SOCIETE ANONYME
TUNIS - TUNISIE
ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS
BILAN
Arrêté au 31-12-2008
Unité = En DT
Tel qu'il a été approuvé par l'Assemblée Générale Ordinaire du 28 mai 2009
| ACTIF | NOTE | 31-12-2008 | 31-12-2007 | VARIATION | EN % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| AC 1 | CAISSE ET AVOIRS AUPRES DE LA BC, CCP ET TGT | III-1 | 631 131 765,520 | 131 878 589,067 | 499 253 176,453 | 378,57% |
| AC 2 | CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS BANCAIRES ET FINANCIERS | III-2 | 1 102 355 714,497 | 1 127 716 849,493 | -25 361 134,996 | -2,25% |
| a/ CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS BANCAIRES | 1 063 560 076,497 | 1 103 322 175,777 | -39 762 099,280 | -3,60% | ||
| b/ CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS FINANCIERS | 38 795 638,000 | 24 394 673,716 | 14 400 964,284 | 59,03% | ||
| AC 3 | CREANCES SUR LA CLIENTELE | III-3 | 2 991 726 190,658 | 2 739 680 176,693 | 252 046 013,965 | 9,20% |
| a/ COMPTES DEBITEURS | 327 291 474,184 | 317 101 930,028 | 10 189 544,156 | 3,21% | ||
| b/ AUTRES CONCOURS A LA CLIENTELE | 2 603 146 107,244 | 2 355 404 190,675 | 247 741 916,569 | 10,52% | ||
| c/ CREDITS SUR RESSOURCES SPECIALES | 61 288 609,230 | 67 174 055,990 | -5 885 446,760 | -8,76% | ||
| AC 4 | PORTEFEUILLE-TITRE COMMERCIAL | III-4 | 464 123 358,392 | 459 934 306,103 | 4 189 052,289 | 0,91% |
| a/ TITRES DE TRANSACTION | 433 686 420,583 | 421 411 795,721 | 12 274 624,862 | 2,91% | ||
| b/ TITRES DE PLACEMENT | 30 436 937,809 | 38 522 510,382 | -8 085 572,573 | -20,99% | ||
| AC 5 | PORTEFEUILLE-TITRE D'INVESTISSEMENT | III-5 | 148 370 228,420 | 132 705 807,578 | 15 664 420,842 | 11,80% |
| a/ TITRES D'INVESTISSEMENT | 9 801 339,295 | 11 414 620,582 | -1 613 481,287 | -14,13% | ||
| b/ TITRES DE PARTICIPATION | 25 407 754,806 | 38 148 793,976 | -12 741 039,170 | -33,40% | ||
| c/ PARTS DANS LES ENTREP ASSOC & COENTREPR | 1 779 185,433 | 15 698 139,210 | -13 918 953,777 | -88,67% | ||
| d/ PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES | 83 059 964,567 | 53 417 565,810 | 29 642 398,757 | 55,49% | ||
| e/ FONDS GERES | 28 321 984,319 | 14 026 488,000 | 14 295 496,319 | 101,92% | ||
| AC 6 | VALEURS IMMOBILISEES | III-6 | 102 812 631,095 | 101 262 576,983 | 1 550 054,112 | 1,53% |
| a/ IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 2 323 554,920 | 3 771 495,683 | -1 447 940,763 | -38,39% | ||
| b/ IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 100 489 076,175 | 97 491 081,300 | 2 997 994,878 | 3,08% | ||
| AC 7 | AUTRES ACTIFS | III-7 | 134 234 777,854 | 141 696 979,933 | -7 462 202,079 | -5,27% |
| a/ COMPTES D'ATTENTE ET DE REGULARISATION | 16 850 029,917 | 27 299 744,887 | -10 449 714,970 | -38,28% | ||
| b/ AUTRES | 117 384 747,937 | 114 397 235,046 | 2 987 512,891 | 2,61% | ||
| TOTAL ACTIF | 5 574 754 666,436 | 4 834 875 285,850 | 739 879 380,586 | 15,30% |
BILAN
Arrêté au 31-12-2008
Unité = En DT
Tel qu'il a été approuvé par l'Assemblée Générale Ordinaire du 28 mai 2009
| PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | NOTE | 31-12-2008 | 31-12-2007 | VARIATION | EN % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PA 1 | BANQUE CENTRALE CCP ET TGT | IV-1 | 768 783,402 | 8 881 812,940 | -8 113 029,538 | -91,34% |
| PA 2 | DEPOTS ET AVOIRS DES ETABLISSEMENTS BANCAIRES ET FINANCIERS | IV-2 | 44 293 949,445 | 35 618 943,087 | 8 675 006,358 | 24,36% |
| a/ DEPOTS ET AVOIRS DES ETABLISSEMENTS BANCAIRES | 41 415 758,193 | 34 157 818,026 | 7 257 940,167 | 21,25% | ||
| b/ DEPOTS ET AVOIRS DES ETABLISSEMENTS FINANCIERS | 2 878 191,252 | 1 461 125,061 | 1 417 066,191 | 96,98% | ||
| PA 3 | DEPOTS ET AVOIRS DE LA CLIENTELE | IV-3 | 4 809 164 773,775 | 4 096 778 714,120 | 712 386 059,655 | 17,39% |
| a/ DEPOTS A VUE | 2 128 439 857,186 | 1 792 293 798,301 | 336 146 058,885 | 18,76% | ||
| b/ AUTRES DEPOTS ET AVOIRS | 2 680 724 916,589 | 2 304 484 915,619 | 376 240 000,770 | 16,33% | ||
| PA 4 | EMPRUNTS ET RESSOURCES SPECIALES | IV-4 | 156 358 386,427 | 171 700 670,395 | -15 342 283,968 | -8,94% |
| a/ EMPRUNTS MATERIALISES | 10 037 309,589 | 20 075 463,014 | -10 038 153,425 | |||
| b/ AUTRES FONDS EMPRUNTES | 77 185 704,720 | 77 142 714,496 | 42 990,224 | |||
| c/ RESSOURCES SPECIALES | 69 135 372,118 | 74 482 492,885 | -5 347 120,767 | -7,18% | ||
| PA 5 | AUTRES PASSIFS | IV-5 | 118 409 994,105 | 96 956 177,931 | 21 453 816,174 | 22,13% |
| a/ PROVISIONS POUR PASSIF ET CHARGES | 23 994 117,272 | 17 439 888,429 | 6 554 231,843 | |||
| b/ COMPTES D'ATTENTE ET DE REGULARISATION | 56 246 081,865 | 45 989 748,528 | 10 256 333,337 | 22,30% | ||
| c/ AUTRES | 38 169 794,968 | 33 526 543,974 | 4 643 250,994 | 13,85% | ||
| TOTAL PASSIF | 5 128 995 887,154 | 4 409 936 318,473 | 719 059 568,681 | 16,31% | ||
| CAPITAUX PROPRES | V | |||||
| CP 1 | CAPITAL | 170 000 000,000 | 170 000 000,000 | |||
| a/ Capital souscrit, appelé versé | 170 000 000,000 | 169 997 285,000 | 2 715,000 | |||
| b/ Capital souscrit, appelé non versé | 0,000 | 2 715,000 | -2 715,000 | |||
| CP 2 | RESERVES | 241 627 311,552 | 233 376 425,699 | 8 250 885,853 | 3,54% | |
| a/ PRIMES LIÉES AU CAPITAL | 141 760 000,000 | 141 760 000,000 | ||||
| b/ Réserve légale | 13 114 915,260 | 12 038 353,759 | 1 076 561,501 | |||
| c/ Réserves statutaires | 0,000 | 0,000 | ||||
| d/ Réserves ordinaires | 39 910 000,000 | 35 866 215,147 | 4 043 784,853 | 11,27% | ||
| e/ Autres réserves | 46 842 396,292 | 43 711 856,793 | 3 130 539,499 | 7,16% | ||
| CP 3 | ACTIONS PROPRES | 0,000 | 0,000 | |||
| CP 4 | AUTRES CAPITAUX PROPRES | 79 553,984 | 31 311,649 | 48 242,335 | ||
| a/ Subventions | 79 553,984 | 31 311,649 | 48 242,335 | |||
| b/ Ecart de réévaluation | 0,000 | 0,000 | ||||
| c/ TITRES ASSIMILES À DES CAPITAUX PROPRES | 0,000 | 0,000 | ||||
| CP 5 | RÉSULTATS REPORTES | 307 634,597 | 28 131,021 | 279 503,576 | 993,58% | |
| CP 6 | RÉSULTAT DE L'EXERCICE | 33 744 279,149 | 21 503 099,008 | 12 241 180,141 | 56,93% | |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 445 758 779,282 | 424 938 967,377 | 20 819 811,905 | 4,90% | ||
| TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | 5 574 754 666,436 | 4 834 875 285,850 | 739 879 380,586 | 15,30% | ||
Etat des Engagements Hors Bilan
Arrêté au 31-12-2008
