BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2005
(Exprimé en dinars)
| ACTIFS | NOTES | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 5 | 1 076 699 | 968 076 |
| Moins: ammortissement | (600 063) | (425 588) | |
| 476 636 | 542 488 | ||
| Immobilisations corporelles | 6 | 64 932 500 | 60 827 716 |
| Moins: ammortissement | (35 907 854) | (31 992 238) | |
| 29 024 646 | 28 835 478 | ||
| Immobilisations à statut juridique particulier | 7 | 53 582 354 | 52 548 096 |
| Immobilisations financières | 8 | 9 579 118 | 9 505 535 |
| Moins: provisions | (692 866) | (943 038) | |
| 8 886 252 | 8 562 497 | ||
| Autres actifs non courants | 1 122 | 1 122 | |
| Total des actifs non courants | 91 971 010 | 90 489 681 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stock | 36 188 | 35 649 | |
| Clients et comptes rattachés | 9 | 688 524 | 781 925 |
| (416 610) | (335 409) | ||
| 271 914 | 446 516 | ||
| Autres actifs courants | 10 | 14 026 491 | 12 101 103 |
| Moins: provisions | (2 319 655) | (1 780 288) | |
| 11 706 836 | 10 320 815 | ||
| Placements et autres actifs financiers | 11 | 608 630 | 1 795 642 |
| Moins: provisions | (45 595) | (45 595) | |
| 563 035 | 1 750 047 | ||
| Liquidités et équivalent de liquidités | 12 | 24 751 743 | 10 655 983 |
| Total des actifs courants | 37 329 715 | 23 209 010 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 129 300 725 | 113 698 691 |
BILAN REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2005
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 2005 | 2004 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Fonds de dotation | 36 755 742 | 36 755 742 | |
| Réserves pour fonds social | 346 599 | ||
| Autres capitaux propres | 13 | 73 317 001 | 71 758 234 |
| Résultats reportés | (25 361 809) | (23 694 158) | |
| Effets des modification comptables | (836 428) | (541 562) | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercices | 84 221 105 | 84 278 256 | |
| Résultat de l'exercices | (662 141) | (1 667 649) | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 83 558 964 | 82 610 607 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions pour risques et charges | 14 | 1 163 933 | 333 613 |
| Autres passifs financiers | 15 | 723 984 | 757 050 |
| Dépôt et Cautionnement | 390 | 390 | |
| Total des passifs non courants | 1 888 307 | 1 091 053 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 16 | 4 597 392 | 5 314 710 |
| Autres passifs courants | 17 | 38 159 003 | 23 990 361 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 18 | 1 097 059 | 691 960 |
| Total des passifs courants | 43 853 454 | 29 997 031 | |
| Total des passifs | 45 741 761 | 31 088 084 | |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 129 300 725 | 113 698 691 |
ETAT DE RESULTAT REGROUPE
Arrêté au 31 décembre 2005
(Exprimé en dinars)
| 2005 | 2004 | ||
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 20 | 1 556 342 | 1 541 527 |
| Autres produits d'exploitation | 21 | 88 496 804 | 97 781 342 |
| Total des produits d'exploitation | 90 053 146 | 99 322 869 | |
| charges d'exploitation | |||
| Achats marchandises consommées | ( 194 548) | ( 205 650) | |
| Achats d'études et de pretations de services | ( 42 036) | ( 142 265) | |
| Publicités et relations publiques | 22 | (29 246 218) | (39 455 430) |
| Aides de l'État | 23 | (23 067 911) | (25 502 605) |
| Formations | 24 | (3 162 222) | (2 647 575) |
| Environnement touristique | 25 | ( 620 167) | ( 835 924) |
| Charges de personnel | 26 | (24 545 841) | (23 438 577) |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 27 | (5 857 624) | (3 148 611) |
| Autres charges d'exploitation | 28 | (8 980 651) | (9 377 942) |
| Total des charges d'exploitation | (95 717 217) | (104 754 579) | |
| Résultat d'exploitation | (5 664 071) | (5 431 710) | |
| Charges financières nettes | 29 | ( 560 030) | ( 489 294) |
| Produits des placements | 30 | 614 522 | 749 443 |
| Autres gains ordinaires | 31 | 4 968 114 | 3 572 790 |
| Autres pertes ordinaires | 32 | ( 18 947) | ( 66 878) |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | ( 660 412) | (1 665 649) | |
