ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| _ Encaissements des cotisations | 5 | 5 180 529 | 5 044 987 |
| _ Décaissements des prestations sociales | 6 | -3 926 101 | -3 717 721 |
| _ Encaissements des revenus des placements | 22 945 | 39 836 | |
| _ Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 1 235 118 | 671 611 | |
| _ Decaissements au titre des fonds speciaux et autres décaissements | -2 058 296 | -1 831 149 | |
| _ Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -145 799 | -140 845 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | |||
| 308 396 | 66 719 | ||
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| _ Acquisitions d'immob. corporelles et incorporelles | -3 593 | -9 930 | |
| _ Cession d'immobilisations | 116 | 924 | |
| _ Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres. | 0 | ||
| _ Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 2 000 | 2 002 | |
| _ Prêts consentis | -70 686 | -73 863 | |
| _ Recouvrement en principal des prêts | 35 495 | 38 523 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | |||
| -36 668 | -42 344 | ||
| Variation de Trésorerie | 271 728 | 24 375 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 111 891 | 87 516 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 383 619 | 111 891 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 194 039 | 186 360 | |
| Moins : Amortissements | -119 896 | -112 986 | |
| 74 143 | 73 374 | ||
| Immobilisations financières | 446 941 | 437 046 | |
| Moins : Provisions | -51 302 | -38 854 | |
| 395 639 | 398 192 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 469 782 | 471 566 | |
| Autres Actifs non Courants | 124 | 123 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 469 906 | 471 689 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 6 605 083 | 5 947 161 |
| Moins : Provisions | -3 380 092 | -2 983 372 | |
| 3 224 991 | 2 963 789 | ||
| Autres Actifs Courants | 655 182 | 589 567 | |
| Moins : Provisions | -65 643 | -61 390 | |
| 589 539 | 528 177 | ||
| Actifs gérés pour le compte de la CNAM | 37 489 | 38 424 | |
| Placements et autres Actifs Financiers | 65 492 | 67 581 | |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 4 | 383 619 | 111 891 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 4 301 130 | 3 709 862 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 4 771 036 | 4 181 551 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | -1 050 538 | - 383 269 | |
| Résultat de l'exercice | -1070 790 | -667 172 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | -2 121 328 | -1 050 441 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 314 955 | 201 155 |
| Autres Passifs Courants | 1 566 776 | 1 125 946 | |
| Comptes courants CNAM | 5 010 633 | 3 904 891 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 6 892 364 | 5 231 992 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 6 892 364 | 5 231 992 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 4 771 036 | 4 181 551 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 3 430 021 | 3 444 779 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -4 171 702 | -3 811 302 |
| Marge brute (Résultat Technique) | -741 681 | -366 523 | |
| Provisions/Comptes des Cotisants | 7 | -234 840 | -201 523 |
| Résultat d'Exploitation | -976 521 | -568 046 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 22 750 | 55 562 | |
| Produits des policliniques et du CAO | 7 336 | 10 498 | |
| Facturation à la CNAM | 89 186 | 89 781 | |
| Charges Administratives (frais de gestion nets des récapérations) | -156 779 | -155 989 | |
| Charges des policliniques et du CAO (*) | -96 522 | -100 279 | |
| Provisions pour dépréciation autres comptes d'actifs | |||
| Résultat des Activités Ordinaires | -1 110 550 | -668 473 | |
| Autres produits Ordinaires | 41 075 | 2 876 | |
| Autres charges Ordinaires | -1 315 | -1 575 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | -1 070 790 | -667 172 |
Caisse Nationale de Sécurité Sociales
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d'office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales (indemnités de décès et capital décès), les prestations de vieillesse, d'invalidité et de survivants, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires aux pensionnés ainsi que les actions sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l'accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.