Unité = En DT
Tel qu'il a été approuvé par l'Assemblée Générale Ordinaire du 28 mai 2009
| PASSIF EVENTUELS | NOTE | 31/12/2008 | 31/12/2007 | VARIATION | EN % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| HB 1 | -Cautions, avals et autres garanties données | VI | 870 948 143,400 | 778 706 206,025 | 92 241 937,375 | 11,85% |
| a- En faveur d'établissements bancaires et financiers | 311 094 420,611 | 308 647 944,208 | 2 446 476,403 | 0,79% | ||
| b- En faveur de la clientèle | 559 853 722,789 | 470 058 261,817 | 89 795 460,972 | 19,10% | ||
| HB 2 | -Crédits documentaires | 350 636 719,816 | 283 511 415,071 | 67 125 304,745 | 23,68% | |
| a- En faveur de la clientèle | 277 532 622,278 | 239 456 985,611 | 38 075 636,667 | 15,90% | ||
| b- Autres | 73 104 097,538 | 44 054 429,460 | 29 049 668,078 | 65,94% | ||
| HB 3 | -Actifs donnés en garantie | |||||
| TOTAL PASSIF EVENTUELS | 1 221 584 863,216 | 1 062 217 621,096 | 159 367 242,120 | 15,00% | ||
| ENGAGEMENT DONNES | VI | |||||
| HB 4 | -Engagement de financement donnés | 45 394 543,000 | 70 206 687,000 | -24 812 144,000 | -35,34% | |
| a- En faveur d'établissement bancaires, financiers et d'assurance | - | |||||
| b- En faveur de la clientèle | 45 394 543,000 | 70 206 687,000 | -24 812 144,000 | -35,34% | ||
| HB 5 | -Engagement sur titres | 7 508 517,440 | 32 536,900 | 7 475 980,540 | 22976,93% | |
| a- Participation non libérées | 7 491 550,000 | 3 000,000 | 7 488 550,000 | 249618,33% | ||
| b- Titres à recevoir | 16 967,440 | 29 536,900 | -12 569,460 | -42,56% | ||
| TOTAL ENGAGEMENTS DONNES | 52 903 060,440 | 70 239 223,900 | -17 336 163,460 | -24,68% | ||
| ENGAGEMENT RECUS | VI | |||||
| HB 6 | -Engagements de financement reçus | |||||
| HB 7 | -Garanties reçues | 1 247 479 360,385 | 1 163 180 401,000 | 84 298 959,385 | 7,25% | |
| a - Garanties reçues de l'Etat | 26 592 840,841 | 27 344 544,000 | -751 703,159 | -2,75% | ||
| b - Garanties reçues d'établissement bancaires et financiers | 23 674 208,385 | 13 559 427,000 | 10 114 781,385 | 74,60% | ||
| c - Garanties reçues de la clientèle | 1 197 212 311,159 | 1 122 276 430,000 | 74 935 881,159 | 6,68% | ||
| TOTAL ENGAGEMENTS RECUS | 1 247 479 360,385 | 1 163 180 401,000 | 84 298 959,385 | 7,25% |
ETAT DE RESULTAT
Période du 01-01 au 31-12-2008
Ente « En ST »
Tel qu'il a été approuvé par l'Assemblée Générale Ordinaire du 28 mai 2009
| NOTE | Période du 01/01 au 31-12-2008 | Période du 01/01 au 31-12-2007 | VARIATION | ER % | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PR 1 | PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | VII-1 | ||||
| INTERETS ET REVENUS ASSIMILES | VII-1- | 272 207 767,243 | 240 820 225,272 | 31 387 541,971 | 13,03% | |
| a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers | 29 886 271,316 | 23 200 441,565 | 6 655 829,751 | 28,69% | ||
| b- Opérations avec la clientèle | 219 523 277,522 | 202 495 323,830 | 17 027 953,692 | 8,41% | ||
| c- Autres intérêts et revenus assimilés | 22 828 218,405 | 15 124 459,877 | 7 703 758,528 | 50,94% | ||
| PR 2 | COMMISSIONS (en Produits) | VII-1- | 51 520 022,682 | 48 848 902,192 | 2 671 120,490 | 5,47% |
