الجمهورية التونسية — الإعلانات القانونية عدد 13 لسنة 2023

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الدّيوان التونسي للتجارة

الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2021

2020	2021	إيضاحات	البيان
			الأصول
			الأصول غير الجارية
1 151 516	1 236 067	4	الأصول الثابتة غير المادية
-1 050 464	-1 119 210		الإستهلاكات
101 052	116 857
51 519 501	54 885 318	4	الأصول المادية الثابتة
-34 639 743	-36 991 151		الإستهلاكات
16 879 758	17 894 167
38 735 789	37 089 678	5	الأصول المالية
-13 875 430	-13 175 832		المدّخرات
24 860 359	23 913 846
41 841 169	41 924 870		مجموع الأصول غير الجارية

2020	2021	إيضاحات	البيان
			الأصول الجارية
214 059 167	211 209 034	6	المخزونات
-977 223	-46 364 147		المدّخرات
213 081 944	164 844 887
1 210 306	898 286	7	الحرفاء والحسابات المتصلة بهم
-587 546	-587 546		المدّخرات
622 760	310 740
40 143 650	44 379 813	8	أصول جارية أخرى
-7 815 303	-13 246 612		المدّخرات
32 328 347	31 133 201
84 260	0	9	توظيفات وأصول مالية أخرى
17 292 596	29 980 242	10	السيولة وما يعادل السيولة
263 409 907	226 269 070		مجموع الأصول الجارية
305 251 076	268 193 940		مجموع الأصول

تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية

ص 249

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الدّيوان التونسي للتجارة

الموازنة
(بالدينار)

سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2021

البيان	إيضاحات	2021	2020
الأموال الذاتية والخصوم
الأموال الذاتية
أموال مخصصة		500 000	500 000
الإحتياطات للصندوق الإجتماعي	22	-1 585 283	-1 602 926
الأموال الذاتية الأخرى		28 868 512	29 618 512
النتائج المؤجلة		-277 464 531	-278 567 980
مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية		-249 681 302	-250 052 394
نتيجة السنة المحاسبية		-120 193 480	8 378 065
مجموع ا لأموال الذاتية		-369 874 782	-241 674 329
الخصوم
الخصوم غير الجارية	12
القروض		150 841 463	150 841 463
المدّخرات للمخاطر والأعباء		0	0
الخصوم الجارية
المزودون والحسابات المتّصلة بهم	13	119 107 306	62 151 695
المدّخرات للمخاطر والأعباء	14	54 962 023	1 558 602
الخصوم الجارية الأخرى	15	10 145 699	7 904 697
المساعدات البنكية و غبرها من الخصوم	16	303 012 231	324 468 948
مجموع الخصوم		638 068 722	546 925 405
مجموع الأموال الذاتية والخصوم		268 193 940	305 251 076

تعتبر الإيضاحات جزءا من القوائم المالية

ص 250

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الدّيوان التونسي للتجارة

جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2021

التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال

البيان	2021	2020
مقابيض من الحرفاء	770 576 251	712 887 375
المبالغ المسددة للمزوّدين و الأعوان	- 750 694 942	- 731 286 376
الفوائد المقبوضة	1 249 887	1 570 187
أداءات على الأرباح	-	-
منحة الإستغلال المقبوضة	9 353 175	6 699 110
التدفقات المتأتية من الإستغلال	30 484 371	- 10 129 704

التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار

البيان	2021	2020
الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية	- 4 061 983	- 440 437
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية	-	32 800
الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية	-	-
المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية	639 834	-
التدفقات المتأتية من أنشطة الإستثمار	- 3 422 149	- 407 637

التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل

البيان	2021	2020
حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع	2 327 656	393 171
مقابيض متأتية من القروض	10 000 000	5 000 000
دفوعات متأتية من تسديد قروض	- 26 702 232	- 24 051 000
مقابيض متأتية من الدولة تبعا للتعديلات المحاسبية	-	-
التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل	- 14 374 576	- 18 657 829

البيان	2021	2020
تغيير الخزينة	12 687 646	- 29 195 170
الخزينة في بداية السنة المحاسبية	17 454 532	46 649 702
الخزينة في ختم السنة المحاسبية	30 142 178	17 454 532

تعتبر الإيضاحات جزءا من القوائم المالية

ص 251

الجمهورية التونسية
وزارة التجارة و تنمية الصادرات
الديوان التونسي للتجارة

قائمة النتائج
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2021

2020	2021	الإيضاحات	البيان
			إيرادات الإستغلال
664 178 785	682 064 672	17	مداخيل
-623 437 347	-667 149 589	18	تكلفة المبيعات
40 741 438	14 915 083		الهامش الخام
20 271 394	12 106 532	19	إيرادات الإستغلال الأخرى
-14 421 313	-14 491 864		نفقات التوزيع
-15 085 731	-15 537 278		نفقات إدارية
-5 616 746	-105 643 433	20	أعباء الإستغلال الأخرى
25 889 042	-108 650 960		نتيجة الإستغلال
1 525 389	294 000		إيرادات مالية
-21 928 093	-20 166 727		أعباء مالية
2 259 715	3 859 706	21	إيرادات التوظيفات
1 340 863	5 457 473		المرابيح العادية الأخرى
-4 613	-259 935		خسائر عادية أخرى
9 082 303	-119 466 443		نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات
-704 238	-727 037		الأداءات على الأرباح
8 378 065	-120 193 480		نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات
0	0		العناصر الطارنة ( ارباح /خسائر)
8 378 065	-120 193 480		النتيجة الصافية للسنة المحاسبية

تعتبر الإيضاحات جزءاً لا يتجزأ من القوائم المالية

ص 252

Image 1 (top half)

جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2021

الأعباء	2021	2020	الأرصدة	2021	2020
تكلفة شراء السلع المبيعة	403 474 312	32 364 892	الهامش التجاري	252 617 383	8 376 547
خروج سلع من المخازن	-	-	الإنتاج	-	-
...	...	...	...	...	...
نتيجة الأنشطة العادية	130 538 560	8 378 065

الأعباء	2021	2020	الأرصدة	2021	2020
مخصصات الاستهلاكات والمدخرات على الاستغلال	108 631 077	5 594 085	القيمة المضافة الخام	4 214 003	22 959 826
أعباء عادية أخرى	21 607 107	8 304 307		554 265
أعباء مالية	426 661	- 3 553 312	زائد الاستغلال الخام	23 514 090	29 892 894
			نتيجة الأنشطة العادية	-120 193 480	8 378 065

Image 1 (bottom section, continued)

الإيرادات	2021	2020	الأرصدة	2021	2020
مبيعات السلع	427 230 754	32 364 892	الهامش التجاري	243 776 023	268 311 371
مداخيل	254 833 918	23 756 443
إنتاج مخزون	- 11 057 895	- 8 841 360
المجموع	243 776 023	243 776 023

البيان	2021	2020
منحة الاستغلال	9 259 699
الهامش التجاري على تكلفة المواد	23 756 443
إنتاج	- 8 841 360
المجموع	243 776 023	19 960 778
القيمة المضافة الخام	19 960 778
المجموع	24 174 782
زائد الاستغلال الخام	- 3 553 312
إيرادات عادية أخرى	8 304 307
إيرادات مالية	5 594 085
المجموع	10 345 080

الإيرادات / الأعباء / الأرصدة

Image 2 (bottom half)

تقرير الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية