MINISTERE DU COMMERCE ET DU
DEVELOPPEMENT DES EXPORTATIONS
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2020
| Notes | 2020 | 2019 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Immobilisations Incorporelles | 4 | 1 151 516 | 1 050 334 |
| Amortissements | -1 050 464 | -998 497 | |
| 101 052 | 51 837 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 51 519 501 | 51 359 177 |
| Amortissements | -34 639 743 | -33 391 095 | |
| 16 879 758 | 17 968 082 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 38 735 789 | 38 839 892 |
| Provisions | -13 875 430 | -12 740 701 | |
| 24 860 359 | 26 099 191 | ||
| Total des actifs non courants | 41 841 169 | 44 119 110 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 6 | 214 059 167 | 168 679 600 |
| Provisions | -977 223 | -880 264 | |
| 213 081 944 | 167 799 336 | ||
| Clients et comptes rattachés | 7 | 1 210 306 | 668 655 |
| Provisions | -587 546 | -587 546 | |
| 622 760 | 81 109 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 40 143 650 | 45 112 316 |
| Provisions | -7 815 303 | -6 084 141 | |
| 32 328 347 | 39 028 175 | ||
| Placements et autres actifs financiers | 9 | 84 260 | 84 260 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 17 292 596 | 46 487 766 |
| Total des actifs courants | 263 409 907 | 253 480 646 | |
| Total des actifs | 305 251 076 | 297 599 756 |
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2020
| Notes | 2020 | 2019 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux Propres | |||
| Fonds de dotation | 500 000 | 500 000 | |
| Reserves pour fonds social | 22 | -1 602 926 | -1 628 594 |
| Autres capitaux propres | 29 618 512 | 30 368 513 | |
| Resultats reportés | -278 567 980 | -271 928 141 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -250 052 394 | -242 688 222 | |
| Résultat de l'exercice | 8 378 065 | -4 026 457 | |
| Total des capitaux propres | -241 674 329 | -246 714 679 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | 12 | ||
| emprunts | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| Provisions pour risques et charges | - | - | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 13 | 62 151 695 | 64 978 772 |
| Provisions pour risques et charges | 14 | 1 558 602 | 1 032 153 |
| Autres passifs courants | 15 | 7 904 697 | 8 410 632 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 16 | 324 468 948 | 319 051 415 |
| Total des passifs | 546 925 405 | 544 314 435 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 305 251 076 | 297 599 756 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2020
| Notes | 2020 | 2019 | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 17 | 664 178 785 | 696 498 599 |
| Cout des ventes | 18 | -623 437 347 | -678 149 402 |
| Marge Brute | 40 741 438 | 18 349 197 | |
| Autres produits d'exploitation | 19 | 20 271 394 | 27 052 374 |
| Frais de distribution | -14 421 313 | -13 384 003 | |
| Frais d'administration | -15 085 731 | -14 196 401 | |
| Autres charges d'exploitation | 20 | -5 616 746 | -3 933 953 |
| Résultat d'Exploitation | 25 889 042 | 13 887 214 | |
| Produits financiers | 1 525 389 | 373 064 | |
| Charges financières | -21 928 093 | -23 960 765 | |
| Produits des placements | 21 | 2 259 715 | 3 100 637 |
| Autres gains ordinaires | 1 340 863 | 3 317 551 | |
| Autres pertes ordinaires | -4 613 | -6 257 | |
| Resultat des activités ordinaires avant impot | 9 082 303 | -3 288 556 | |
| Impot sur les bénéfices | -704 238 | -737 901 | |
| Resultat des activités ordinaires après impot | 8 378 065 | -4 026 457 | |
| Resultat Net de l'Exercice | 8 378 065 | -4 026 457 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2020
| Notes | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus des clients | 712 887 375 | 746 209 440 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | -731 286 376 | -743 091 265 |
| Interêts reçus | 1 570 187 | 1 797 606 |
| Impôts sur les bénéfices payés | - | - |
| Subvention d'exploitation reçue | 6 699 110 | 26 883 983 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -10 129 704 | 31 799 764 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | -440 437 | -2 821 871 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 32 800 | - |
| Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | - | - |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | - | - |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investis | -407 637 | -2 821 871 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | 393 171 | 1 070 800 |
| Encaissements provenant des emprunts | 5 000 000 | - |
| Remboursement des emprunts | -24 051 000 | 25 976 788 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -18 657 829 | -24 905 988 |
| Variations de trésorerie | -29 195 170 | 4 071 905 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 46 649 702 | 42 577 797 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 17 454 532 | 46 649 702 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2020
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 2020 | 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises | 396 754 575 | cout d'achat des marchandises vendues | 364 389 683 | Marge commerciale | 32 364 892 | 1 587 655 |
| Revenus | 267 424 211 | |||||
| Production stockée | 887 160 | Destockage de production | - | |||
| Total | 268 311 371 | - | Production | 268 311 371 | 249 722 425 | |
| Production | 268 311 371 | Achats consommés | 259 934 824 | Marge/cout de matière | 8 376 547 | 16 761 541 |
| Marge commerciale | 32 364 892 | |||||
| Marge sur coût de matière | 8 376 547 | |||||
| Subvention d'exploitation | 17 308 906 | |||||
| Total | 58 050 345 | Autres charges externes | 3 742 874 | Valeur ajoutée brute | 54 307 471 | 38 735 457 |
| Valeur ajoutée brute | 54 307 471 | Impôts et taxes | 922 845 | |||
| Charges de personnel | 23 491 732 | |||||
| Total | 54 307 471 | 24 414 577 | Excedent brut d'exploitatie | 29 892 894 | 16 056 981 | |
| Excedent brut d'exploitation | 29 892 894 | Autres charges ordinaires | 256 750 | |||
| Autres produits ordinaires | 4 303 350 | Charges financières | 23 688 707 | |||
| Produits financiers | 5 545 717 | Dotations aux amortissements et aux provisions ordinaires | 6 714 201 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 704 238 | |||||
| Total | 39 741 961 | 31 363 896 | Résultat des activités ordinaires | 8 378 065 | -4 026 457 |