| PR 3 | GAINS SUR PORTEFEUIL-TITRES COMMERC ET OPER FINANCI | VII-1- | 60 000 585,907 | 49 159 518,134 | 10 841 067,773 | 22,05% |
| a- Gain net sur titres de transaction | VII-1-3- | 25 400 063,428 | 23 815 325,965 | 1 584 737,463 | 6,65% | |
| b- Gain net sur titres de placement | VII-1-3- | 2 100 317,818 | 1 960 104,324 | 140 213,494 | 7,15% | |
| c- Gain net sur opérations de change | VII-1-3- | 32 500 204,661 | 23 384 087,845 | 9 116 116,816 | 38,98% | |
| PR 4 | REVENUS DU PORTEFEUILLE D'INVESTISSEMENT | VII-1- | 5 272 299,861 | 4 319 167,853 | 953 132,008 | 22,07% |
| a- Intérêts et revenus assimilés sur titres d'investissement | 1 826 777,013 | 1 624 159,144 | 202 617,869 | 12,48% | ||
| b- Dividendes et revenus assimilés sur titres de participation | 973 771,726 | 578 513,909 | 395 257,819 | 68,32% | ||
| c- Divid et reven assimil (parts dans les entrep r assoc et co-entrep r | 0,000 | 0,000 | ||||
| d- Divid et revenus assimilés sur parts dans les entreprises liées | 2 471 751,120 | 2 116 494,500 | 355 256,320 | 16,79% | ||
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 389 000 675,693 | 343 147 813,451 | 45 652 862,242 | 13,36% | ||
| CH 1 | CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | VII-2 | ||||
| INTERETS ENCOURUS ET CHARGES ASSIMILEES | VII-2- | 124 915 358,748 | 111 374 301,576 | 13 541 057,172 | 12,16% | |
| a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers | 775 022,985 | 448 498,299 | 326 524,686 | 72,80% | ||
| b- Opérations avec la clientèle | 113 476 881,112 | 99 435 515,314 | 14 041 335,798 | 14,12% | ||
| c- Emprunts et ressources spéciales | 10 403 125,192 | 11 283 439,612 | -880 314,420 | -7,80% | ||
| CH 2 | d- Autres intérêts et charges | 260 359,459 | 206 848,351 | 53 511,108 | 25,87% | |
| COMMISSIONS ENCOURUES | VII-2- | 3 546 971,064 | 3 147 090,609 | 399 880,455 | 12,71% | |
| CH 3 | PERTES SUR PORTEFEUIL-TITRES COMMERC ET OP FINANCIERES | 0,000 | 0,000 | |||
| a- Perte nette sur titres de transaction | 0,000 | 0,000 | ||||
| b- Perte nette sur titres de placement | 0,000 | 0,000 | ||||
| c- Perte nette sur opérations de change | 0,000 | 0,000 | ||||
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 128 462 329,812 | 114 521 392,185 | 13 940 937,627 | 12,17% | ||
| PRODUIT NET BANCAIRE | 260 538 345,881 | 228 626 421,266 | 31 911 924,615 | 13,96% | ||
| AUTRES POSTES DE PRODUITS ET CHARGES | ||||||
| DOTATIONS AUX PROVISIONS ET RESULTAT DES CORRECTIONS DE VALEURS SUR CREANCES,HORS BILAN ET PASSIF | -74 698 158,402 | -60 450 779,807 | -14 247 378,595 | 23,57% | ||
| DOTATIONS AUX PROVISIONS ET RESULTAT DES CORRECTIONS DE VALEURS SUR PORTEFEUILLE D'INVESTISSEMENT | -1 823 858,006 | -6 263 826,291 | 4 439 968,285 | -70,86% | ||
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | 2 791 803,755 | 2 703 420,722 | 88 383,033 | 3,27% | ||
| FRAIS DE PERSONNEL | 96 033 744,698 | 90 765 552,344 | 5 268 192,354 | 5,80% | ||
| CH 7 | 28 676 999,429 | 29 627 254,178 | -950 254,749 | -3,21% | ||
| CH 8 | 14 492 173,681 | 15 071 245,172 | -579 071,491 | -3,84% | ||
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 47 605 215,420 | 29 151 184,196 | 18 454 031,224 | 63,30% | ||
