شركة استثمار ذات رأس مال متغير (2025R00789BCFA5) — الإعلانات القانونية عدد 40 لسنة 2025

شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996

الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في31 ديسمبر 2024 و 2023
الوحدة (بالدينار)

الأصول	31 ديسمبر 2024	31 ديسمبر 2023
أصل 1- محفظة السندات	165 683 628	172 887 023
أ- الرقاع والقيم المماثلة	122 896 575	130 343 569
ب - رقاع الخزينة المماثلة	34 654 035	34 443 205
ج- أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية	8 133 018	8 100 249
أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة	110 106 481	69 324 226
أ- التوظيفات النقدية	25 868 640	2 951 896
ب- توظيفات لأجل	83 988 589	66 323 822
ج - الموجودات	249 252	48 508
أصل 3- أصول أخرى	2 549	229 254
فوائد مستحقة	2 549	229 254
الديون المستحقة	-	-
مجموع الأصول	275 792 658	242 440 503

الخصوم

الخصوم	31 ديسمبر 2024	31 ديسمبر 2023
خصم 1- ناشطون دائنون	517 495	470 852
خصم 2- دائنون آخرون	619 344	198 506
مجموع الخصوم	1 136 839	669 358

البيان	31 ديسمبر 2024	31 ديسمبر 2023
1- رأس المال	257 218 719	226 744 026
2- المبالغ القابلة للتوزيع	17 437 100	15 027 119
-المبالغ الموزعة للسنة المالية	17 435 080	15 026 143
- المبالغ المؤجلة	2 020	976
الأصول الصافية	274 655 819	241 771 145
مجموع الخصوم والأصول الصافية	275 792 658	242 440 503

ص 854

Header

التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996

قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في31 ديسمبر 2024 و 2023

الوحدة (بالدينار)

Table

البيان	2024	2023
مداخيل محفظة السندات	11 041 658	11 261 190
أ- مداخيل الرقاع والقيم المماثلة	8 996 222	9 264 214
ب- مداخيل رقاع الخزينة	1 831 221	1 826 206
ج - مداخيل مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية / وصناديق مشتركة للديون	214 215	170 770
مداخيل التوظيفات النقدية	1 312 837	255 788
مداخيل التوظيفات لأجل	6 274 413	6 676 586
مجموع المداخيل والتوظيفات	18 628 908	18 193 564
أعباء 1- أعباء التصرف في التوظيفات	-1 962 127	-1 943 689
دخل التوظيفات الصافي	16 666 781	16 249 875
أعباء الاستغلال الأخرى	-403 326	-399 917
نتيجة الاستغلال	16 263 455	15 849 958
إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال	1 171 625	-823 815
مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع	17 435 080	15 026 143
إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال (إلغاء)	-1 171 625	823 815
- تغير زوائد (أو نواقص) القيمة المحتملة على السندات	505 318	588 964
- زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات	35 856	-40 000
نفقات تداول السندات	-	-
النتيجة الصافية للسنة المحاسبية	16 804 629	16 398 922

Footer

ص 855

Top image and bottom image combined:

التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996

قائمة تغير الأصول الصافية
السنة المحاسبية بـ 12 شهر المختومة في 31 ديسمبر 2024 و 2023
الوحدة (بالدينار)

2023	2024	البيان
		- تغير الأصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال
15 849 958	16 263 455	أ- نتيجة الاستغلال
588 964	505 318	ب- تغير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات
-400 000	35 856	ج- زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات
-	-	د- تفقات تداول السندات
-11 486 163	-11 874 920	توزيع الأرباح
		- معاملات على رأس المال
		أ- اكتتابات
251 557 500	272 590 700	- رأس المال
3 553 508	4 499 265	- تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع
11 907 818	13 724 211	- تسوية المبالغ القابلة للتوزيع
		ب- إعادة الشراء
-236 367 800	-243 133 500	- رأس المال
-3 374 161	-4 023 027	- تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع
-13 485 636	-15 702 684	- تسوية المبالغ القابلة للتوزيع
18 703 988	32 884 674	تغير الأصول الصافية
		- الأصول الصافية
223 067 157	241 771 145	أ- في بداية السنة المحاسبية
241 771 145	274 655 819	ب- في نهاية السنة المحاسبية
		- عدد الأسهم
2 081 307	2 233 204	أ- في بداية السنة المحاسبية
2 233 204	2 527 776	ب- في نهاية السنة المحاسبية
		قيمة التصفية
107,176	108,262	أ- في بداية السنة المحاسبية
108,262	108 655	ب- في نهاية السنة المحاسبية
6,50%	6,58%	تغير أصول صافية - نسبة المردود السنوي

ص 856

التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
محفظة السندات
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2024
الوحدة (بالدينار)