| Impôt sur les bénéfices | ( 1 729) | ( 2 000) | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | |||
| Element extraordinaires | |||
| Résultat net de l'exercice | ( 662 141) | (1 667 649) | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | ( 294 867) | (1 271 145) | |
| Résultat de l'exercice | ( 957 008) | (2 938 794) |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Arrêté au 31 décembre 2004
(Exprimé en dinars)
| 2005 | 2004 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net : | ( 662 141) | (1 667 649) |
| Ajustement pour : | ||
| * Amortissement et Provisions : | 5 857 624 | 3 148 611 |
| *Reprise sur Provision : | ( 424 323) | ( 807 193) |
| * Quote-part des subventions inscrite aux comptes de résultat : | (4 099 932) | (2 259 987) |
| * Variation des : | ||
| - Fournisseurs : | ( 717 318) | (2 273 383) |
| - Autres passifs : | 14 135 577 | 2 992 623 |
| - Autres actifs : | (1 925 388) | ( 658 990) |
| - Stocks : | ( 539) | ( 10 574) |
| - Clients et comptes rattachés : | 93 401 | ( 7 320) |
| * Plus ou moins values de cession : | ( 21 923) | ( 27 107) |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | 12 235 038 | (1 570 969) |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition : | ||
| * D'immobilisations corporelles et incorporelles | (4 355 901) | (10 767 290) |
| * D'immobilisations à statut juridique particuliers (infrastructure) | (1 034 258) | (2 429 973) |
| * D'immobilisations financières | ( 73 583) | ( 27 355) |
| Encaissement provenant de la cession d'immobilisations | 21 923 | 27 107 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | (5 441 819) | (13 197 511) |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | ||
| - Fonds de dotation | ||
| - Autres capitaux propres | 5 710 430 | 12 999 289 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 5 710 430 | 12 999 289 |
| Variation de trésorerie | 12 503 649 | (1 769 191) |
| -Trésorerie au début de l'exercice | 11 759 665 | 13 528 856 |
| -Trésorerie au cloture de l'exercice | 24 263 314 | 11 759 665 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
Arrêté au 31 décembre 2005
| Produits | Charges | Soldes | 2005 | 2004 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation | Coût d'achat des marchandises vendues | Marge commerciales | ||||
| Revenus et autres produits d'exploitation | 90 053 146 | |||||
| Production stockée | ou (Déstockage de production) | |||||
| Production immobilisée | Production | |||||
| Total | Total | |||||
| Production | 90 053 146 | Achats consommés | 337 682 | Marge sur coût matières | 89 715 463 | 98 961 184 |
| Marge commerciale | 89 715 463 | Autres charges externes | 64 740 894 | |||
| Marge sur coût variable | ||||||
| Subvention d'exploitation | ||||||
| Total | 89 715 463 | Total | 64 740 894 | Valeur ajoutée brute | 24 974 570 | 21 493 894 |
| Valeur ajoutée brute | 24 974 570 | Impôts et taxes | 235 176 | |||
| 24 974 570 | Charges de personnel | 24 545 841 | Exédant brut d'exploitation ou Insuffisance brute d'exploitation | 193 552 | (2 283 099) | |
| Exédant brut d'exploitation | 193 552 | ou Insuffisance brute d'exploitation | ||||
| Autres produits ordinaires | 4 181 949 | Autre charges ordinaires | 18 947 | |||
| Produits financiers | 614 523 | Charges financières | 560 030 | |||
| Transfert de charges | 786 166 | Dotations aux amortissements et aux Provisions ordinaires | 5 857 624 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 1 729 | Résultat des activités ordinaires (positives ou négatives) | (662 141) | (1 667 649) | ||
| Total | 6 438 331 | |||||
| Résultat positifs des activités ordinaires | Résultat négatif des activités ordinaires | 662 141 | ||||
| Gains extraordinaires | 0 | Pertes extraordinaires | 294 867 | |||
| Effet positif des modifications | Effet négatif des modifications | 0 | ||||
| comptables | 0 | comptables | ||||
| Impôt sur éléments extraordinaires et modifications comptables | Résultat net après modifications comptables | (957 009) | (2 938 754) | |||
| Total | 0 | Total | 957 008 |