BILAN
(Exprimé en dinars)
| Actifs | Notes | 31/12/2004 | 31/12/2003 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | 1 | ||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 1.1 | 115 480 | 78 440 |
| Moins : amortissements | 1.2 | -79 477 | -68 636 |
| 36 003 | 9 804 | ||
| Immobilisations corporelles | 1.3 | 1 706 062 | 1 480 863 |
| Moins : amortissements & provisions | 1.4 | -1 028 591 | -915 577 |
| 677 471 | 565 286 | ||
| Immobilisations financières | 1.5 | 1 192 | 1 114 |
| Moins : provisions | 1 192 | 1 114 | |
| Total des actifs immobilisés | 714 666 | 576 204 | |
| Autres actifs non courants | |||
| Total des actifs non courants | 714 666 | 576 204 | |
| ACTIFS COURANTS | 2 | ||
| Stocks | |||
| Moins : provisions | |||
| Clients et comptes rattachés | 2.1 | 99 235 | 198 412 |
| Moins : provisions | -30 512 | -26 651 | |
| 68 722 | 171 761 | ||
| Autres actifs courants | 2.2 | 1 755 152 | 1 234 486 |
| Moins : provisions | -27 611 | -24 500 | |
| 1 727 541 | 1 209 986 | ||
| Placements at autres actifs financiers | |||
| Moins : provisions | |||
| Liquidités et équivalents de liquidités | 2.3 | 4 728 863 | 4 027 222 |
| Total des actifs courants | 6 525 126 | 5 408 969 | |
| Total des actifs | 7 239 792 | 5 985 173 |
BILAN
(Exprimé en dinars)
| Capitaux Propres et Passifs | Notes | 31/12/2004 | 31/12/2003 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | 3 | ||
| Capital social | |||
| Réserves | |||
| Autres capitaux propres | 3.1&3.2 | 713 473 | 575 934 |
| Résultats reportés | 3.3 | 835 555 | 776 348 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 1 549 028 | 1 352 282 | |
| Résultat de l'exercice | 3.4 | 94 253 | 59 207 |
| Total des capitaux propres avant affectation | 1 643 281 | 1 411 489 | |
| Passifs | |||
| PASSIFS NON COURANTS - | |||
| Emprunts | |||
| Autres passifs financiers | 10 000 | ||
| Provisions | |||
| Total des passifs non courants | 10 000 | ||
| PASSIFS COURANTS | 4 | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 4.1 | 563 627 | 323 396 |
| Autres passifs courants | 4.2 | 5 022 884 | 4 250 288 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | |||
| Total des passifs courants | 5 586 511 | 4 573 684 | |
| Total des passifs | 5 596 511 | 4 573 684 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 7 239 792 | 5 985 173 |
Etat de Résultat
(Exprimé en dinars)
Modèle Autorisé
| Notes | 31/12/2004 | 31/12/2003 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | 5 | ||
| Revenus | 5.1 | 93 773 | 217 075 |
| Autres produits d'exploitation | 5.2 | 3 657 853 | 3 143 459 |
| Production immobilisée | |||
| Total des produits d'exploitation | 3 751 426 | 3 360 534 | |
| Charges d'exploitation | 6 | ||
| Variation des stocks des produits finis et des encourts (en « ou -») | |||
| Achats de marchandises consommés | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 6.1 | 135 635 | 100 948 |
| Charges de personnel | 6.2 | 1 140 896 | 994 941 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 6.3 | 180 668 | 216 965 |
| Autres charges d'exploitation | 6.4 | 2 474 896 | 2 264 644 |
| Total des charges d'exploitation | 3 932 094 | 3 577 499 | |
| Résultat d'exploitation | -180 668 | -216 965 | |
| Charges financières nettes | -21 | 266 | |
| Produits des placements | 7.1 | 121 963 | 122 556 |
| Autres gains ordinaires | 7.2 | 223 287 | 217 887 |
| Autres pertes ordinaires | 7.3 | 9 758 | 47 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 154 844 | 123 165 | |
| Impôt sur les bénéfices | 60 591 | 63 958 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 94 253 | 59 207 | |
| Éléments extraordinaires (Gains/pertes) | |||
