MINISTERE DE L'INTERIEUR
ET DU DEVELOPPEMENT LOCAL
*
CAISSE DES PRETS ET DE SOUTIEN
DES COLLECTIVITES LOCALES
*
Direction Campania
BILANS COMPARES
ARRETES AU 31/12/2009
(Exprimés en dinar Tunisien)
| ACTIFS | 31-12-2009 | 31-12-2008 | CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 31-12-2009 | 31-12-2008 |
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | CAPITAUX PROPRES | ||||
| ACTIFS IMMOBILISES | 6 591 838 | 6 224 364 | FONDS DE DOTATIONS | 88 181 054 | 88 181 054 |
| Immobilisations incorporelles | 240 333 | 48 640 | Fonds d'ouverture | 88 181 054 | 88 181 054 |
| Amort. immobilisations incorporelles | -86 017 | -48 640 | RESERVES ET PRIMES LIEES AU CAPITAL | 179 421 | 172 468 |
| Immobilisations corporelles | 8 827 353 | 8 471 530 | Réserves pour fonds social | 179 421 | 172 468 |
| Amort. immobilisations corporelles | -2 550 370 | -2 310 826 | AUTRES CAPITAUX PROPRES | 0 | 0 |
| Immobilisations en cours | 160 518 | 63 660 | Subventions d'équipements/fonds propres | 79 402 | 79 402 |
| IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 388 881 823 | 387 821 794 | Amort. subventions d'équipements/fonds propres | -79 402 | -79 402 |
| PRETS A PLUS D'UN AN | Subv.d'équipements reçues de l'Etat/fonds PDM | 234 304 | 234 304 | ||
| EN COURS DE REALISATION | 52 227 616 | 29 928 462 | Amort. subventions d'équipements/fonds PDM | -234 304 | -234 304 |
| EN COURS DE REMBOURSEMENT | 336 042 102 | 357 515 636 | RESULTAT DE L'EXERCICE | 8 260 933 | 11 746 177 |
| INTERESTS INTERCALAIRES | 612 106 | 377 696 | TOTAL CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 175 024 280 | 166 888 395 |
| AUTRES ACTIFS NON COURANTS | 915 699 | 974 071 | PASSIFS NON COURANTS | ||
| PRETS AU PERSONNEL | 145 726 | 139 234 | PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES | 33 538 209 | 40 442 990 |
| DEPOTS & CAUTIONNEMENT | 2 575 | 2 575 | Provisions pour litiges | 33 538 209 | 218 934 |
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION | -2 575 | -2 575 | Provisions sur créances rééchelonnées | 271 815 325 | 256 852 921 |
| COMMISSIONS DE GARANTIE | 769 973 | 834 837 | EMPRUNTS ET RANGERS | 11 208 147 | 6 540 554 |
| Crédit espagnol en cours de réalisation | 64 635 207 | 63 772 898 | |||
| Emprunts BHD en cours de remboursement | 9 136 991 | 72 138 438 | |||
| Crédit AIDHGS04 en cours de remboursement | 2 886 710 | 9 867 950 | |||
| Crédit italien en cours de remboursement | 163 733 351 | 94 503 644 | |||
| Emprunts AFD en cours de remboursement | 8 829 719 | 5 699 372 | |||
| Crédit bédi en cours de remboursement | 11 365 200 | ||||
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 396 389 361 | 395 020 229 | TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | 305 353 535 | 297 295 911 |
| ACTIFS COURANTS | PASSIFS COURANTS | ||||
| COMPTES FINANCIERS | 1 989 867 | 3 804 767 | FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES | 268 892 | 274 897 |
| PRETS OCCASIONNELS | 8 439 | 10 680 | Fournisseurs d'exploitation | 52 822 | 95 500 |
| PRETS LOGEMENTIFS | 12 381 | 11 055 | Fournisseurs d'immobilisations | 216 070 | 179 397 |
| CREANCES/ETAT | 1 969 047 | 3 783 032 | ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES | 82 663 795 | 92 782 575 |
| AUTRES ACTIFS COURANTS | 1 848 920 | 1 415 848 | Dotations fond commun/ de l'Etat et Autres | 576 765 705 | 526 101 205 |
| PRODUITS A RECEV./PLACEMENTS | 1 026 361 | 1 168 891 | Subventions accordées aux communes | -507 202 206 | -443 580 038 |
| COMPTE REGULARISATION ACTIFS | 77 803 | 60 508 | Dotations/financement projet EL MATAR | 2 114 047 | 2 311 591 |
