النشرة القانونية بنك الأمان

النشرة القانونية بنك الأمان

ختم أعمال التصفية وتوزيع محصول

شركة خفية الاسم

التصفية

رأس مالها 132 405 000 دينار مقسمة شركة بروفار للتجارة الدولية

إلى 26 481 000 سهما بقيمة اسمية شركة في حالة تصفية

قدرها 5د محررة بالكامل

شركة خفية الإسم

المقر الاجتماعي: شارع محمد الخامس - رأس مالها : 300.000 دينار 1002- تونس

مقرها الإجتماعي : المنطقة الصناعية سان المعرف الوحيد :0000221M

قوبان مقسم عدد 9 – مقرين

الهاتف 71 148 000

المعرف الوحيد : 1023890 C

الفاكس71 833 517

بمقتضى محضر الجلسة العامة الخارقة للعادة

البريد الالكتروني:

المؤرخ في 15 نوفمبر 2020 والمسجل

لدى القباضة المالية بمقرين بتاريخ 28 amenbank@amenbank.com.tn ديسمبر 2020 تحت عدد 20705302 نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم وصل عدد M068655 والمودع منه نظير بمناسبة إصدار و إدراج في السوق الرقاعية لدى السجل الوطني للمؤسسات بتاريخ 10 بالبورصة للقرض الرقاعي المشروط"بنك مارس 2021 بمقتضى وصل إيداع عدد الأمان المشروط 01-2021" بمبلغ قدره 202121095، تقرر ما يلي : 30 000 000 د قابلة للترفيع كحد أقصى - المصادقة على تقرير المصفي المتعلّق 40 000 000 د بعرض عمومي للادخار بأعمال التصفية، سعر الإصدار: 100 دينار

نسبة الفائدة الاهتلاك السنوي

7 سنوات مع سنتين امتياز نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.70

الصنف ب 10 سنوات

يتميز الرقاع المشروط بمرتبة الدين المتعاقد المعرف بقانون الثانوية

1معلومات ذات طابع عام حول بنك الأمان: 1.1التسمية و المقر الاجتماعي :

التسمية : بنك الأمان.

نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.80 سنوي قار لكل 10/1 بداية من السنة الأولى

المقر الاجتماعي : شارع محمد الخامس - | موقع | الواب | :

amenbank@amenbank.com.tn

1002- تونس.

2.1 الشكل القانوني و التشريع الخاص الهاتف: 71 148 000 المعمول به بنك الأمان شركة خفية الإسم تخضع لأحكام القانون التونسي تحت عدد الفاكس: 71 833 517

48-2016 في 11 جويلية 2016 المتعلقة البريد الالكتروني : amenbank@amenbank.com.tn بالبنوك و المؤسسات المالية.

3.1 تاريخ التأسيس و المدة : | 6.1 الجنسية : تونسية. | 11.1 المسؤول المكلف بالمعلومات

تاريخ التأسيس: 1967/07/18. والعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، 7.1 المعرف الجبائي : 000 MP00221-M

المدة: 99 سنة. هيئة السوق المالية و بورصة تونس 9.1 رأس المال الاجتماعي : 405 000

3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من للأوراق المالية و تونس للمقاصة :

القانون الأساسي): | 132 دينار مقسمة إلى 26 481 000 سهم | السيد ناجي غندري

ذات قيمة اسمية 5 دينار محررة بالكامل. المدير العام و عضو مجلس الإدارة أنظر النشرة الفرنسية ص1 و 2.