| Résultat net de l'exercice | 94 253 | 59 207 | |
| Résultat net de l'exercice | 94 253 | 59 207 | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | |||
| Résultats après modifications comptables | 94 253 | 59 207 |
Etat de flux de Trésorerie
(Exprimé en dinars)
Modèle de Référence
| 31/12/2004 | 31/12/2003 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus de clients | 224 280 | 105 262 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | 3 877 175 | 3 416 969 |
| Intérêts payés | ||
| Impôts sur les bénéfices payés | 23 619 | 36 369 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -3 676 514 | -3 348 076 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition d'immo. corporelles et incorporelles | 185 664 | 275 416 |
| Encaissement provenant de la cession d'immo. corporelles et incorporelles | 5 357 | |
| Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | 6 | |
| Encaissement provenant de la cession d'immobilisations financières | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -191 021 | -275 422 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements suite à l'émission d'actions | ||
| Dividendes et autres distribution | ||
| Encaissement Provenant des Subventions | 4 442 355 | 3 908 490 |
| Interêts reçus | 126 822 | 98 045 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 4 569 176 | 4 006 535 |
| Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | ||
| Variation de trésorerie | 701 641 | 383 037 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 4 027 222 | 3 644 185 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 728 863 | 4 027 222 |
| Schéma des soldes intermédiaires de gestion (Exprimé en dinars) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PRODUITS | CHARGES | SOLDE | 31/12/2004 | 31/12/2003 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation | Coût d'achat des marchandises vendues | Marge commerciale | ||||
| (2) Revenu et autres produits d'exploitation | 95 773 | ou (Déstockage de production) | ||||
| Production stockée | ||||||
| Subvention d'exploitation (*) | 3 657 653 | |||||
| Production Immobilisée | 3 751 426 | Total ... | Production | 3 751 426 | 3 360 534 | |
| (2) Production | 3 751 426 | Activités consommées | 135 635 | Marge sur coût matière | 3 615 792 | 3 259 586 |
| (1) Marge Commerciale | (1) et (2) Autres charges externes | 2 432 210 | ||||
| (2) Marge sur Coût matière | 3 615 792 | |||||
| Total ... | 3 615 792 | Total ... | 2 432 210 | Valeur Ajoutée Brute (1) et (2) | 1 183 582 | 1 934 604 |
| Valeur Ajoutée Brute | 1 183 582 | Impôts et taxes | 42 686 | |||
| Charges de personnel | 1 140 896 | |||||
| Total ... | 1 183 582 | Total ... | Exédant brut (ou insuffisance) d'expt | |||
| Excédent brut d'exploitation | ou Insuffisance brute d'exploitation | |||||
| Autres produits ordinaires | 223 287 | Autres charges ordinaires | 9 758 | |||
| Produits financiers | 121 963 | Charges financières | -21 | |||
| Transfers et reprises de charges | 2 413 | Dotations aux amortissement et aux provi | 183 081 | |||
| Impôt sur le résultat ordinaire | 60 591 | |||||
| 347 663 | Total ... | 253 409 | Résultats des activités ordinaires | 94 253 | 59 207 | |
| Résultat positif des activités ordinaires | 94 253 | Résultat négatif des activités ordinaires | ||||
| Gains extraordinaires | Pertes extraordinaires | |||||
| Effet positif des modifications comptables | Effet négatif des modifications comptables | |||||
| Total ... | 94 253 | Impôt sur éléments extraordinaires et mod | Résultat net après modifications com | 94 253 | 59 207 |
(1) Activités de négocce
(2) Activités de production
(*) Ayant le caractère de complément de prix