الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الأموال الذاتية و الخصوم | إيضاحات | سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2020 | سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2019 |
|---|---|---|---|
| الامـوال الذاتية | |||
| الإحتياطات | -1 050 538 | - 383 269 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -1070 790 | -667 172 | |
| مجموع الامـوال الذاتية | -2 121 328 | -1 050 441 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 3 | 314 955 | 201 155 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 1 566 776 | 1 125 946 | |
| حساب جاري : الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 5 010 633 | 3 904 891 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 6 892 364 | 5 231 992 | |
| مجموع الخصوم | 6 892 364 | 5 231 992 | |
| مجموع الامـوال الذاتية و الخصوم | 4 771 036 | 4 181 551 |
صفحة 764 عـدد 37
ص 765قائمة النتائج
بالاف الدنانير
سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر
| البيان | ايضاحات | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|
| ايرادات فنية | 5 | 3 430 021 | 3 444 779 |
| اعباء فنية | 6 | -4 171 702 | -3 811 302 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | -741 681 | -366 523 | |
| مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المساهمين | 7 | -230 584 | -199 562 |
| مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المضمونين الاجتماعيين | -4 256 | -1 961 | |
| النتيجة الفنية صافية من مدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المنخرطين | -976 521 | -568 046 | |
| إيرادات التوظيفات صافية من الأداءات | 22 750 | 55 562 | |
| مبيعات و إسداء خدمات المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | 7 336 | 10 498 | |
| خدمات صحية لحساب الصندوق الوطني للتأمين على المرض | 89 186 | 89 781 | |
| أعباء التسيير | -156 779 | -155 989 | |
| أعباء المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | -96 522 | -100 279 | |
| مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات مختلفة | 0 | 0 | |
| نتيجة الاستغلال | -1 110 550 | -668 473 | |
| إيرادات عادية أخرى | 41 075 | 2 876 | |
| أعباء عادية أخرى | -1 315 | -1 575 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 39 760 | 1 301 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -1 070 790 | -667 172 |
جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر
| البيان | ايضاحات | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من الاشتراكات المنخرطين | 5 | 5 180 529 | 5 044 987 |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -3 926 101 | -3 717 721 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 22 945 | 39 836 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 1 235 118 | 671 611 | |
| الدفوعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -2 058 296 | -1 831 149 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسير | 7 | -145 799 | -140 845 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | 308 396 | 66 719 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابة مادية و اصول غير مادية | -3 593 | -9 930 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 116 | 924 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -70 686 | -73 863 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول مالية | 35 495 | 40 525 | |
| التدفقات النقدية المتاتية (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | -38 668 | -42 344 | |
| التدفقات النقدية من أنشطة التمويل | 0 | 0 | |
| تغير الخزينة | 271 728 | 24 375 | |
| الخزينة فى بداية السنة المحاسبية | 111 891 | 87 516 | |
| الخزينة فى ختم السنة المحاسبية | 4 | 383 619 | 111 891 |
صفحة 766 | عدد 37
ص 767الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية / تطرح الاستهلاكات | 194 039 / -(119 896) | 186 360 / -(112 986) | |
| 74 143 | 73 374 | ||
| الاصول المالية / تطرح المدخرات | 446 941 / -(51 302) | 437 046 / -(38 854) | |
| 395 639 | 398 192 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 469 782 | 471 566 | |
| أصول غير جارية أخرى | 124 | 123 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 469 906 | 471 689 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها / تطرح المدخرات | 2 | 6605 083 / -(3380 092) | 5947 161 / -(2983 372) |
| 3224 991 | 2963 789 | ||
| اصول جارية اخرى / تطرح المدخرات | 655 182 / -(65 643) | 589 567 / -(61 390) | |
| 589 539 | 528 177 | ||
| الأصول الراجعة للصندوق الوطني للتأمين على المرض | 37 489 | 38 424 | |
| توظيقات و اصول مالية اخرى / السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 65 492 / 383 619 | 67 581 / 111 891 |
| مجموع الاصول الجارية | 4 301 130 | 3 709 862 | |
| مجموع الاصول | 4 771 036 | 4 181 551 |
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق فى الخزانة والبنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية (منحة الوفاة و منحة رأس المال عند الوفاة) و جرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي للمنتفعين بجرامية و العمل الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات (غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و إدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.