الديوان الوطني التونسي للسياحة
الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2017
(بالدينار)
| 2016 | 2017 | ايضاحات | الأصول |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| 2 431 117 / (1 892 989) / 538 128 | 2 517 184 / (2 164 599) / 352 585 | 3 | الأصول غير المادية / تطرح الإستهلاكات |
| 99 539 418 / (76 514 262) / 23 025 156 | 100 591 646 / (78 910 932) / 21 680 714 | 4 | الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات |
| 79 675 062 | 79 782 784 | 5 | الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص |
| 9 671 671 / (744 573) / 8 927 098 | 9 867 898 / (744 573) / 9 123 325 | 6 | الأصول المالية الثابتة / تطرح المدخرات |
| 35 070 / (35 070) / | 35 070 / (35 070) / (0 000) | أصول غير جارية أخرى | |
| (35 070) | (35 070) | ||
| (0 000) | |||
| 112 165 444 | 110 939 408 | مجموع الأصول غير الجارية | |
| الأصول الجارية | |||
| 1 223 096 / (674 519) / 548 578 | 902 101 / (0 000) / 902 101 | 7 | المخزونات / تطرح المدخرات |
| 1 531 047 / (1 046 294) / 484 753 | 1 546 281 / (1 025 225) / 521 056 | 8 | الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح المدخرات |
| 75 945 561 / (4 300 279) / 71 645 282 | 86 937 632 / (7 500 513) / 79 437 120 | 9 | أصول جارية أخرى / تطرح المدخرات |
| 10 | توظيفات و أصول مالية أخرى / تطرح المدخرات | ||
| 53 998 669 | 48 414 809 | 10 | السيولة وما يعادل السيولة |
| 126 677 282 | 129 275 086 | مجموع الأصول الجارية | |
| 238 842 726 | 240 214 494 | مجموع الأصول |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 796الديوان الوطني التونسي للسياحة
الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2017
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | 11 | ||
| أموال مخصصة | 36 755 742 | 36 755 742 | |
| إحتياط الصندوق الإجتماعي | 784 956 | 472 961 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 108 906 508 | 109 617 082 | |
| النتائج المؤجلة | (64 822 712) | (50 320 180) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | 6 969 128 | 212 463 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 88 593 622 | 96 738 068 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | (17 645 712) | (14 502 532) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 70 947 911 | 82 235 536 |
الخصوم
الخصوم غير الجارية
| الخصوم غير الجارية | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| مدخرات للمخاطر و الأعباء | 12 | 13 143 901 | 13 143 901 |
| الخصوم المالية الأخرى | 13 | 217 547 | 279 703 |
| ودائع و كفالات | 390 | 390 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 13 361 838 | 13 423 994 |
الخصوم الجارية
| الخصوم الجارية | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 14 | 44 782 117 | 42 484 137 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 15 | 110 217 338 | 100 052 864 |
| الخصوم المالية الجارية | 16 | 252 051 | 234 244 |
| المساعدات البنكية | 17 | 653 239 | 411 951 |
| مجموع الخصوم الجارية | 155 904 746 | 143 183 196 | |
| مجموع الخصوم | 169 266 583 | 156 607 190 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 240 214 494 | 238 842 726 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 797الديوان الوطني التونسي للسياحة
قائمة النتائج
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2017
(بالدينار)
| قائمة النتائج | ايضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 3 896 056 | 3 390 816 | |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 18 | 104 997 628 | 122 676 655 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 108 893 684 | 126 067 471 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| مشتريات السلع المستهلكة | (665 926) | (588 691) | |
| مشتريات دراسات وخدمات | |||
| إشهار وعلاقات عامة | 19 | (45 929 039) | (53 351 327) |
| إعانات الدولة | 20 | (6 810 608) | (9 917 492) |
| تكوين | 21 | (2 719 161) | (3 130 465) |
| أعباء الأعوان | 22 | (44 448 866) | (44 841 239) |
| مخصصات الإستهلاكات والمدخرات | 23 | (5 085 915) | (15 766 073) |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 24 | (18 725 970) | (27 482 918) |
| مجموع أعباء الإستغلال | (124 385 485) | (155 078 206) | |
| نتيجة الإستغلال | (15 491 801) | (29 010 735) | |
| أعباء مالية صافية | 25 | (9 200 790) | (765 752) |
| إيرادات التوظيفات | 26 | 3 334 374 | 2 956 451 |
| الأرباح العادية الأخرى | 27 | 3 721 209 | 12 339 254 |