تحديد السند	عدد السندات	تكلفة الاقتناء	خصم /قسط	فوائض جارية	القيمة المحتملة	القيمة في 2024/12/31	النسبة الصافية من الأصول بالمائة	النسبة من الأصول بالمائة
قروض الشركات		52 560 759	-69 043	2 220 786	-	54 712 503	19,92%	19,84%
بنك الأمان 20/2008 أ	30 000	600 000	-	20 712	-	620 712	0,23%	0,23%
بنك الأمان 2010	30 000	198 677	-	4 728	-	203 405	0,07%	0,07%
بنك الأمان مشروط 9،2 بالمائة صنف ب 03-2020	70 000	2 800 000		182 448		2 982 448	1,09%	1,08%
بنك الأمان مشروط نسبة السوق النقدية 7،2 بالمائة صنف أ 1-2021	20 000	1 600 000		92 128		1 692 128	0,62%	0,61%
بنك الأمان مشروط نسبة السوق النقدية 8،2 بالمائة صنف ب 1-2021	10 000	700 000		40 680		740 680	0,27%	0,27%
بنك الأمان 2-2023 5 سنوات صنف أ	10 000	800 000	-	11 008	-	811 008	0,30%	0,29%
البنك العربي لتونس 1/2007	50 000	1 600 000	-	77 320	-	1 677 320	0,61%	0,61%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2-2023 5 سنوات 10،9 بالمائة صنف أ	17 340	1 387 200	-	25 053	-	1 412 253	0,51%	0,51%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2-2023 7 سنوات 10،9 بالمائة صنف ب	30 000	3 000 000	-	55 176	-	3 055 176	1,11%	1,11%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2-2017 7 سنوات 7،95 بالمائة صنف ج	30 000	600 000	-	31 896	-	631 896	0,23%	0,23%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2020 5 سنوات 10،3 بالمائة	40 000	800 000	-	13 920	-	813 920	0,30%	0,30%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2021-1 6،9 بالمائة	15 000	900 000	-	66 852	-	966 852	0,35%	0,35%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2022-1، 7 سنوات 10،30 بالمائة	20 000	2 000 000	-	34 320	-	2 034 320	0,74%	0,74%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2023-1 5 سنوات 10،5 بالمائة	32 000	2 560 000	-	183 322	-	2 743 322	1,00%	0,99%
الشركة التونسية للإيجار المالي 2024-2 5 سنوات 10،35 بالمائة	17 770	1 777 000	-	9 271	-	1 786 271	0,65%	0,65%
التجاري للإيجار المالي 2020-1 مشروط صنف أ 10،25 بالمائة	25 000	50 000	-	3 940	-	503 940	0,18%	0,18%
بنك الإسكان مشروط 2021-2 صنف ج 7 سنوات 9،1 بالمائة	30 000	2 400 000	-	35 424	-	2 435 424	0,89%	0,88%
بنك تونس العربي الدولي مشروط صنف د 2،9 بالمائة 1-2022	30 000	3 000 000	-	128 256	-	3 128 256	1,14%	1,13%
بنك تونس العربي الدولي مشروط صنف د ن س ن + 3 بالمائة 1-2022	30 000	3 000 000	-	153 048	-	3 153 048	1,15%	1,14%
البنك الوطني الفلاحي مشروط 1-2018 صنف ب 8،5 بالمائة	100 000	2 000 000	-	53 680	-	2 053 680	0,75%	0,74%
بنك تونس والإمارات 2010 صنف ب 20 سنة	10 000	300 000	-	4 080	-	304 080	0,11%	0,11%
بنك تونس والإمارات 2011 صنف ب 20 سنة	25 000	1 000 000	-	44 680	-	1 044 680	0,38%	0,38%
بنك تونس والإمارات 1-2019 11،5 بالمائة صنف ب 7 سنوات	15 000	1 000 000	-69 043	80 760	-	1 012 220	0,37%	0,37%
البنك التونسي الكويتي 2009	10 703	70 879	-	4 213	-	75 092	0,03%	0,03%
الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2023 55،10 بالمائة 5 سنات	5 000	400 000	-	18 500		418 500	0,15%	0,15%
حنبعل للإيجار المالي 3-2017 صنف ب 25،8 بالمائة	20 000	400 000	-	24 592	-	424 592	0,15%	0,15%
حنبعل للإيجار المالي 2-2020 صنف ب 5 سنوات 10،6 بالمائة	10 000	200 000	-	2 280	-	202 280	0,07%	0,07%

ص 857

العصرية للإيجار المالي مشروط 2018-1	20 000	400 000	-	17 792	-	417 792	0,15%	0,15%
الشركة التونسية للبنك مشروط 2021 صنف د 9،35 / بالمانة	50 000	5 000 000	-	343 360	-	5 343 360	1,94%	1,95%
الشركة التونسية للبنك 2008- 20 أ/1	40 000	800 000	-	39 392	-	839 392	0,30%	0,31%
الشركة التونسية للبنك 2008- 25 أ/1	70 000	2 520 000	-	127 344	-	2 647 344	0,96%	0,96%
الشركة التونسية للبنك 1/2010 5.3 بالمانة	75 000	496 500	-	16 380	-	512 880	0,19%	0,19%
التونسية فكتورينغ 1-2023 10،55 بالمانة 5 سنوات	15 000	1 200 000		69 096		1 269 096	0,46%	0,46%
التونسية فكتورينغ 2-2023 10،70 بالمانة 5 سنوات	10 000	1 000 000		83 960		1 083 960	0,39%	0,39%
التونسية فكتورينغ 2-2024 10،50 بالمانة 5 سنوات	20 000	2 000 000		48 784		2 048 784	0,74%	0,75%
الإتحاد الدولي للبنوك 2009 صنف ج	100 000	2 500 000	-	53 840	-	2 553 840	0,93%	0,93%
الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 1-2011	30 000	1 050 000	-	18 552	-	1 068 552	0,39%	0,39%

تحديد السند	تكلفة / الاقتناء	خصم / قسط	فوائض / جارية	القيمة / المحتملة	القيمة في / 2024/12/31	النسبة من / الأصول / بالمانة	النسبة من / الأصول / بالمانة
سندات صادرة عن الدولة	97 364 400	1 828 397	3 644 811		102 838 107	37,29%	37,44%
الرقاع	65 829 518	15 617	2 338 937		68 184 072	24,72%	24,83%
رقاع الخزينة مماثلة (*)	31 534 882	1 813 280	1 305 873		34 654 035	12,57%	12,62%
أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي للأوراق المالية	6 701 034	-	-	1 431 984	8133 018	3,46%	2,96%
المجموع	156 626 193	1 759 854	5 865 597	1431 984	162 683 628	60,08%	60,32%%

القوانين المالية في مجملها تكون منشورة بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية