BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2004
(Exprimé en dinars)
| ACTIFS | NOTES | 2004 | 2003 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 5 | 968 076 | 384 463 |
| Moins: ammortissement | (425 588) | (312 361) | |
| 542 488 | 72 102 | ||
| Immobilisations corporelles | 6 | 60 827 716 | 50 645 161 |
| Moins: ammortissement | (31 992 238) | (29 713 032) | |
| 28 835 478 | 20 932 129 | ||
| Immobilisations à statut juridique particulier | 7 | 52 548 096 | 50 118 123 |
| Immobilisations financières | 8 | 9 505 535 | 9 478 180 |
| Moins: provisions | (943 038) | (573 644) | |
| 8 562 497 | 8 904 536 | ||
| Autres actifs non courants | 1 122 | ||
| Total des actifs non courants | 90 489 681 | 80 026 890 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stock | 35 649 | 25 075 | |
| Clients et comptes rattachés | 9 | 781 925 | 774 605 |
| (335 409) | (439 595) | ||
| 446 516 | 335 010 | ||
| Autres actifs courants | 10 | 12 101 103 | 11 442 113 |
| Moins: provisions | (1 780 288) | (2 259 485) | |
| 10 320 815 | 9 182 628 | ||
| Placements et autres actifs financés | 11 | 1 795 642 | 1 909 287 |
| Moins: provisions | (45 595) | (45 595) | |
| 1 750 047 | 1 863 692 | ||
| Liquidités et équivalent de liquidités | 12 | 10 655 983 | 12 123 300 |
| Total des actifs courants | 23 209 010 | 23 529 705 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 113 698 691 | 103 556 595 |
BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2004
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 2004 | 2003 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Fonds de dotation | 36 755 742 | 36 755 742 |
| Autres capitaux propres | 71 758 234 | 61 018 932 |
| Résultats reportés | (23 694 158) | (15 596 903) |
| Effets des modification comptables | (541 562) | 729 584 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercices | 84 278 256 | 82 907 355 |
| Résultat de l'exercices | (1 667 649) | (8 094 197) |
| Total des capitaux propres avant affectation | 82 610 607 | 74 813 158 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Provisions pour risques et charges | 333 613 | 220 104 |
| Autres passifs financiers | 757 050 | 754 373 |
| Dépôt et Cautionnement | 390 | 390 |
| Total des passifs non courants | 1 091 053 | 974 867 |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 5 314 710 | 7 588 093 |
| Aures passifs courants | 23 990 361 | 19 676 746 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 691 960 | 503 731 |
| Total des passifs courants | 29 997 031 | 27 768 570 |
| Total des passifs | 31 088 084 | 28 743 437 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 113 698 691 | 103 556 595 |
ETAT DE RESULTAT REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2004
(Exprimé en dinars)
| 2004 | 2003 | ||
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 19 | 1 541 527 | 1 335 157 |
| Autres produits d'exploitation | 20 | 97 781 342 | 103 382 931 |
| Total des produits d'exploitation | 99 322 869 | 104 718 088 | |
| charges d'exploitation | |||
| Achats marchandises consommées | 205 650 | 152 187 | |
| Achats d'études et de pretations de services | 142 265 | 118 836 | |
| Publicités et relations publiques | 21 | 39 455 430 | 48 467 891 |
| Aides de l'Etat | 22 | 25 502 605 | 30 880 702 |
| Formations | 23 | 2 647 575 | 2 234 494 |
| Environnement touristique | 24 | 835 924 | 1 042 646 |
| Charges de personnel | 25 | 23 438 577 | 20 296 881 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 26 | 3 148 611 | 3 614 940 |
| Autres charges d'exploitation | 27 | 9 377 942 | 9 190 354 |
| Total des charges d'exploitation | (104 754 579) | (115 998 931) | |
| Résultat d'exploitation | (5 431 710) | (11 280 843) | |
| Charges financières nettes | 28 | (489 294) | (568 065) |
| Produits des placements | 29 | 749 443 | 852 265 |
| Autres gains ordinaires | 30 | 3 572 790 | 2 907 763 |
| Autres pertes ordinaires | (66 878) | (3 317) | |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | (1 665 649) | (8 092 197) | |
| Impôt sur les bénéfices | (2 000) | (2 000) | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | (1 667 649) | (8 094 197) | |
| Element extraordinaires | 0 | 0 | |
| Résultat net de l'exercice | (1 667 649) | (8 094 197) | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 31 | (1 271 145) | 0 |
| Résultat de l'exercice | (2 938 794) | (8 094 197) |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Arrêté au 31 décembre 2004
(Exprimé en dinars)
| 2004 | 2003 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net : | (1 667 649) | (8 094 198) |
| Ajustement pour : | ||
| * Amortissement et Provisions : | 3 148 611 | 3 614 939 |
| *Reprise sur Provision : | ( 807 193) | ( 139 603) |
| * Quote-part des subventions inscrite aux comptes de résultat : | (2 259 987) | (2 053 911) |
| * Variation des : | ||
| - Fournisseurs : | (2 273 383) | 621 495 |
| - Autres passifs : | 2 992 623 | 361 084 |
| - Autres actifs : | ( 658 990) | 7 228 530 |
| - Stocks : | ( 10 574) | ( 1 478) |
| - Clients et comptes rattachés : | ( 7 320) | ( 59 817) |
| * Plus ou moins values de cession : | ( 27 107) | ( 4 634) |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | (1 570 969) | 1 472 407 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition : | ||
| * D'immobilisations corporelles et incorporelles | (10 767 290) | (7 226 466) |
| * D'immobilisations à statut juridique particuliers (infrastructure) | (2 429 973) | ( 407 685) |
| * D'immobilisations financières | ( 27 355) | ( 13 399) |
| Encaissement provenant de la cession d'immobilisations | 27 107 | 4 634 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | (13 197 511) | (7 642 916) |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | ||
| - Fonds de dotation | ||
| - Autres capitaux propres | 12 999 289 | 7 647 347 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 12 999 289 | 7 647 347 |
| Variation de trésorerie | (1 769 191) | (1 769 191) |
| -Trésorerie au début de l'exercice | 13 528 856 | 12 052 018 |
| -Trésorerie au cloture de l'exercice | 11 759 665 | 13 528 856 |
OFFICE NATIONAL DU TOURISME TUNISIEN
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
Arrêté au 31 décembre 2003
| Produits | Charges | Soldes | 2004 | 2003 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation | Coût d'achat des marchandises vendues | Marge commerciales | ||||
| Revenus et autres produits d'exploitation | 99 322 863 | ou (Déstockage de production) | ||||
| Production stockée | ||||||
| Production immobilisée | ||||||
| Total | Total | Production | ||||
| Production | 99 322 863 | Achats consommés | 361 685 | Marge sur coût matières | 98 961 184 | 104 407 180 |
| Marge commerciale | 98 961 184 | Autres charges externes | 77 467 290 | |||
| Marge sur coût variable | ||||||
| Subvention d'exploitation | ||||||
| Total | 98 961 184 | Total | 77 467 290 | Valeur ajoutée brute | 21 493 894 | 12 806 841 |
| Valeur ajoutée brute | 21 493 894 | Impôts et taxes | 338 416 | |||
| 21 493 894 | Charges de personnel | 23 438 577 | Exédant brut d'exploitation ou Insuffisance brute d'exploitation | (2 283 099) | (7 665 903) | |
| Exédant brut d'exploitation | Total | 23 776 993 | ||||
| Autres produits ordinaires | 3 079 483 | ou Insuffisance brute d'exploitation | 2 283 099 | |||
| Produits financiers | 749 443 | Autre charges ordinaires | 66 878 | |||
| Transfert de charges | 493 301 | Charges financières | 489 294 | |||
| Total | 4 322 233 | Dotations aux amortissements et aux Provisions ordinaires | 3 148 611 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 2 000 | Résultat des activités ordinaires (positives ou négatives) | (1 667 649) | (8 094 197) | ||
| Total | 5 989 882 | |||||
| Résultat positifs des activités ordinaires | Résultat négatif des activités ordinaires | 1 667 649 | ||||
| Gains extraordinaires | 3 | Pertes extraordinaires | ||||
| Effet positif des modifications | 3 | Effet négatif des modifications | 1 271 145 | |||
| comptables | comptables | 0 | ||||
| Total | 3 | Impôt sur éléments extraordinaires et modifications comptables | 2 938 794 | Résultat net après modifications comptables | (2 938 794) | (8 094 197) |