10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على الهاتف: 812-814- 71 148 806 4.1 المعرف الوحيد: 0000221M

وثائق الشركة: المقر الاجتماعي لبنك الفاكس : 71 148 517

5.1 السنة المحاسبية : من غرة جانفي إلى

neji.ghandri@amenbank.com.tn الموقع

31 ديسمبر. | الأمان: شارع محمد الخامس -1002- تونس | الالكتروني:

2 هياكل الإدارة و التسيير

1.2أعضاء هياكل الإدارة

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد راشد الفوراتي | نفسه | رئيس(4) | 2020-2018 (1) | تونس

PGI. SA | السيدة سالمة ببو | نائب الرئيس عضو | 2020-2018 (1) | تونس

COMAR. S.A | السيد حكيم بن يدر | عضو | 2020-2018 (1) | تونس

PARENIN S.A | السيد محمد أنور بن عمار | عضو | 2020-2018 (1) | تونس

La société LE PNEU | السيد زكريا بالخوجة | عضو | 2020-2018 (1) | تونس

Ekuity Capital | السيد محمد النعامة | عضو | 2020-2018 (2) | تونس

نبيل بن يدر | نفسه | عضو | 2020-2018 (1) | تونس

صلاح الدين العجيمي | نفسه | عضو | 2020-2018 (1) | تونس

السيد أحمد بوزقندة(3) | نفسه | عضو (يمثل الأقلية) | 2020-2018 (2) | تونس

السيد رشيد تمر | نفسه | عضو مستقل | 2020-2018 (2) | تونس

السيد عبد القادر بودريقة | نفسه | عضو مستقل | 2020-2018 (2) | تونس

1) نيابة مجددة من الجلسة العامة العادية في 2018/04/27.

2) عضو مسمى من الجلسة العامة العادية في 2018/04/27.

3) السيد أحمد بوزغندة عضو يمثل الأقلية في مجلس المراقبة في بنك الأمان لا يملك حصة مباشرة أو غير مباشرة في رأس مال بنك الأمان. هذا الوضع لا يتوافق مع أحكام المادة 237 من قانون الشركات التجارية التي تنص على أنه "يجب أن يمتلك كل عضو في مجلس المراقبة عددا محددا من الأسهم في الشركة ، يحدده النظام الأساسي. "والمادة 18 من النظام الأساسي للبنك ، التي تلزم كل عضو من أعضاء مجلس المراقبة بتملك عشرة أسهم طوال مدة خدمته. وفقًا لأحكام المادة 237 من قانون الشركات التجارية الفقرة 2 ، يعتبر السيد أحمد بوزغندة مستقيلًا من منصبه إلى الحد الذي لم يتم فيه تصحيح وضعه خلال فترة 3 أشهر من تعيينه.

4) السيد رشيد تمر عضو مستقل في مجلس المراقبة يمتلك 10 أسهم في رأس مال البنك ، وهو ما يتعارض مع أحكام المادة 239 مكرر من قانون الشركات التجارية كما تمت إضافته بقانون 47/2019 لسنة 2019. 29/05/2019 التي تنص في الفقرة الثانية على أنه "لا يجوز لللأعضاء المستقلين أن يكون مساهمين في الشركة".

2.2 وظيفة أعضاء مجلس المراقبة و التسيير في البنك

الأعضاء | الوظيفة في البنك | النيابة/تاريخ الدخول في الوظيفة | العنوان

السيد راشد الفوراتي | رئيس مجلس المراقبة | 2020-2018٭ | تونس

السيد أحمد الكرم٭٭٭ | رئيس التسيير | 2020-2018٭ | تونس

السيد كريم بن يدر٭٭ | المدير العام عضو التسيير | 2020-2018٭ | تونس

السيد محرز الرياحي | عضو التسيير | 2020-2018٭ | تونس

السيد ناجي غندري٭٭٭٭ | المدير العام عضو التسيير | 2020-2018٭ | تونس

٭ نيابات مجددة من مجلس المراقبة في 2018/04/27

٭٭مسمى كمدير عام من مجلس المراقبة في 2018/04/27

٭٭٭مسمى كمدير تسيير من مجلس المراقبة في 2018/04/27

٭٭٭٭مسمى كمدير عام من مجلس المراقبة في 2020/04/27

3.2 المراقبة

مراقب الحسابات العنوان

المدة النيابية

6 نهج الريال، عمارة KPMG، ضفاف البحيرة 1053 تونس

مكتب محاسبة عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية الهاتف: 71 194 344 و ممثل في شخص السيد منصف بوسنوقة زموري الفاكس : 71 194 320

2021-2019٭

النور بولدينق الطابق الثالث – مركز العمران الشمالي –

B.D.O تونس مكتب محاسبةعضو بهيئة الخبراء المحاسبين 1082 – تونس

بالبلاد التونسية الهاتف : 71 754 903 و ممثل في شخص السيد عدنان الزغيدي الفاكس : 71 753 153

٭ نيابة مجددة من الجلسة العامة العادية في 2019/04/26

٭٭ عين من طرف الجلسة العامة العادية في 2018/04/27 ليعوض مكتب فينور

3 . معلومات متعلقة بالإصدار ت. سعر الإصدار :100 دينار للرقعة المشروطة تدفع بالكامل عند الاكتتاب

1.3 قرار الإصدار

ج. نسبة الفائدة:

قررت الجلسة العامة العادية للشركة المنعقدة الصنف أ: نسبة الفائدة في السوق النقدية يوم 2020/06/30 ، المصادقة على إصدار +%2.70 خام في السنة.

قروض رقاعية جديدة بمبلغ جملي لا يتجاوز الصنف ب: نسبة الفائدة في السوق النقدية 300 مليون دينار في واحد أو أكثر من +%2.80 خام في السنة.

الإصدارات و فوضت، مجلس الإدارة مع المدة:

إمكانية تفويض المدير العام، الصلاحيات الصنف أ: 7 سنوات مع سنتين امتياز اللازمة لتحديد المبلغ وتحديد الشروط الصنف ب : 10 سنوات

وظروف كل إصدار. خ.الاهتلاك:

هذا التصريح صالح إلى غاية تاريخ عقد الصنف أ: تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة اجتماع الجلسة العامة العادية للموافقة على قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية . سيبدأ الاهتلاك من الثالثة. البيانات المالية ل 2020.

الصنف ب : تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة وباستخدام هذه الصلاحيات ، قرر مجلس قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل إدارة بنك الأمان خلال الاجتماع بتاريخ خمس القيمة الاسمية . سيبدأ الاهتلاك من الأولى .

2021/04/07 إصدار قرض ثانوي بمبلغ

30 مليون دينار مرجح زيادته إلى 40 مليون 2.3 مبلغ العملية

دينار كحد أقصى ، بحسب شروط القرض يبلغ القرض الرقاعي المشروط"بنك الأمان المشروط 01-2021" 30 مليون دينار قابلة كالآتي:

للترفيع ل 40 مليون دينار، مقسمة إلى أ. تسمية القرض : "بنك الأمان المشروط 300 000 رقاع مشروطة قابلة للترفيع 01-2021". ل 400 000 رقاع مشروطة بقيمة اسمية أ. القيمة الإسمية : 100 دينار للرقعة. 100 د . سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض"بنك الأمان المشروط 01-2021" ب. شكل الرقاع : جميع الرقاع المشروطة بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية اسمية. وببورصة الأوراق المالية بتونس.

2020-2018٭٭

3.3 - فترة الاكتتاب والتسديد ستفتح الاكتتابات لهذا القرض المشروط ابتداء من 2021/04/23 و ستختم في أجل أقصاه 2021/04/30. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب (40 000 000) مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 400 000 رقاع مشروطة. في حالة يكون المبلغ أكبر أو يساوي 30 000 000 د في تاريخ إغلاق مدة الاكتتاب، أي 2021/04/30. سيقع إغلاق اكتتاب هذا القرض و يكون مبلغ الإصدار هو المجمع من الشركة في هذا التاريخ.

في حالة يكون المبلغ أقل من 30 000 000 د في تاريخ إغلاق مدة الاكتتاب، أي 2021/04/30، سيقع التمديد إلى غاية 2021/05/14 مع الحفاظ على نفس تاريخ التمتع بالفوائد. بعد هذا التاريخ، مبلغ الإصدار يكون هو المجمع من البنك.

يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال و بورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات.

