موازنات وحسابات مالية

الموازنة السنة المحاسبيّة المختتمة في 31 ديسمبر 2025 (الوحدة : الدينار)

البند	31/12/2025	31/12/2024
الأصول
أصل 1 - محفظة السندات	23 373 424	837 400
أ - الأسهم والقيم المماثلة والحقوق المتصلة بها	1 140 121	175 362
ب - الرقاع	22 233 303	629 930
ج - القيم الأخرى	-	32 108
أصل 2 - التوظيفات النقدية والسيولة	10 363 629	217 519
أ - التوظيفات النقدية	9 124 752	-
ب - السيولة	1 238 876	217 519
أصل 3 - مستقلات الاستغلال
أصل 4 - أصول أخرى
مجموع الأصول	33 737 052	1 054 919
الخصوم
خصم 1 - متعاملون دائنون	134 269	2 496
خصم 2 - دائنون مختلفون آخرون	26 149	27 322
مجموع الخصوم	160 418	29 818
أصل صافي 1 - رأس المال	31 693 683	1 006 009
أصل صافي 2 - المبالغ القابلة للتوزيع	1 882 928	19 092
أ - مبالغ السنوات المحاسبيّة السابقة القابلة للتوزيع	224	2
ب - مبالغ السنة المحاسبيّة القابلة للتوزيع	1 882 728	19 090
الأصول الصافية	33 576 635	1 025 101
مجموع الخصوم والأصول الصافية	33 737 052	1 054 919

وقع إصدار القوائم المالية بكل تفاصيلها في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية

ص 140

شركة الإتحاد المالي حنبعل سيكاف
شركة إستثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون 2001- 83 الصادر في 24 جويلية 2001
المقر الإجتماعي:1ساحة باستور 1002 تونس البلفيدار
الرقم الجبائي 0644763/S.N.M
قائمة تغير الاصول الصافية الفترة الممتدة من 1 جانفي الى 31 ديسمبر 2025(الوحدة : الدينار)

2024	2025
29 974	2 278 605	تغير الأصول الصافية الناتج عن عمليات الإستغلال
15 599	1 996 659	أ - نتيجة الإستغلال
15 622	44 565	ب - تغيير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات و القروض
(700)	264 198	ج - زوائد أو نواقص القيمة المحققة على التفويت في السندات
(547)	(26 817)	د - نفقات تداول السندات
(12 210)	(566 709)	توزيع حصص الأرباح
214 746	30 839 638	معاملات على رأس المال
950 198	40 953 505	أ - إكتتابات
938 898	39 272 470	- رأس المال
(3 591)	789 422	- تسوية المبالغ غير القابلة للتوزيع
14 891	891 613	- تسوية المبالغ القابلة للتوزيع
(735 452)	(10 113 868)	ب - إعادة الشراء
(725 882)	(9 419 673)	- رأس المال
2 108	(236 492)	- تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع
(11 678)	(457 703)	- تسوية مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع
232 510	32 551 534	تغيَر الأصول الصافية

الأصول الصافية

2024	2025
792 591	1 025 101	أ - في بداية السنة المحاسبيّة
1 025 101	33 576 635	ب - في نهاية السنة المحاسبيّة

عدد الأسهم أو الحصص

2024	2025
7 295	9 287	أ - في بداية السنة المحاسبيّة
9 287	284 874	ب - في نهاية السنة المحاسبيّة

2024	2025
110,380	117,865	قيمة التصفية
3,17%	8,64%	نسبة المردود السنوي

وقع إصدار القوائم المالية بكل تفاصيلها في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية

ص 141

شركة الإتحاد المالي حنبعل سيكاف
شركة إستثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون 2001-83 الصادر في 24 جويلية 2001
المقر الإجتماعي: 1 ساحة باستور 1002 تونس البلفيدار
الرقم الجبائي 0644763/S.N.M

قائمة النتائج الفترة الممتدة من 1 جانفي الى 31 ديسمبر 2025
(الوحدة: الدينار)

البيان	2025	2024
إيراد 1 - مداخيل محفظة السندات	1 703 958	51 349
أ - حصص الأرباح	239 777	7 434
ب - مداخيل الرقاع والقيم المماثلة	1 464 181	43 915
إيراد 2 - مداخيل التوظيفات النقدية	457 059	-
إيراد 3 - مداخيل إعادة الشراء	228 834	-
مجموع مداخيل التوظيفات	2 389 851	51 349
أعباء 1 - أعباء التصرف في التوظيفات	(319 339)	(9 124)
دخل التوظيفات الصافي	2 070 512	42 225
أعباء 2 - أعباء أخرى	(73 853)	(26 626)
نتيجة الإستغلال	1 996 659	15 559
أعباء 3 - تسوية نتيجة الإستغلال	(113 931)	3491
مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع	1 882 728	19 090
أعباء 3 - تسوية نتيجة الإستغلال (إلغاء)	113 931	(3 491)
تغيير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات والقروض	44 565	15 622
زوائد أو نواقص القيمة المحققة على التفويت في السندات	264 198	(700)
نفقات تداول السندات	(26 817)	(547)
النتيجة الصافية للسنة المحاسبيّة	2 278 605	29 974

وقع إصدار القوائم المالية بكل تفاصيلها في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية

موازنات وحسابات مالية

إعلانات أخرى: إعلانات للعموم