| الخسائر العادية الأخرى | 28 | (0 349) | (14 414) |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | (17 637 356) | (14 495 196) | |
| الأداءات على الأرباح | (8 355) | (7 336) | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | (17 645 712) | (14 502 532) | |
| العناصر الطارئة (أرباح أو خسائر) | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | (17 645 712) | (14 502 532) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية (صافية من الأداءات) | 29 | 6 756 665 | (6 069 282) |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | (10 889 047) | (20 571 814) |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 798الديوان الوطني التونسي للسياحة
جدول التدفقات النقدية
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2017
(بالدينار)
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| (14 502 532) | (17 645 712) | النتيجة الصافية |
| تسويات بالنسبة ل: | ||
| 3 580 953 | 5 085 915 | الإستهلاكات والمدخرات |
| 12 185 120 | مدخرات للمخاطر و الأعباء | |
| (9 255 148) | (855 034) | تعديلات بحسابات الربط |
| (2 649 558) | (2 634 711) | تعديلات و استردادات على المدخرات |
| حصص منح الاستثمار المدرجة في حسابات النتائج | ||
| تغيرات : | ||
| 205 778 | (320 995) | المخزونات |
| 66 816 | (15 234) | الحرفاء والحسابات المتصلة بهم |
| (3 979 418) | (10 992 071) | أصول أخرى |
| (3 750 659) | 2 551 053 | مزودو الإستغلال |
| 10 061 827 | 10 164 474 | ديون أخرى |
| (243 590) | حسابات الربط | |
| (25 184) | 7 786 986 | التعديلات المحاسبية المؤثرة في النتائج المؤجلة المتصلة / بالإستغلال |
| (46 569) | (33 783) | زائد أو فائض قيمة التفويت |
| (149 737) | (6 510 711) | التدفقات النقدية المخصصة للإستغلال |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء : | ||
| (1 876 101) | (1 577 934) | أصول ثابتة مادية وغير مادية |
| (401 555) | (8 428) | الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص |
| 46 569 | 33 783 | المقابيض المتأتية من تفويت في الأصول : |
| (2 231 087) | (1 552 578) | التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| (328 601) | (197 232) | تدفقات الأصول المالية الثابتة |
| 1 176 | 311 995 | تدفقات احتياط الصندوق الاجتماعي |
| 1 989 269 | 2 167 727 | منح الاستثمار |
| (62 156) | سداد القروض | |
| 19 297 | 17 807 | تدفقات الكفالات بالمدارس السياحية |
| (6 044 098) | التعديلات المحاسبية المؤثرة في النتائج المؤجلة المتصلة بأنشطة / التمويل | |
| (4 362 958) | (2 238 140) | التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة التمويل |
| (6 743 782) | (5 825 149) | تغير الخزينة |
| 60 330 501 | 53 586 718 | الخزينة في بداية السنة المحاسبية |
| 53 586 718 | 47 761 569 | الخزينة عند ختم السنة المحاسبية |
Header
الديوان الوطني التونسي للسياحة
الأرصدة الوسيطة للتصرف
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2017
Table
| الإيرادات | الأعباء | الأرصدة | 2017 | 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| المبيعات السلع وغيرها من إيرادات الإستغلال | تكلفة شراء السلع المبيعة | الهامش التجاري | ||||
| مداخيل وغيرها من إيرادات الإستغلال / إنتاج مخزون / إنتاج ثابت | 108 893 684 | أو (خروج السلع من المخازن) | 665 926 | الإنتاج | ||
| إنتاج المجموع | 108 893 684 | مبيعات مستهلكة المجموع | 665 926 | هامش على تكلفة الموارد | 108 227 759 | 125 478 780 |
| الهامش التجاري / الهامش على تكلفة كل مادة / منح الإستغلال المجموع | 108 227 759 | أعباء خارجية أخرى المجموع | 72 866 352 / 72 866 352 | القيمة المضافة خام | 35 361 406 | 32 802 875 |
| القيمة المضافة خام المجموع | 35 361 406 / 35 361 406 | ضرائب وأداءات / أعباء الأعوان المجموع | 1 318 426 / 44 448 866 / 45 767 292 | ناقص الإستغلال الخام | (10 405 885) | (13 244 662) |
| زائد الإستغلال الخام / إيرادات عادية أخرى / إيرادات مالية / تحويل واسترداد الأعباء المجموع | 3 477 852 / 3 334 374 / 243 357 / 7 055 583 | ناقص الإستغلال الخام / أعباء عادية أخرى / أعباء مالية / مخصصات الإستهلاكات والمدخرات العادية / أداءات على النتيجة العادية المجموع | 10 405 885 / 349 / 9 200 790 / 5 085 915 / 8 355 / 24 701 295 | نتيجة الأنشطة العادية | (17 645 712) | (14 502 532) |
| النتيجة الإيجابية للأنفقطة العادية / مرابيح طارئة / الإنعكاس الإيجابي للتعديلات المحاسبية المجموع | 6 756 665 | النتيجة السلبية للأنشطة العادية / خسائر طارئة / الإنعكاس السلبي للتعديلات المحاسبية / أداءات على العناصر الطارئة للتعديلات المحاسبية المجموع | 17 645 712 / 17 645 712 | النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | (10 889 047) | (20 571 814) |
Footer