من طرف ماك كوسيط بالبورصة وذلك حين تحقق العملية.

1 ليكن في علم المساهمين و/ أو المقتنين لحقوق الأفضلية للاكتتاب الذين لم يساهمو في الاكتتاب أو لم يكلفوا وسطاءهم المرخص

لهم مكلفين بالإدارة تفعيل حقوق الاكتتاب قبل موفى جلسة البورصة في 2020/02/28، أن وسطاءهم المرخص لهم مكلفين بالإدارة سيقومون ببيع هذه الحقوق التي لم يقع تفعيلها للاكتتاب في عملية الرفع في رأس مال الشركة.

7.2.3 طريقة التوظيف :

يكون حق الأولوية للأوراق المالية الصادرة

للمساهمين | القدامى | المقدرة | ب

172 134 413 سهم مكون لرأس المال الحالي و/ أو المقتنين لحقوق الاكتتاب بالبورصة.

8.2.3 تاريخ التمتع بالأسهم الجديدة المكتتبة :

سيكون التمتع ب 223 774 733 سهم جديد بداية من 1 جانفي 2019

3.3. الهدف من الإصدار :

إن عملية الترفيع في رأس مال الشركة تندرج ضمن التزامها بإجراء إعادة هيكلة مالية وتسوية وضعية أموالها الذاتية وفقًا للشروط وفي المواعيد النهائية المسموح بها بموجب القانون، وفقًا لأحكام المادة 388 من قانون الشركات التجارية.

كما كشفت دراسة التقرير العام لمدققي الحسابات المتعلقة بالبيانات المالية لسنة 2017 المتراكمة، أن الأصول المالية لشركة قرطاج للأسمنت قد بلغت أقل من نصف رأس مالها وذلك بسبب تراكم الخسائر.

وبالتالي فقد تبين أن الشركة لم تمتثل لأحكام المادة 388 من قانون الشركات التجارية. و لمعالجة هذه الوضعية، دعت الشركة إلى جلسة عامة غير عادية في 11 أكتوبر 2019 وقررت مواصلة نشاط الشركة والنظر في الترفيع رأس مالها نقداً عن طريق إصدار 223 774 733 سهمًا جديداً بسعر دينار واحد ومائتي مليم (1.200 دت) للسهم، أي دينار واحد (1 دت) قيمة اسمية ومائتي مليم (0.200 دت) منحة الإصدار، وذلك من أجل تسوية وضعية أموالها الذاتية في 31 ديسمبر 2017 وفقًا لأحكام المادة 388 من قانون الشركات التجارية.

ومع ذلك، تم تأخير إتمام هذه العملية، وبالتالي لم يتم تصحيح وضع الشركة في الوقت المناسب.

علاوة على ذلك، فإن التقرير العام لمدققي الحسابات القانونيين بشأن البيانات المالية لشركة قرطاج للاسمنت لسنة 2018 الذي تمت الموافقة عليه في اجتماع الجلسة العامة العادية في 06 ديسمبر 2019، يذكر أن " دعت الشركة إلى عقد جلسة عامة غير عادية بتاريخ 2019/10/11 وتم خلالها اتخاذ القرار بعدم حل الشركة وذلك بعد أن أصبحت أموالها الذاتية دون نصف رأس مالها نتيجة الخسائر. إلا أنه وبعد تسجيل خسائر في

سنة 2018 أصبحت الأموال الذاتية للشركة سلبية في نهاية 2018. وفي ضوء هذا الوضع، ينبغي النظر في عقد جلسة عامة غير عادية لتقرير ما إذا كان يتعين حل الشركة وتسوية وضعية أموالها الذاتية وفقًا للمادة 388 من قانون الشركات التجارية"

على هذا الأساس، تتعهد شركة "قرطاج للأسمنت" بعقد جلسة عامة غير عادية في نفس يوم انعقاد جلستها العامة العادية للمصادقة على حسابات السنة المالية 2019، بهدف اتخاذ قرار بشأن الترفيع في رأس المال نقدا، إذا كان الوضع المالي للشركة يتطلب ذلك وإذا لم يتم احترام أحكام المادة 388 من قانون الشركات التجارية.