| SOLDE EN GAIN \ PERTE PROVENANT DES AUTRES ELEMENTS ORDINAIRES | 422 277,429 | -116 250,038 | 538 527,467 | -463,25% | ||
| IMPOTS SUR LES BENEFICES | 14 283 213,700 | 7 531 835,150 | 6 751 378,550 | 89,64% | ||
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES | 33 744 279,149 | 21 503 099,008 | 12 241 180,141 | 56,93% | ||
| SOLDE EN GAIN \ PERTE PROVENANT DES ELEMENTS EXTRAORDINAIRES | ||||||
| RESULTAT NET DE LA PERIODE | 33 744 279,149 | 21 503 099,008 | 12 241 180,141 | 56,93% |
Etat des flux de trésorerie
Période du 01-01 au 31-12-2008
(Unité = En DT)
Tel qu'il a été approuvé par l'Assemblée Générale Ordinaire du 28 mai 2009
| ACTIVITÉS D'EXPLOITATION | NOTE | Année 31/12/2008 | Année 31/12/2007 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation bancaire encaissés (hors revenus du portefeuille d'investissement) | 397 531 509,751 | 354 400 348,786 | |
| Charges d'exploitation bancaire décaissées | -121 285 629,940 | -114 762 210,712 | |
| Dépôts \ Retraits de dépôts auprès d'autres établissements bancaires et financiers | -1 439 441,294 | -73 957 006,791 | |
| Prêts et avances \ Remboursement prêts et avances accordés à la clientèle | -322 781 869,862 | -227 456 535,130 | |
| Dépôts \ Retraits de dépôts de la clientèle | 731 401 488,388 | 633 459 942,554 | |
| Titres de placements | 2 765 400,000 | 382 816,000 | |
| Sommes versées au personnel et créditeurs divers | -121 932 793,803 | -121 742 683,970 | |
| Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation | 16 036 106,951 | -8 573 381,246 | |
| Impôt sur le bénéfices | -9 716 272,254 | -4 507 313,003 | |
| FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS D'EXPLOITATION | IX -1 | 570 578 497,938 | 437 243 976,487 |
| ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | |||
| Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement | 3 722 982,270 | 3 108 597,494 | |
| Acquisition \ cessions sur portefeuille d'investissement | -17 495 273,885 | -19 755 818,887 | |
| Acquisition \ cessions sur immobilisations | -15 440 059,292 | -13 943 618,916 | |
| FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | IX -2 | -29 212 350,907 | -30 590 840,309 |
| ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | |||
| Émission d'actions | 0,000 | 37 500 000,000 | |
| Émission d'emprunts | |||
| Remboursement d'emprunts | -17 492 931,117 | -18 172 603,620 | |
| Augmentation \ diminution ressources spéciales | -5 235 108,261 | 2 546 554,716 | |
| Dividendes versés | -13 250 000,000 | -14 400 000,000 | |
| FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | IX -3 | -35 978 039,378 | 7 473 951,096 |
| Incidence des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | IX-4 | -27 117 765,916 | -768 164,025 |
| Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au cours de la période | 478 270 341,737 | 413 358 923,249 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités au début de période | 1 530 251 323,199 | 1 116 892 399,950 | |
| LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALENTS DE LIQUIDITÉS EN FIN DE PÉRIODE | IX-5 | 2 008 521 664,936 | 1 530 251 323,199 |