BILANS COMPARES ARRETES AUX 31 DECEMBRE 2004 ET 2003
(Chiffres exprimés en dirars)
| Note | 31/12/2004 | 31/12/2003 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Acitfs immobilisés | ||
| immobilisations incorporelles | 746 585 | 746 585 |
| Moins: amortissements | – 290 419 | – 243 843 |
| 456 166 | 502 742 | |
| immobilisations corporelles | 12 589 137 | 11 882 715 |
| Moins: amortissements | – 3 224 688 | – 2 805 613 |
| 9 364 449 | 9 077 102 | |
| immobilisations financières | 800 000 | – |
| Moins: provisions | – | – |
| 800 000 | – | |
| Autres actifs non courants | – | – |
| Total des actifs non courants | 10 620 615 | 9 579 844 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Stocks | 1 628 510 | 1 228 706 |
| Moins: provisions | – | – |
| 1 628 510 | 1 228 706 | |
| Clients et comptes rattachés | 328 595 | 244 040 |
| Provisions | – 105 036 | – 91 537 |
| 223 559 | 152 503 | |
| Autres actifs courants | 553 891 | 701 225 |
| Provisions | – 49 470 | – 25 984 |
| 504 421 | 675 241 | |
| Placements et autres actifs financiers | – | – |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 3 621 061 | 4 982 817 |
| Total des actifs courants | 5 977 551 | 7 039 267 |
| Total des actifs | 16 598 166 | 16 619 111 |
BILANS COMPARES ARRETES AUX 31 DECEMBRE 2004 ET 2003
(Chiffres exprimés en dirars)
| Note | 31/12/2004 | 31/12/2003 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Capital social | 20 000 | 20 000,000 |
| Réserves | — | — |
| Autres capitaux propres | — | — |
| Résultats reportés | 13 480 295 | 13 050 954 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 13 500 295 | 13 070 954 |
| Résultat net de l'exercice | 828 | 429 341 |
| Total des capitaux propres | 13 501 123 | 13 500 295 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Emprunts | — | — |
| Autres passifs financiers | 2 000 | — |
| Provisions | 252 265 | 252 265 |
| Total des passifs non courants | 254 265 | 254 265 |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 2 475 282 | 2 544 580 |
| Autres passifs courants | 367 496 | 321 971 |
| Courants bancaires et autres passifs financiers | — | — |
| Total des passifs courants | 2 842 778 | 2 866 551 |
| Total des passifs | 3 097 043 | 3 118 816 |
| Total des capitaux propres et des passifs | 16 598 166 | 16 619 111 |
ETATS DE RESULTAT COMPARES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2004 ET 2003
Chiffres exprimés en dinars
| NOTE | 31/12/2004 | 31/12/2003 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | 13 401 126 | 13 497 306 | |
| Revenus | 5.1 | 11 786 372 | 13 279 970 |
| Autres produits d'exploitation | 5.2 | 1 614 754 | 217 336 |
| Production immobilisée | — | — | |
| Charges d'exploitation | 13 568 648 | 13 459 759 | |
| Variation des stocks de produits finis et encours | — | — | |
| Part des gagnants | 5.3 | (4 159 026) | (4 733 081) |
| Part FNS | 5.3 | (5 235 789) | (5 990 107) |
| Commission des points de vente | 5.3 | (806 402) | (741 995) |
| Achats billets, bulletins officiels et valideuses | 5.4 | (1 481 401) | (242 280) |
| Achats d'approvisionnements consommés | 5.5 | (63 858) | (59 225) |
| Charges de personnel | 5.6 | (336 487) | (334 107) |
| Dotation aux amortissements et aux provisions | 6.7 | (513 777) | (502 445) |
| Autres charges d'exploitation | 5.8 | (971 908) | (856 519) |
| Résultat d'exploitation | (167 522) | (37 547) | |
| Charges financières | 5.9 | (52 169) | (75 514) |
| Produits financiers | 5.10 | 173 945 | 251 428 |
| Autres gains ordinaires | 5.11 | 94 754 | 342 069 |
| Autres pertes ordinaires | 5.12 | (46 057) | (108 515) |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 2 951 | 447 015 | |
| Impôt sur les bénéfices | (2 123) | (17 674) | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 828 | 429 341 | |
| Éléments extraordinaires | — | — | |
| Résultat net de l'exercice | 828 | 429 341 | |
| Effets des modifications comptables net d'impôt | — | — | |
| Résultat après modifications comptables | 828 | 429 341 |
ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2004 ET 2003
Selon la méthode directe
Chiffres exprimés en dinars
| NOTE | 31/12/2004 | 31/12/2003 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissement reçus des clients | 12 533 084 | 12 899 400 |
| Autres encaissements d'exploitation | 169 754 | 119 853 |
| Sommes versées aux fournisseurs | (5 809 036) | (5 532 796) |
| Sommes versées au personnel | (233 529) | (458 635) |
| Impôts et taxes et CNSS payés | (5 685 003) | (6 245 500) |
| Autres décaissements d'exploitation | (159 975) | (209 124) |
| Flux de trésorerie provenant des opérations d'exploitation | 815 295 | 573 198 |
| Flux de trésorerie liés à l'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | (1 377 531) | (1 215 689) |
| Encaissements provenant de cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 11 665 | |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | (800 000) | – |
| Encaissements provenant de cession d'immobilisations financières | 480 | – |
| Flux de trésorerie affectés à des activités d'investissement | (2 177 051) | (1 204 024) |
| Variation de trésorerie | (1 361 756) | (630 826) |
| Trésorerie au début de l'exercice | 4 982 817 | 5 613 643 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 3 621 061 | 4 982 817 |