ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2005
BILAN ARRETE AU 31 DECEMBRE 2005
(EN DINARS TUNISIENS)
| ACTIFS | NOTES | Au 31 Décembre | |
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| - Immobilisations incorporelles | 4.1 | 123 434 | 123 434 |
| Amortissements | -120 196 | -113 009 | |
| Valeur nette | 3 238 | 10 426 | |
| - Immobilisations corporelles | 4.2 | 3 205 858 | 4 191 994 |
| Amortissements | -2 818 743 | -3 711 535 | |
| Valeur nette | 387 115 | 480 459 | |
| - Immobilisations financières | 4.3 | 1 415 | 1 415 |
| Total des actifs immobilisés | 391 768 | 492 299 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 391 768 | 492 299 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Actions réalisées pour le compte de l'Etat | 4.4 | 486 394 291 | 474 818 293 |
| Valeurs réalisables programmes | 4.5 | 300 973 | 4 136 |
| 486 695 264 | 474 822 429 | ||
| Autres actifs courants | 4.6 | 237 697 | 89 076 |
| Placements et autres actifs financiers | 4.7 | 2 900 000 | 8 400 000 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 4.7 | 5 959 233 | 7 149 879 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 495 792 194 | 490 461 384 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 496 183 962 | 490 953 683 |
ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2005
BILAN ARRETE AU 31 DECEMBRE 2005
(EN DINARS TUNISIENS)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTES | Au 31 décembre | |
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| CAPITAUX PROPRES | 4.8 | ||
| Subventions d'investissement amortissables | 3 329 292 | 4 315 428 | |
| Amortissements | -2 938 939 | -3 824 543 | |
| Subventions nettes | 390 353 | 490 884 | |
| Subventions d'investissement non amortissables | 733 449 | 320 228 | |
| Résultats reportés | 234 132 | 505 869 | |
| Total des capitaux avant résultat | 1 357 934 | 1 316 982 | |
| Résultat de l'exercice | 139 766 | 312 263 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES APRES AFFECTATION | 1 497 700 | 1 629 245 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Avances de l'Etat pour financement des actions | 4.9 | 491 842 526 | 486 734 886 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 4.10 | 2 117 616 | 2 163 266 |
| Autres passifs courants | 4.11 | 726 120 | 426 286 |
| Total des passifs courants | 494 686 262 | 489 324 439 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 494 686 262 | 489 324 439 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 496 183 962 | 490 953 683 |
ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2005
ETAT DE RESULTAT
ARRETE AU 31 DECEMBRE 2005
(EN DINARS TUNISIENS)
| NOTES | Au 31 Décembre | ||
|---|---|---|---|
| 2005 | 2004 | ||
| Subvention d'exploitation | 5.1 | 3 341 140 | 3 124 727 |
| Quote part subvention d'investissement inscrite au résultat et reprises diverses | 5.2 | 148 464 | 156 167 |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 3 489 604 | 3 280 894 | |
| Achats consommés | 5.3 | 165 682 | 214 745 |
| Charges du personnel | 5.4 | 3 327 251 | 3 174 792 |
| Dotation aux amortis. et aux provisions | 5.5 | 148 464 | 156 167 |
| Autres charges d'exploitation | 5.6 | 527 633 | 657 203 |
| Transfert de charges | 5.7 | -631 792 | -914 958 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 3 537 237 | 3 287 949 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | -47 633 | -7 055 | |
| Produits des placements (net des R.S) | 5.8 | 187 119 | 318 019 |
| Autres gains ordinaires | 280 | 1 298 | |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORD. AVANT IMPOT | 139 766 | 312 263 | |
| IMPOTS SUR LES BENEFICES | 0 | 0 | |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORD. APRES IMPOT | 139 766 | 312 263 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 139 766 | 312 263 |
ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2005
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE AU 31/12/2005
(EN DINARS TUNISIENS)
| Au 31 Décembre | ||
|---|---|---|
| 2005 | 2004 | |
| I - Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| a - Flux de trésorerie liés au fonctionnement | ||
| - Encaissement Subvention titre I | 2 757 000 | 2 000 000 |
| - Encaissement des intérêts des placements | 218 212 | 321 413 |
| - Encaissement divers | 129 406 | 343 901 |
| 3 104 618 | 2 665 314 | |
| - Sommes versées aux fournisseurs d'exploitation | 787 373 | 847 973 |
| - Somme versées au titre : | ||
| * des salaires et charges sociales | 2 762 415 | 3 025 572 |
| * des charges fiscales | 534 070 | 562 517 |
| 4 083 858 | 4 436 063 | |
| Flux de trésorerie affectés au fonctionnement | -979 240 | -1 770 749 |
| b- Flux de trésorerie liés aux programmes | ||
| - Encaissement budget tunisien | 17 530 000 | 10 007 105 |
| - Encaissements bailleurs de fonds | 2 157 678 | 2 925 278 |
| 19 687 678 | 12 932 383 | |
| - Sommes versées aux gouvernorats et aux CRDA | 25 641 880 | 18 755 370 |
| - Sommes versés aux fournisseurs des programmes | 149 290 | 33 980 |
| - Sommes Rembourses aux Bailleurs de Fonds | ||
| 25 791 170 | 18 789 350 | |
| Flux de trésorerie affectés aux programmes | -6 103 492 | -5 856 966 |
| Total Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | -7 082 732 | -7 627 715 |
| II- Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décais. provenant de l'acquisit. d'immob.corp et incorp. | -62 112 | -219 915 |
| Encais. provenant de la cession d'immob. corp. et incor. | 414 197 | 106 616 |
| Total Flux provenant des activités d'investissement | 352 085 | -113 300 |
| III- Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement subvention d'investissement | 40 000 | 195 000 |
| Total Flux provenant des activités de fiancement | 40 000 | 195 000 |
| Variation de trésorerie | -6 690 647 | -7 546 015 |
| IV - Trésorerie au début de l'exercice | 15 549 879 | 23 095 894 |
| V- Trésorerie à la clôture de l'exercice | 8 859 233 | 15 549 879 |