4.3 المؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم : يتم قبول الاكتتابات و الدفوعات ابتداء من 2021/04/23 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

5.3 - الهدف من عملية الإصدار

الغرض من هذا الإصدار هو:

الحفاظ على التوافق بين آجال الاستحقاق ومعدلات موارد البنك واستخداماته من خلال دعم الموارد الطويلة للاستخدامات الطويلة هذا القرض المشروط سيمكن البنك من زيادة تعزيز الأموال الذاتية الصافية في ضوء اللوائح المصرفية. لذلك، فإن منشور البنك المركزي التونسي للبنوك عدد 24-91 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 بشأن قواعد التصرف والاحترازية لمعايير البنوك والمؤسسات المالية يشير إلى القروض المشروطة لتحديد الأموال الذاتية الإضافية، مكونة من الأموال الذاتية الصافية. سيتم النظر في هذه القروض التي تخضع سنويا لحساب الأموال الذاتية التكميلية إلا تنافس رأس المال المتميز وضمن الحدود المنصوص عليها في تلك الجولة (أي 50٪ من صافي الأموال الذاتية الأساسية).

4- خاصيات السندات المصدرة

1.4. نوعية، شكل و تاريخ تسليم السندات

تسمية القرض: "بنك الأمان المشروط 01-2021".

نوعية السندات: رقاع

شكل الرقاع: كل رقاع هذا القرض اسمية. صنف الرقاع: يتميز الرقاع المشروط بصنف الرقاع المعرف بتبعية الشرط (أنظر مرتبة الديون).

القانون الذي تخضع له هذه السندات :القروض الرقاعية الثانوية هم قروض رقاعية متصلة (أنظر مرتبة الديون).

كذلك، تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

كما هو مخطط من قبل منشور البنك المركزي للبنوك رقم 24-91 في 1991/12/17 بشأن قواعد التصرف والمعايير الاحترازية للبنوك والمؤسسات المالية.

طريقة و تاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية الرقاع المشروطة المكتتبة و الصادرة من طرف ماك خ ا محددة بذكر الصنف و النسبة المختارة و الكمية التي اختارها هذا الأخير.

سعر الاكتتاب و الإصدار و طريقة الدفع : يتم إصدار الرقاع المشروطة بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقعة المشروطة تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الاكتتاب الفعلي .

2.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد

كل رقعة مشروطة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة مشروطة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب و تاريخ اختتام الاكتتاب أي 2021/04/30 تحسب و تدفع في نفس هذا التاريخ.

إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المشروطة المصدرة و الذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2021/04/30 و هذا حتى في حالة التمديد في هذا التاريخ.

3.4 تاريخ الدفع : تدفع بالكامل عند الاكتتاب

4.4 نسبة الفائدة : تعرض الرقاع المشروطة لهذا القرض بتواريخ و بنسب فوائض مختلفة حسب اختيار المكتتب، محددة حسب نوعية الصنف :

بالنسبة للصنف أ لمدة 7 سنوات مع سنتين امتياز:

• نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.70 خام و تحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا و السابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 270 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر أفريل سنة (س-1) إلى شهر مارس سنة (س).

بالنسبة للصنف ب لمدة 10 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد % 2.80 خام و تحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا و السابقة لتاريخ

دفع الفوائد زائد 280 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر أفريل سنة (س -1) إلى شهر مارس سنة (س).

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

5.4. الفوائد:

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 04/30 من كل سنة و من المقرر أن يكون آخر سداد 2028/04/30 بالنسبة للصنف أ و 2031/04/30 بالنسبة للصنف ب.

6.4 الإهتلاك و التسديد : تسدد رقاع الصنف أ بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية . سيبدأ الاهتلاك من السنة الثالثة بالنسبة للصنف أ .

تسدد رقاع الصنف ب بقيمة سنوية قارة قدرها 10 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل عشر القيمة الاسمية . سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف ب .

يتم اهتلاك القرض بصفة كاملة في 2028/04/30 بالنسبة للصنف أ و 2031/04/30 بالنسبة للصنف ب.

