قائمة النتائج

البيان	الإيضاحات	2020	2019
إيرادات الإستغلال
مداخيل	17	664 178 785	696 498 599
تكلفة المبيعات	18	-623 437 347	-678 149 402
الهامش الخام		40 741 438	18 349 197
إيرادات الإستغلال الأخرى	19	20 271 394	27 052 374
نفقات التوزيع		-14 421 313	-13 384 003
نفقات إدارية		-15 085 731	-14 196 401
أعباء الإستغلال الأخرى	20	-5 616 746	-3 933 953
نتيجة الإستغلال		25 889 042	13 887 214
إيرادات مالية		1 525 389	373 064
أعباء مالية		-21 928 093	-23 960 765
إيرادات التوظيفات	21	2 259 715	3 100 637
المرابيح العادية الأخرى		1 340 863	3 317 551
خسائر عادية أخرى		-4 613	-6 257
نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات		9 082 303	-3 288 556
الأداءات على الأرباح		-704 238	-737 901
نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات		8 378 065	-4 026 457
العناصر الطارئة ( ارباح /خسائر)		0	0
النتيجة الصافية للسنة المحاسبية		8 378 065	-4 026 457

تعتبر الإيضاحات جزءاً لا يتجزأ من القوائم المالية

ص 66

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الديوان التونسي للتجارة

الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر

البيان	إيضاحات	2020	2019
الأصول
الأصول غير الجارية
الأصول الثابتة غير المادية	4	1 151 516	1 050 334
الإستهلاكات		-1 050 464	-998 497
		101 052	51 837
الأصول المادية الثابتة	4	51 519 501	51 359 177
الإستهلاكات		-34 639 743	-33 391 095
		16 879 758	17 968 082
الأصول المالية	5	38 735 789	38 839 892
المدّخرات		-13 875 430	-12 740 701
		24 860 359	26 099 191
مجموع الأصول غير الجارية		41 841 169	44 119 110
الأصول الجارية
المخزونات	6	214 059 167	168 679 600
المدّخرات		-977 223	-880 264
		213 081 944	167 799 336
الحرفاء والحسابات المتصلة بهم	7	1 210 306	668 655
المدّخرات		-587 546	-587 546
		622 760	81 109
أصول جارية أخرى	8	40 143 650	45 112 316
المدّخرات		-7 815 303	-6 084 141
		32 328 347	39 028 175
توظيفات وأصول مالية أخرى	9	84 260	84 260
السيولة وما يعادل السيولة	10	17 292 596	46 487 766
مجموع الأصول الجارية		263 409 907	253 480 646
مجموع الأصول		305 251 076	297 599 756

تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية

ص 67

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الديوان التونسي للتجارة

جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر

البيان	2020	2019
التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال
مقابيض من الحرفاء	712 887 375	746 209 440
المبالغ المسددة للمزوّدين و الأعوان	- 731 286 376	- 743 091 265
الفوائد المقبوضة	1 570 187	1 797 606
أداءات على الأرباح	-	-
منحة الإستغلال المقبوضة	6 699 110	26 883 983
التدفقات المتأتية من الإستغلال	- 10 129 704	31 799 764
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار
الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية	- 440 437	- 2 821 871
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية	32 800	-
الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية	-	-
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية	-	-
التدفقات المتأتية من أنشطة الإستثمار	- 407 637	- 2 821 871
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل
حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع	393 171	1 070 800
مقابيض متأتية من القروض	5 000 000	-
دفوعات متأتية من تسديد قروض	- 24 051 000	- 25 976 788
مقابيض متأتية من الدولة تبعا للتعديلات المحاسبية	-	-
التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل	- 18 657 829	- 24 905 988

تغيير الخزينة	- 29 195 170	4 071 905
الخزينة في بداية السنة المحاسبية	46 649 702	42 577 797
الخزينة في ختم السنة المحاسبية	17 454 532	46 649 702

تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية

ص 68

الجمهورية التونسية

وزارة التجارة و تنمية الصادرات

الديوان التونسي للتجارة

الموازنة

(بالدينار)

سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر

الأموال الذاتية والخصوم	إيضاحات	2020	2019
الأموال الذاتية
أموال مخصصة		500 000	500 000
الإحتياطات للصندوق الإجتماعي	22	-1 602 926	-1 628 594
الأموال الذاتية الأخرى		29 618 512	30 368 513
النتائج المؤجلة		-278 567 980	-271 928 141
مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية		-250 052 394	-242 688 222
نتيجة السنة المحاسبية		8 378 065	-4 026 457
مجموع ١ لأموال الذاتية		-241 674 329	-246 714 679

الخصوم	إيضاحات	2020	2019
الخصوم
الخصوم غير الجارية	12
القروض		150 841 463	150 841 463
المدّخرات للمخاطر والأعباء		0	0
الخصوم الجارية
المزودون والحسابات المتّصلة بهم	13	62 151 695	64 978 772
المدّخرات للمخاطر والأعباء	14	1 558 602	1 032 153
الخصوم الجارية الأخرى	15	7 904 697	8 410 632
المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم	16	324 468 948	319 051 415
مجموع الخصوم		546 925 405	544 314 435
مجموع الأموال الذاتية والخصوم		305 251 076	297 599 756

تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية

ص 69

Page 69 (Gazette Issue 4, 11 January 2022)

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة وتنمية الصادرات
الديوان التجاري للتعاون

جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف

(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2020

الإعباء	الأرصدة	2020	2019
شراء السلع المبيعة	الهامش التجاري	32 364 892	1 587 655
364 389 683
بيع سلع من المخازن	الإنتاج	268 311 371	249 722 425
-
تكلفة المواد الهامش على التجاري	الإنتاج	8 376 547	16 761 541
259 934 824
مشتريات مستهلكة
أعباء أخرى	القيمة المضافة الخام	54 307 471	38 735 457
3 742 874
أداءات وأعباء أخرى		922 845
أعباء الأعوان		23 491 732
زائد الاستغلال الخام		29 892 894	16 056 981
24 414 577
أعباء عادية أخرى		256 750
أعباء مالية		23 688 707
مخصصات الاستهلاكات والمدخرات		6 714 201
نتيجة الأنشطة العادية		31 363 896	8 378 065
704 238
النتيجة العادية قبل الأداءات على المداخيل		4 026 457	-

الإيرادات

الإيرادات	المجموع	2020
مبيعات السلع	267 424 211
مداخيل
إنتاج مخزون	887 160
إنتاج مخزون	268 311 371
المجموع
الهامش التجاري على تكلفة المواد	32 364 892
شراءات مستهلكة	268 311 371
منحة الاستغلال	17 308 906
القيمة المضافة الخام	54 307 471	58 050 345
أعباء وإداءات	54 307 471
إيرادات أخرى	3 742 874	58 050 345
إيرادات مالية	4 303 350
زائد الاستغلال الخام	29 892 894	39 741 961
إيرادات عادية أخرى	5 545 717
المجموع	39 741 961	54 307 471

تقرير الإيضاحات جزء من القوائم المالية