BILAN AU 31 DECEMBRE 2003
ACTIFS
ACTIFS NON COURANTS
| LIBELLE | COMPTES | NOTE | M T BRUT | AMT/PROV | MT NET 2003 | MT NET 2002 |
|---|
| IMMOBILISATIONS | Immobilisations incorporelles | | 402 768,269 | 307 841,517 | 94 926,752 | 210 335,399 |
| Immobilisations corporelles | | 16 734 044,850 | 10 843 212,613 | 5 890 832,237 | 6 200 573,488 |
| Immobilisations en cours | | 9 822,673 | | 9 822,673 | 109 059,713 |
| TOTAL | 1 | 17 146 635,792 | 11 151 054,130 | 5 995 581,662 | 6 519 968,600 |
| IMMOBILISATIONS | Prêts au personnel F. social | | | | 577 063,245 | 556 588,988 |
| FINANCIERES | Dépôts et cautionnements | | | | 1 431,500 | 26 401,500 |
| TOTAL | 2 | | | 578 494,745 | 582 990,488 |
| Total des actifs immobilisés | | | | 6 574 076,407 | 7 102 959,088 |
| Autres actifs non courants | 3 | | | 0,000 | 0,000 |
| Total des actifs non courants | | | | 6 574 076,407 | 7 102 959,088 |
| ACTIFS COURANTS | | | | | | |
| STOCKS | Matières premières | | 3 274 964,912 | 13 426,977 | 3 261 537,935 | 4 066 567,575 |
| Matières consommables | | 129 530,629 | 33 330,753 | 96 199,876 | 156 071,697 |
| Emballages | | 12 917,401 | 3 288,060 | 9 629,341 | 12 743,069 |
| Pièces de rechange | | 354 185,268 | 2 043,958 | 352 141,310 | 336 075,629 |
| Produits finis | | 1 473 307,755 | 47 788,796 | 1 425 518,959 | 1 722 139,318 |
| Produits semi finis | | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
| J.O.R.T | | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 21 012,640 |
| Travaux en cours | | 254 113,087 | 0,000 | 254 113,087 | 243 776,505 |
| TOTAL 1 | 4 | 5 499 019,052 | 99 878,544 | 5 399 140,508 | 6 558 386,433 |
| CLIENTS | Clients et comptes rattachés | 5 | 9 124 231,154 | 268 578,866 | 8 855 652,288 | 10 431 540,444 |
| | | | TOTAL 2 | 8 855 652,288 | 10 431 540,444 |
| AUTRES ACTIFS COURANTS | Fournisseurs débiteurs | | | | 10 409,520 | 606,877 |
| Personnel& cptes rattachés | | | | 272 991,438 | 245 143,748 |
| Impôts et taxes assimilées | | | | 109 532,876 | 190 515,763 |
| Produits à recevoir | | | | 764,689 | 10 857,201 |
| Débiteurs divers | | | | 39 465,329 | 5 099,490 |
| Charges constatées d'avance | | | | 6 548,369 | 4 067,119 |
| | 6 | | TOTAL 3 | 439 712,221 | 456 290,198 |
| AUTRES ACTIFS FINANCIERS | Prêts du f. social (éché-1an) | | | | 111 689,519 | 107 866,239 |
| Intérêts courus placements | | | | 16 622,480 | 25 810,883 |
| Intérêts courus dépôts à vue | | | | 6 080,721 | 4 081,925 |
| | 7 | | TOTAL 4 | 134 392,720 | 137 759,047 |
| LIQUIDITES ET EQUIVALENTS DE LIQUIDITES | Placements | | | | 6 529 466,475 | 1 780 931,830 |
| Chèques à encaisser | | | | 4 135,377 | 746,829 |
| Banques et C.C.P. | | | | 2 570 592,776 | 1 018 939,157 |
| T.G.T. | | | | 407,868 | 407,868 |
| Caisse | | | | 6 440,092 | 6 666,948 |
| | 8 | | TOTAL 5 | 9 111 042,588 | 2 807 692,632 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS (Totaux 1+2+3+4+5) | | | | 23 939 940,325 | 20 391 668,754 |
| TOTAL DES ACTIFS | | | | 30 514 016,732 | 27 494 627,842 |
BILAN AU 31 DECEMBRE 2003.
| LIBELLE | COMPTES | NOTE | MONTANT 2003 | MONTANT 2002 |
|---|
| CAPITAUX PROPRES | Fonds de dotation | | 1 225 015,929 | 1 225 015,929 |
| Réserves pour réinvestissement | | 22 656 797,225 | 20 661 503,856 | |
| Réserves statutaires | | 219 792,205 | 219 792,205 | |
| Fonds social | | 689 247,672 | 700 185,830 | |
| Subventions d'investissement | | 0,000 | 619,261 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT RESULTAT DE L'EXERCICE | 9 | 24 790 853,031 | 22 807 117,081 | |
| RESULTAT DE L'EXERCICE | | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | | 27 071 117,035 | 24 952 410,450 | |
| PASSIFS NON COURANTS | Provisions pour litiges | | 0,000 | 9 431,257 |
| TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | 10 | 0,000 | 9 431,257 | |
| PASSIFS COURANTS | Fournisseurs & comptes rattachés | 11 | 1 605 824,311 | 1 347 187,104 |
| AUTRES PASSIFS COURANTS | 12 | | | |
| Personnel : charges à payer | | 316 750,306 | 341 330,881 | |
| Etat, Impôts et Taxes | | 762 416,231 | 376 794,258 | |
| Clients retenues de garantie | | 1 971,758 | 1 938,312 | |
| C.N.R.P.S | | 81 330,004 | 78 399,219 | |
| Autres organismes | | 41 831,400 | 68 601,600 | |
| Créditeurs divers | | 30 162,772 | 46 290,203 | |
| Charges a payer | | 99 800,049 | 99 272,521 | |
| Comptes d'attente et à régulariser | | 62 139,977 | 78 021,188 | |
| Produits perçus ou constatés d'avance | | 440 672,889 | 94 929,384 | |
| CONCOURS BANCAIRES ET AUTRES PASSIFS FINANCIERS | 13 | | | |
| Intérêts courus | | 0,000 | 21,465 | |
| Banques | | | | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | | 3 442 899,697 | 2 532 786,135 | |
| TOTAL DES PASSIFS | | 3 442 899,697 | 2 542 217,392 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 30 514 016,732 | 27 494 627,842 | | |
ETAT DE RESULTAT AU 31/12/2003.
| PRODUITS D'EXPLOITATION | | | |
|---|
| NOTE | MONTANT 2003 | MONTANT 2002 |
| REVENUS | 1 | 16 846 070,143 | 16 701 077,146 |
| Total 1 | 16 846 070,143 | 16 701 077,146 |
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | | | |
| Vente de déchets | 2 | 30 540,511 | 41 866,045 |
| Produits des activités annexes | 2 | 23 396,824 | 29 239,085 |
| Transfert de charges | 2 | 19 574,207 | 21 566,448 |
| Production immobilisée | 2 | 57 189,085 | 6 532,815 |
| Total 2 | 130 700,627 | 99 204,393 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (1+2) | | 16 976 770,770 | 16 800 281,539 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | | | |
| Variation des stocks des produits finis et des en-cours | 3 | -321 666,526 | -384 449,306 |
| Achat d'approvisionnements consommés | | | |
| Matières premières | 4 | -5 409 595,674 | -5 704 196,903 |
| Matières consommables | 4 | -248 994,883 | -209 557,010 |
| Pièces de rechange | 4 | -106 950,229 | -145 333,902 |
| Emballages | 4 | -52 507,481 | -50 330,516 |
| Etudes et prestations de services | 5 | -85 270,899 | -211 437,076 |
| Achats non stockés de matières et de fournitures | 6 | -327 473,199 | -266 592,324 |
| Achat de marchandises | 7 | 0,000 | |
| Charges du personnel | 8 | -4 586 051,930 | -4 457 134,522 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 9 | -1 518 435,907 | -1 309 880,301 |
| Total 3 | -12 656 946,728 | -12 738 911,860 |
| AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | | | |
| Services extérieurs | 10 | -389 256,031 | -327 839,553 |
| Autres services extérieurs | 10 | -268 161,611 | -245 151,046 |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 10 | -132 139,329 | -127 792,653 |
| TOTAL 4 | -789 556,971 | -700 783,252 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (3+4) | | -13 446 503,699 | -13 439 695,112 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION (1+2)-(3+4) | | 3 530 267,071 | 3 360 586,427 |
| Charges financières | 11 | -33 663,968 | -45 892,784 |
| Produits financiers | 12 | 22 436,406 | 10 756,124 |
| Produits des placements | 13 | 238 446,290 | 109 234,969 |
| Autres gains ordinaires | 14 | 27 555,445 | 61 326,056 |
| Autres pertes ordinaires | 15 | -200 023,440 | -315 615,873 |
| RESULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES AVANT IMPÔT | | 3 585 017,804 | 3 180 394,919 |
| IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES | | 1 304 753,800 | 1 035 101,550 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 |
| Effets des modifications comptables | | | |
| RESULTAT NET APRÈS MODIFICATIONS COMPTABLES | | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 |
FLUX DE TRESORERIE ARRETE AU 31/12/2003.
| NOTE | 2003 | 2002 |
|---|
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 |
| AJUSTEMENT POUR | | | |
| Amortissements et provisions | 1 | 1 520 923,007 | 1 291 264,133 |
| Variation des stocks | 2 | 1 201 043,274 | -4 107,392 |
| Variation des créances | 3 | 1 568 186,143 | 145 034,394 |
| Variation des autres actifs | 4 | 23 767,584 | -93 914,132 |
| Variation des fournisseurs et autres dettes | 5 | 634 005,664 | -857 842,436 |
| Plus value de cession d'immobilisations | 6 | -8 776,000 | -13 640,000 |
| T.V.A récupérable sur immobilisations | 7 | 122 967,812 | 70 033,300 |
| Perte de change | 8 | 0,000 | 0,000 |
| Profit sur amortissement de subvention | 9 | -619,261 | -1 124,000 |
| Retenue à la source sur acquisition d'immobilisations | 7 | -5 268,560 | -12 351,502 |
| Autres | | 138 229,482 | -1 873,256 |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION TOTAL 1 | | 7 474 723,149 | 2 666 772,478 |
| | | |
| Décaissements sur acquisition d'immo corporelles,incorporelle | 7 | -1 019 883,498 | -742 938,932 |
| Encaissements sur cession d'immo,corporelles,incorporelles | 10 | 8 776,000 | 13 640,000 |
| Décaissements sur acquisition d'immobilisations financières | 11 | -107 193,776 | -127 968,597 |
| Encaissements sur cession d'immobilisations financières | 12 | 107 866,239 | 102 260,951 |
| | | |
| FLUX DE TRESOR, PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTIS, TOTAL 2 | | -1 010 435,035 | -755 006,578 |
| | | |
| Autres distributions | 13 | -160 938,158 | -161 629,484 |
| Remboursement d'emprunts | 14 | 0,000 | 0,000 |
| | | |
| FLUX DE TRESOR, PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANC, TOTAL 3 | | -160 938,158 | -161 629,484 |
| | | |
| INCIDENCE DES VARIATIONS DES TAUX DE CHANGE TOTAL 4 | 15 | 0,000 | 0,000 |
| | | |
| VARIATION DE TRESORERIE TOTAL 1+2+3+4 | 16 | 6 303 349,956 | 1 750 136,416 |
| | | |
| Trésorerie au début de l'exercice | | 2 807 692,632 | 1 057 556,216 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | | 9 111 042,588 | 2 807 692,632 |
SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION AU 31/12/2003.
| PRODUITS | CHARGES | SOLDE | 2003 | 2002 |
|---|
| Revenus et autres produits d'exploitation | 16 900 007,478 | | | |
| Production stockée | -321 666,526 | | | |
| Production immobilisée | 57 189,085 | | | |
| TOTAL | 16 635 530,037 TOTAL | Production | 16 635 530,037 | 16 394 265,785 |
| Production | 16 635 530,037 Achats consommés | -6 230 792,365 Marge sur coût matière | 10 404 737,672 | 9 806 818,054 |
| Marge sur coût matières | 10 404 737,672 Services extérieurs | -389 256,031 | | |
| | -268 161,611 | | |
| TOTAL | 10 404 737,672 TOTAL | -657 417,642 Valeur ajoutée brute | 9 747 320,030 | 9 233 827,455 |
| Valeur ajoutée brute | 9 747 320,030 Impôts et taxes indirects | -132 139,329 | | |
| | -4 586 051,930 | | |
| | -4 718 191,259 Excédent brut d'exploitation | 5 029 128,771 | 4 648 900,280 |
| Excédent brut d'exploitation | 5 029 128,771 Autres charges ordinaires | -200 023,440 | | |
| Prod. Financiers des cpt à vue | 22 436,406 Charges financières nettes | -33 663,968 | | |
| Produits financiers des placements | 238 446,290 Dotations aux amortissements | -1 518 435,907 | | |
| Autres produits ordinaires | 27 555,445 Impôts sur le résultat ordinaire | -1 304 753,800 | | |
| Transfert de charges | 19 574,207 | | | |
| TOTAL | 5 337 141,119 TOTAL | -3 056 877,115 Résultat activités ordinaires | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 |
| Résultat positif des activités ordinaires | 2 280 264,004 | | | |
| Effet positif des modifications comptables | Effet négatif des modifications comptables | | | |
| TOTAL | 2 280 264,004 TOTAL | Résultat net après modification 0,000 tions comptables | 2 280 264,004 | 2 145 293,369 |
Citer : IMPRIMERIE OFFICIELLE DE LA REPUBLIQUE TUNISIENNE, JORT (Annonces légales) n° 119 du 29 juin 2004, p. 2778.
Texte issu de la traduction française publiée pour information par l'Imprimerie Officielle de la République
Tunisienne (seul le texte arabe fait foi), transcrit automatiquement : en cas de doute, reportez-vous au
PDF officiel.