7.4 سعر التسديد : قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

8.4 الدفع : يتم الدفع السنوي للفوائد و تسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 04/30 من كل سنة يقع أول دفع للفوائد يوم 2022/04/30 بالنسبة للصنفين.

يقع أول تسديد لأصل القرض في 2024/04/30 بالنسبة للصنف أ و في 2022/04/30 بالنسبة للصنف ب .

يتم دفع الفوائد و تسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

9.4 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة): هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي. تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة و ذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل 12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر مارس 2021 (على سبيل البيان) يقدر ب %6.49 و هي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المر دودية المحينة السنوية %9.19 للصنف أ و % 9.29 للصنف ب وعلى هذا الأساس و بالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %2.70 للصنف أ و %2.80 للصنف ب و ذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

10.4 المدة الجملية، معدل مدة و امتداد القرض

المدة الجملية :

كل رقاع "بنك الأمان المشروط 2021- 01" مصدرة حسب صنفين:

• الصنف أ : في مدة 7 سنوات مع امتياز سنتين.

• الصنف ب : في مدة 10 سنوات.

معدل مدة القرض:

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك و المقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض.

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و 5.5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

11.4 مرتبة الديون والحفاظ على القرض في مرتبتها:

• مرتبة الديون: في حالة تصفية المصدر، سيتم استبدال الرقاع المشروطة لهذا المصدر بسعر يعادل القيمة الاسمية وسيحدث إلا بعد استيفاء من جميع المديونين، متميز أو غير مضمونة السداد، ولكن قبل سداد الأوراق المالية تنتقل عن طريق المصدر. سيكون سداد هذا الرقاع المشروطة على نفس المستوى جميع الرقاع المشروطة الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت لاحق أو المتعاقدة من قبل الجهة المصدرة بما يتناسب مع المبلغ، في حال وجدت (تبعية الشرط).

تجدر الإشارة إلى أن هذه المرتبة تتطلب قروض رقاعية المزمع إصدارها وفقا للحدود المنصوص عليها في التوقعات التي أعلن عنها في الوثيقة المرجعية المسجلة لدى هيئة السوق المالية .

أي تعديل قد يغير ترتيب حاملي الرقاع المشروطة يجب أن تخضع لموافقة الجلسة الخاصة من أصحاب الرقاع المنصوص عليها في المادة 333 من قانون الشركات التجارية. تتكون الفوائد من التزامات مباشرة، عامة، بدون شروط و غير ثانوية للمصدر، يأتي إلى نفس مرتبة جميع الديون والضمانات الأخرى الغير مضمونة، الحالية أو في المستقبل للمصدر.

• الحفاظ على القرض في مرتبتها:

يتعهد المصدر، السداد الفعلي لجميع الرقاع المشروطة من هذا القرض لتنفيذ المطالبات الأخرى التي قد تصدر في وقت لاحق، تتجاوز تلك المنصوص عليها في الوثيقة المرجعية إلى رتبة سداد المذكورة آنفا، دون منح نفس الحقوق للرقاع المشروطة من القرض الحالي.

12.4 الضمان : هذا القرض الرقاعي المشروط لا يخضع إلى أي ضمان.

13.4 التصنيف : هذا القرض الرقاعي المشروط غير مرقم.

14.4 طريقة التوظيف

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع المستثمرين الممكنين الذين لديهم معرفة و تجربة في المادة المالية و التجارية الكافية بطريقة تستطيع تطور ايجابيات و مخاطر الاستثمار في الرقاعات المشروطة.(أنظر عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاعات المشروطة ص 7).

المكتتبين سيتم تلبية مطالبهم بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة ،قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس

15.4 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع المشروطة : يمثل القرض الرقاعي المشروط تحت قانون و نصوص تنظم الرقاع. في مادة تقديم الرقاع المشروطة، الفصل 333 من قانون الشركات التجارية المطبقة، اجتمع حاملي الرقاع المشروطة في الجلسة العامة العادية الخاصة التي تمثل واحد من الأعضاء لتمثيلهم و الدفاع عن فوائد حاملي الرقاع المشروطة.

تطبق أحكام الفصول 355 إلى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع و على ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

16.4 النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية للرقاع المشروطة لهذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري بها العمل، و إثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20. هذا الخصم نهائي و غير قابل للاسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 5 000 دينار على أن لا يتجاوز هذا المبلغ 3 000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5. معلومات عامة

1.5 الحساب المسجل للرقاع المشروط تقوم ماك خ ا بإعداد و تسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع المشروطة التابعة للقرض "بنك الأمان المشروط 01-2021 " وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير و عدد الرقاع المكتتبة.

2.5 سوق السندات : إلى نهاية مارس 2021 يوجد 11 قرض رقاعية المدرجة بسوق الرقاع بالبورصة :

بنك الأمان المشروط 2008 : مقسمة إلى صنفين الصنف أ: 15 سنوات ؛ % 6.5.

الصنف ب: 20 سنة؛ % 7.

بنك الأمان المشروط 2009: مقسمة إلى صنفين :

الصنف أ: 15 سنوات ؛ % 5.45

بنك الأمان المشروط 2010: نسبة الفائدة في السوق النقدية +% 0.85

بنك الأمان المشروط 2011: 10 سنوات بنسبتين % 6.10 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %1

بنك الأمان المشروط 2012: 10 سنوات بنسبتين % 6.25 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%1.30

بنك الأمان المشروط 2014:

الصنف ب: 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.45 و أونسبة السوق النقدية +%2.05.

بنك الأمان المشروط 2016: مقسمة إلى صنفين :

الصنف أ: 5 سنوات ؛ %7.4 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.0

الصنف ب: 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.5 و أو نسبة السوق النقدية +%2.15.

بنك الأمان المشروط 01-2017: مقسمة إلى 3 أصناف :

الصنف أ: 5 سنوات ؛ %7.4 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.0

الصنف ب: 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.55 و أو نسبة السوق النقدية +%2.2.

الصنف ج: 7 سنوات ؛ %7.7 و أو نسبة السوق النقدية +%2.3.

بنك الأمان المشروط 02-2017: مقسمة إلى 5 أصناف

الصنف أ: 5 سنوات ؛ %7.5(اهتلاك ثلاثي) الصنف ب: 5 سنوات ؛ %7.55

الصنف ج : 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.75.

الصنف د: 7 سنوات ؛ % 7.95 .

الصنف ه: 7 سنوات ذات قسيمة واحدة؛ % 7.98

بنك الأمان المشروط 02-2020: مقسمة إلى صنفين :

الصنف أ: 5 سنوات ؛%9.5 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.75 (اهتلاك قار ب 5/1 بداية من السنة الأولى و الفائدة الثلاثي بداية من الثلاثي الأول) الصنف ب: 5 سنوات ؛%9.75 و أو نسبة السوق النقدية +%2.95 (اهتلاك و فوائد).

بنك الأمان المشروط 03-2020: مقسمة إلى 3 أصناف

الصنف أ: 5 سنوات إلا إذا كانت مشتراة مسبقا من البورصة ؛%9 (اهتلاك قار ب 5/1 بداية من السنة الأولى )

الصنف ب: 5 سنوات ؛%9.2 و أو نسبة السوق النقدية +%2.5 (اهتلاك قار ب 5/1 بداية من السنة الأولى )

الصنف ج: 7 سنوات مع سنتين مهلة؛%9.4 و أو نسبة السوق النقدية +%2.75 (اهتلاك قار ب 5/1 بداية من السنة الثالثة ) في حين لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

يتعهد بنك الأمان بتكليف الوسيط بالبورصة ماك ، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي"بنك الأمان المشروط 01-2021" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس . 3.5 التعهد من طرف تونس للمقاصة يتعهد بنك الأمان بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض"بنك الأمان المشروط 01-2021" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة و إيداع الأوراق المالية .

