Annonce n° 2008K00148 parue au JORT n° 126 du 04/12/2008 page 6302.
Durée : 99 ans.
Au lieu :
Durée : 49 ans.
p. 284BILANS ET COMPTES FINANCIERS
Caisse Nationale de Sécurité Sociales
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d’office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales (indemnités de décès et capital décès), les prestations de vieillesse, d’invalidité et de survivants, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires aux pensionnés ainsi que les actions sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l’accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.
p. 285BILAN
(En milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2007 | 2006 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 136 020 | 133 088 | |
| Moins : Amortissements | -79 582 | -75 103 | |
| 56 438 | 57 985 | ||
| Immobilisations financières | 1 049 306 | 1 243 572 | |
| Moins : Provisions | -738 | -754 | |
| 1 048 568 | 1 242 818 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 1 105 006 | 1 300 803 | |
| Autres Actifs non Courants | 126 | 129 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 1 105 132 | 1 300 932 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 1 530 447 | 1 477 582 |
| Moins : Provisions | -751 221 | -721 662 | |
| 779 226 | 755 920 | ||
| Autres Actifs Courants | 268 009 | 252 590 | |
| Moins : Provisions | -18 404 | -17 788 | |
| 249 605 | 234 802 | ||
| Actifs gérés pour le compte de la CNAM | 440 911 | 588 446 | |
| Placements et autres Actifs Financiers | 4 | 81 709 | 145 867 |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 829 561 | 543 874 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 2 381 012 | 2 268 909 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 486 144 | 3 569 841 |
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2007 | 2006 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | 2 175 532 | 2 269 497 | |
| Résultat de l'exercice | -70 921 | -99 257 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 2 104 611 | 2 170 240 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 94 938 | 88 169 |
| Autres Passifs Courants | 300 670 | 314 638 | |
| Comptes courants CNAM | 985925 | 996794 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 1 381 533 | 1 399 601 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 1 381 533 | 1 399 601 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 486 144 | 3 569 841 |
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2 007 | 2 006 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 1 111 750 | 993 272 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -1 196 854 | -1 084 856 |
| Marge brute (Résultat Technique) | -85 104 | -91 584 | |
| Charges Administratives | 7 | -72 144 | -74 588 |
| Autres charges d'exploitation | -17 397 | -39 160 | |
| Résultat d'Exploitation | -174 645 | -205 332 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 101 856 | 104 399 | |
| Autres gains Ordinaires | 2 853 | 2 986 | |
| Autres pertes Ordinaires | -985 | -1 310 | |
| Résultat des Activités Ordinaires | -70 921 | -99 257 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | -70 921 | -99 257 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2007 | 2006 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| _ Encaissements des cotisations | 5 | 1 559 862 | 1 411 138 |
| _ Décaissements des prestations sociales | 6 | -1 121 561 | -1 065 866 |
| _ Encaissements des revenus des placements | 119 627 | 131 637 | |
| _ Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 129 790 | 92 053 | |
| _ Decaissements au titre des fonds speciaux et autres décaissements | -739 998 | -410 980 | |
| _ Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -74 747 | -80 092 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | |||
| -127 027 | 77 890 | ||
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| _ Acquisitions d'immob. corporelles et incorporelles | -3 756 | -4 387 | |
| _ Cession d'immobilisations | 248 | 315 | |
| _ Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres. | -110 827 | -205 016 | |
| _ Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 459 181 | 267 246 | |
| _ Prêts consentis | -56 407 | -57 181 | |
| _ Recouvrement en principal des prêts | 124 275 | 82 084 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | |||
| 412 714 | 83 061 | ||
| Variation de Trésorerie | 285 687 | 160 951 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 543 874 | 382 923 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 829 561 | 543 874 |