MINISTERE DU COMMERCE ET DU
DEVELOPPEMENT DES EXPORTATIONS
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2021
| Notes | 2021 | 2020 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Immobilisations Incorporelles | 4 | 1 236 067 | 1 151 516 |
| Amortissements | -1 119 210 | -1 050 464 | |
| 116 857 | 101 052 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 54 885 318 | 51 519 501 |
| Amortissements | -36 991 151 | -34 639 743 | |
| 17 894 167 | 16 879 758 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 37 089 678 | 38 735 789 |
| Provisions | -13 175 832 | -13 875 430 | |
| 23 913 846 | 24 860 359 | ||
| Total des actifs non courants | 41 924 870 | 41 841 169 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 6 | 211 209 034 | 214 059 167 |
| Provisions | -46 364 147 | -977 223 | |
| 164 844 887 | 213 081 944 | ||
| Clients et comptes rattachés | 7 | 898 286 | 1 210 306 |
| Provisions | -587 546 | -587 546 | |
| 310 740 | 622 760 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 44 379 813 | 40 143 650 |
| Provisions | -13 246 612 | -7 815 303 | |
| 31 133 201 | 32 328 347 | ||
| Placements et autres actifs financiers | 9 | 0 | 84 260 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 29 980 242 | 17 292 596 |
| Total des actifs courants | 226 269 070 | 263 409 907 | |
| Total des actifs | 268 193 940 | 305 251 076 |
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2021
| Notes | 2021 | 2020 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux Propres | |||
| Fonds de dotation | 500 000 | 500 000 | |
| Reserves pour fonds social | 22 | -1 585 283 | -1 602 926 |
| Autres capitaux propres | 28 868 512 | 29 618 512 | |
| Resultats reportés | -277 464 531 | -278 567 980 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -249 681 302 | -250 052 394 | |
| Résultat de l'exercice | -120 193 480 | 8 378 065 | |
| Total des capitaux propres | -369 874 782 | -241 674 329 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | 12 | ||
| emprunts | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| Provisions pour risques et charges | - | - | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 13 | 119 107 306 | 62 151 695 |
| Provisions pour risques et charges | 14 | 54 962 023 | 1 558 602 |
| Autres passifs courants | 15 | 10 145 699 | 7 904 697 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 16 | 303 012 231 | 324 468 948 |
| Total des passifs | 638 068 722 | 546 925 405 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 268 193 940 | 305 251 076 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2021
| Notes | 2021 | 2020 | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 17 | 682 064 672 | 664 178 785 |
| Cout des ventes | 18 | -667 149 589 | -623 437 347 |
| Marge Brute | 14 915 083 | 40 741 438 | |
| Autres produits d'exploitation | 19 | 12 106 532 | 20 271 394 |
| Frais de distribution | -14 491 864 | -14 421 313 | |
| Frais d'administration | -15 537 278 | -15 085 731 | |
| Autres charges d'exploitation | 20 | -105 643 433 | -5 616 746 |
| Résultat d'Exploitation | -108 650 960 | 25 889 042 | |
| Produits financiers | 294 000 | 1 525 389 | |
| Charges financières | -20 166 727 | -21 928 093 | |
| Produits des placements | 21 | 3 859 706 | 2 259 715 |
| Autres gains ordinaires | 5 457 473 | 1 340 863 | |
| Autres pertes ordinaires | -259 935 | -4 613 | |
| Resultat des activités ordinaires avant impot | -119 466 443 | 9 082 303 | |
| Impot sur les bénéfices | -727 037 | -704 238 | |
| Resultat des activités ordinaires après impot | -120 193 480 | 8 378 065 | |
| Resultat Net de l'Exercice | -120 193 480 | 8 378 065 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2021
| Notes | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Flux de tresorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus des clients | 770 576 251 | 712 887 375 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | -750 694 942 | -731 286 376 |
| Interêts reçus | 1 249 887 | 1 570 187 |
| Impôts sur les bénéfices payés | - | - |
| Subvention d'exploitation reçue | 9 353 175 | 6 699 110 |
| Flux de tresorerie provenant de l'exploitation | 30 484 371 | -10 129 704 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| * Decaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | -4 061 983 | -440 437 |
| * Encaisements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | - | 32 800 |
| * Decaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | - | - |
| * Encaisements provenant de la cession d'immobilisations financières | 639 834 | - |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -3 422 149 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | 2 327 656 | 393 171 |
| Encaissements provenant des emprunts | 10 000 000 | 5 000 000 |
| Remboursement des emprunts | -26 702 232 | -24 051 000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -14 374 576 | -18 657 829 |
| Variations de trésorerie | 12 687 646 | -29 195 170 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 17 454 532 | 46 649 702 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 30 142 178 | 17 454 532 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2021
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 2021 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises | 427 230 754 | coût d'achat des marchandises vendues | 403 474 312 | Marge commerciale | 23 756 443 | 32 364 892 |
| Revenus | 254 833 918 | |||||
| Production stockée | -11 057 895 | Destockage de production | - | |||
| Total | 243 776 023 | - | Production | 243 776 023 | 268 311 371 | |
| Production | 243 776 023 | Achats consommés | 252 617 383 | Marge/coût de matière | -8 841 360 | 8 376 547 |
| Marge commerciale | 23 756 443 | |||||
| Marge sur coût de matière | -8 841 360 | |||||
| Subvention d'exploitation | 9 259 699 | |||||
| Total | 24 174 782 | Autres charges externes | 4 214 003 | Valeur ajoutée brute | 19 960 778 | 54 307 471 |
| Valeur ajoutée brute | 19 960 778 | Impôts et taxes | 554 265 | |||
| Charges de personnel | 22 959 826 | |||||
| Total | 19 960 778 | 23 514 090 | Excedent brut d'exploitant | -3 553 312 | 29 892 894 | |
| Excedent brut d'exploitation | -3 553 312 | Autres charges ordinaires | -426 661 | |||
| Autres produits ordinaires | 8 304 307 | Charges financières | 21 607 107 | |||
| Produits financiers | 5 594 085 | Dotations aux amortissements et aux provisions | 108 631 077 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 727 037 | |||||
| Total | 10 345 080 | 130 538 560 | Résultat des activités ordinaires | -120 193 480 | 8 378 065 |