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

6. عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاع المشروطة

الرقاع المشروطة لها من الميزات التي قد تكون مخاطر للمستثمرين المحتملين، وأنه بناء على وضعهم المالي بشكل خاص، أهدافهم الاستثمارية وبسبب طابعها التبعي. 1.6 طبيعة السهم

الرقعة المشروطة هي سهم يتميز بمرتبة الديون التعاقدية المتمثلة بتبعية الشرط. يعرف قانون تبعية الشرط أنه في حالة تصفية الشركة المصدرة، لا يتم استبدال السندات

المشروطة إلا بعد رضى جميع أصحاب الديون ولكن قبل سداد الأسهم المالية ورأس المال الموضوعة من المصدر.

الرقاع المشروطة يحدث نفس ترتيب السداد نفس القروض الرقاعية الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت بما يتناسب مع قيمتها ،في حالة قابلة للتطبيق (تبعية الشرط) كما هو معرف تحت عنوان "مرتبة الديون".

2.6 جودة ديون المصدر: تشكل الرقاع المشروطة التزامات مباشرة، عامة، غير مشروطة وغير مضمونة من المصدر. تمثل الرقاع المشروطة أساسا الديون المشروطة للمصدر. الفائدة على الرقاع المشروطة هي الديون غير المضمونة للمصدر.

من خلال شراء الرقاع المشروطة، يقوم المستثمر المحتمل على جودة القرض للمصدر وأي شخص آخر.

3.6 السوق الثانوية

يتم إدراج الرقاع المشروطةعلى تداول سوق السندات في البورصة، ولكن قد لا يكون سائلا بما فيه الكفاية. وبناء على ذلك فإن المستثمر قد لا يكون قادرا على بيع رقاعه المشروطة بسهولة أو بأسعار التي من شأنها أن توفر له عائد يضاهي الاستثمارات المماثلة التي وضعتها السوق الثانوية. وينبغي أن يكون المستثمرون المحتملون ذو معرفة وخبرة في الأمور المالية والتجارية الكافية لتقييم فوائد ومخاطر الاستثمار في الرقاع المشروطة، كما ينبغي أن يكون لديه القدرة للوصول إلى الأدوات التحليلية المناسبة أو لديه المعلومات الكافية لتقييم هذه الفوائد والمخاطر فيما يتعلق بوضعهم المالي.

7. الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي المشروط

وفق قواعد التصرف الحذر المنظٌمة لمؤسسات القرض و التي تستوجب الملائمة بين الموارد و الاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرض البنك لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة و العكس، فإن الاكتتاب بنسبة قارة من شأنها أن تعرض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة مرتبطة بنسبة السوق النقدية.

تتكون النشرة المتعلقة بهذا الإصدار من هذه المذكرة للعملية و من الوثيقة المرجعية "بنك الأمان المشروط 2020 "المسجلة لدى هيئة السوق المالية. يجب أن تكون مرفقة بمؤشرات النشاط للمصدر المتعلقة بالثلاثية الأولى من سنة 2021، النصوص عليها بالقانون المتعلق بالسوق المالية، لكل مطلب توظيف بعد 2021/04/20. وكذلك يجب أن تكون مرفقة بالبيانات المالية المتعلقة بسنة

2020 | لكل | مطلب | توظيف | بعد

2021/04/20.

تم وضع هذه المذكرة العملية و الوثيقة المرجعية " بنك الأمان المشروط 2020 "على ذمة العموم ودون أي مقابل بمقر بنك الأمان شارع محمد الخامس -1002- تونس- و مقر MAC SA، وسيط بالبورصة، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس و بموقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.tn

يتم نشر مؤشرات النشاط المتعلقة بالثلاثية الأولى من سنة 2021 بالنشرة الرسمية و موقع الواب لهيئة سوق المال في أجل أقصاه 20 أفريل 2021. يتم نشر البيانات المالية بالثلاثية الأولى من سنة 2020 بالنشرة الرسمية و موقع الواب لهيئة سوق المال في أجل أقصاه 30 أفريل 2021.