4.3 | الإرشادات | العامة المتعلقة بقيمة

الإصدار :

1.4.3 الحقوق المرتبطة بقيمة الإصدار المعروضة :

يعطي كل سهم الحق في ملكية أصول الشركة وتقاسم الأرباح المتحققة للمساهمين بما يتناسب مع عدد الأسهم المصدرة.

يسقط الحق بمرور الزمان في المرابيح الغير مطالب بها خلال 5 سنوات من تاريخ استحقاقها.

لكل عضو في الجلسة العامة العادية أو غير العادية عدد الأصوات التي يملكها ويمثل الأسهم دون قيود، باستثناء استثناءات قانونية.

2.4.3 نظام التداول :

الأسهم قابلة للتداول بحرية في البورصة. 3.4.3. النظام الضريبي المطبق : القانون العام

التشريعات الحالية في تونس على فرض ضريبة على الدخل الموزع بالمعنى المقصود في الفقرة (أ) من الفقرة الثانية من المادة 29 من قانون الدخل الضريبة على الأشخاص الماديين والدخل على الشركات والفقرة II مكرر من المادة 29 من قانون الدخل الضريبة على الأشخاص الماديين والدخل على الشركات، مع خصم ضريبة 10 ٪. يتعلق هذا الاستقطاع بالإيرادات الموزعة من 1 جانفي 2015، باستثناء الأرباح الموزعة الواردة في الميزانية العمومية للشركة في 31 ديسمبر 2013، بشرط الإشارة إلى هذه الأموال في الملاحظات على البيانات المالية المقدمة لعام 2013.

تستحق | الضريبة | المقتطعة عن الأرباح

الموزعة التي تتم على :

• الأشخاص الماديين المقيمين أو غير المقيمين في تونس ؛

• الأشخاص المعنويين غير المقيمين أو غير المنشأة في تونس.

بالإضافة إلى ذلك، فإن الأرباح الموزعة على الأشخاص الماديين المقيمين في تونس قابلة للخصم عند تحديد الربح الخاضع للضريبة، وفقًا لأحكام الفقرة الثالثة من المادة 48 من

قانون | الدخل | الضريبة على | الأشخاص

الماديين والدخل على الشركات .

إضافةً إلى ذلك، | تُخصم أيضاً | ضريبة

الاستقطاع المفروضة على الدخل الموزع وفقًا لأحكام المادة 19 من قانون المالية لعام 2014 من ضريبة الدخل السنوية المستحقة الدفع أو قابلة للاسترداد. وهذا للأشخاص الطبيعيين الذين لا يتجاوز دخلهم 10000 دينار في السنة.

بالإضافة إلى ذلك، مدد قانون المالية لعام 2015 نطاق فرض ضريبة الأرباح الموزعة على الدخل الموزع من قبل المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية.

وبالتالي، بموجب المادة 25 من القانون

المذكور، | يخضع | الدخل | الذي | توزعه

المؤسسات التونسية للشركات الأجنبية أيضاً للضريبة المقتطعة بنسبة 10٪. أيضا، يتم دفع الضريبة المستحقة في تونس على الأرباح التي توزعها الشركات غير المقيمة وفقًا لأحكام اتفاقيات الازدواج الضريبي من قبل المنشأة الدائمة في تونس عن طريق إعلان مقدم لهذا الغرض

5.3 سوق السندات :

يقع تداول أسهم الشركة بالسوق الرئيسية للأسهم ببورصة الأوراق المالية لتونس.

وبالإضافة إلى ذلك، لا توجد أوراق مالية من نفس الفئة التي يتم تداولها في الأسواق الخارجية

6.3 تداول الأسهم القديمة :

172 134 413 سهم قديم التي تمثل رأس المال شركة قرطاج للاسمنت المودعة بالبورصة. سيتم تداول 172 134 413 سهم قديم التي تمثل رأس المال شركة

قرطاج | للاسمنت | ابتداء | من | تاريخ

2020/01/17، وتكون حقوق الاكتتاب مفصولة عن السهم.

7.3 تداول الأسهم الجديدة :

سوف يقع تداول ال223 774 733 سهم جديد بالبوصة، ابتداءا من التحقيق النهائي لعملية الترفيع في رأس المال نقدا وذلك بالتوافق مع الأحكام القانونية المعمول بها الخاصة بالترفيع في رأس المال للشركات، على نفس خط الأسهم القديمة وبذلك تصبح مماثلة لها.

3.6.4 تداول حقوق الاكتتاب :

سوف يقع تداول حقوق الاكتتاب بداية من 2020/01/17 الى حدود 2020/02/28 2

بدخول الغاية بالبوصة .

تقع الإشارة أنه لن تنظم أي دورة تعديل بعد انتهاء الموعد المحدد أعلاه.

7.4 المحاكم المختصة في حالة نزاع : كل نزاع يمكن أن ينتج عن هذه العملية هو من الاختصاص الحصري لمحاكم تونس 1. 14.2 الدعم من التونسية للمقاصة :

يتم دعم حقوق الاكتتاب من قبل التونسية للمقاصة تحت عدد الترقيم الدولي " " TN0007400062خلال فترة الاكتتاب من 2020/01/17 إلى 2020/02/28؛ بدخول الغاية.

يتم دعم الأسهم الجديدة المكتتبة من قبل التونسية للمقاصة تحت عدد الترقيم الدولي " TN0007400070 "ابتداءا من تاريخ التحقيق النهائي لعملية الترفيع في رأس المال نقدا.

لهذا | الغرض، | تنص التونسية | للمقاصة

القواعد/التسليم على هذه الأسهم المتداولة والحقوق المتفاوض عليها بالبورصة.

مسكسجل المساهمين منعقدة من طرف ماك الوسيط بالبورصة.

تتكون نشرة الإصدار المتعلقة بهذه العملية من نشرة الإصدار المؤشرة من هيئة السوق المالية في 31 ديسمبر 2019 تحت رقم 1033/19 ومؤشرات نشاط الشركة المتعلقة بالثلاثية الرابعة من السنة المالية 2019، المنصوص عليها في اللوائح المعمول بها التي تحكم السوق المالية، عن أي توظيف بعد 20 جانفي 2020.

توضع نشرة الاصدار على ذمة العموم، دون مصاريف، بالمقر الاجتماعي لشركة قرطاج للاسمنت، مجمع أ من عمارة تقع قبالة السفارة الولايات المتحدة الأمريكية، LOT HSC1-4-3، حدائق البحيرة، ضفاف البحيرة 1053 II تونس، بمقر الوسيط بالبورصة ماك، الكائن بقرين سنتر عمارة ج الطابق الثاني، نهج بحيرة كنستنس، ضفاف البحيرة وعلى مواقع الانترنات لهيئة السوق المالية : www.cmf.org.tn والوسيط بالبورصة ماك : www.macsa.com.tn.

ستُنشر مؤشرات النشاط الثلاثي الرابع من عام 2019 في النشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وعلى موقعها الإلكتروني في موعد لا يتجاوز 2020/01/20

2

ليكن في علم المساهمين و/ أو المقتنين لحقوق الأفضلية للاكتتاب الذين لم يساهمو في الاكتتاب أو لم يكلفوا وسطاءهم المرخص لهم مكلفين بالإدارة تفعيل حقوق الاكتتاب قبل موفى جلسة البورصة في 2020/02/28، أن وسطاءهم المرخص لهم مكلفين بالإدارة سيقومون ببيع هذه الحقوق التي لم يقع تفعيلها للاكتتاب في عملية الرفع في رأس مال الشركة للعموم.