| DEBITEURS DIVERS | 341 287 | 11 408 | Etat et Organismes publics | 10 986 248 | 7 949 817 |
| COMPTE D'ATTENTE | 403 468 | 175 041 | AUTRES CREDITEURS DIVERS | 439 800 | 503 837 |
| PRETS ACCORDES AUX COMMUNES | 103 986 286 | 97 648 082 | Rémunérations étées au personnels | 78 838 | 146 094 |
| ANNUITES A MOINS D'UN AN | 54 086 786 | 54 616 297 | Personnels charges à payer | 132 478 | 108 760 |
| Etat impots & taxes | 124 656 | 107 834 | |||
| Organismes sociaux | 103 809 | 88 184 | |||
| Etat effets à payer | 52 965 | ||||
| ANNUITES ECHUES ET IMPAYÉES | 54 416 064 | 32 488 325 | COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE | 11 023 464 | 11 439 779 |
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION | -31 111 108 | -16 697 185 | Comptes transitoires ou d'attente | 10 861 192 | 11 291 553 |
| DES COMPTES CLIENTS | Remboursements anticipés des communes | 71 586 | 84 060 | ||
| Charges à payer | 90 685 | 64 166 | |||
| INTERESTS COURUS | 26 594 545 | 27 240 645 | EMPRUNTS ECHUS A MOINS D'UN AN | 27 969 087 | 32 757 084 |
| Ech.(Principal) à -1 an / crédité BIRD | 7 503 241 | 15 726 664 | |||
| Ech.(Principal) à -1 an / crédit italien | 1 443 355 | 1 443 355 | |||
| Ech.(Principal) à -1 an AID HGS04 | 730 959 | 730 959 | |||
| Ech.(Principal) à -1 an / crédité AFD | 13 012 967 | 9 849 019 | |||
| Ech.(Principal) à -1 an / crédit espagnol | 1 707 926 | 1 002 015 | |||
| Intérêts courus / Crédité BIRD | 978 879 | 1 565 144 | |||
| Intérêts courus / AID HGB04 | 102 791 | 110 405 | |||
| Intérêts courus / Crédité italien | 36 084 | 48 112 | |||
| Intérêts courus / Crédité AFD | 1 950 371 | 2 050 635 | |||
| Intérêts courus / Crédit espagnol | 491 074 | 230 695 | |||
| Intérêts courus / Crédit BEI | 11 439 | ||||
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 206 353 491 | 206 922 170 | TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 122 365 038 | 137 758 093 |
| TOTAL ACTIFS | 602 742 852 | 601 942 399 | TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 602 742 852 | 601 942 399 |
ETATS DE RESULTAT COMPARES
ARRETES AU 31/12/2009
(Exprimés en Dinar Tunisien)
| DESIGNATION | MONTANT | ||
|---|---|---|---|
| AU 31/12/2009 | AU 31/12/2008 | ||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| REVENUS | INTERETS SUR PRETS/CPSCL | 27 183 683 | 27 864 166 |
| 27 183 683 | 27 864 166 | ||
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | PRODUITS DIVERS | 4 500 830 | 5 108 736 |
| REPRISES SUR PROVISIONS | 13 064 | 14 198 | |
| 4 485 766 | 5 094 538 | ||
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 31 684 513 | 32 972 902 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| CHARGES SUR EMPRUNTS | INTERETS SUR EMPRUNTS | 10 783 304 | 13 554 415 |
| SALAIRES ET CHARGES SOCIALES | SALAIRES & COMPLEMENTS SALAIRES | 2 627 888 | 2 478 873 |
| CHARGES SOCIALES LEGALES | 2 083 143 | 2 043 231 | |
| AUTRES CHARGES DE PERSONNEL | 445 467 | 402 630 | |
| 99 277 | 33 012 | ||
| DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS | DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS | 12 578 098 | 8 235 214 |
| ET AUX PROVISIONS | DOTATIONS AUX PROVISIONS | 364 256 | 332 794 |
| 12 213 842 | 7 902 420 | ||
| AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | ACHATS STOCKES-AUTRES APPROVISION | 715 021 | 684 310 |
| ACHATS NON STOCKES | 37 078 | 44 848 | |
| SOUS-TRAITANCE | 72 579 | 61 791 | |
| LOCATIONS | 150 951 | 137 541 | |
| ENTRETIEN & REPARATION | 66 111 | 62 963 | |
| PRIMES D'ASSURANCE | 98 456 | 128 056 | |
| REMUNER D'INTERMID.& HONORAIRES | 34 881 | 41 290 | |
| PUBLICITE & PUBLICATIONS | 57 738 | 51 933 | |
| TRANSPORT DE PERSONNEL | 27 745 | 16 468 | |
| DEPLACEMENT,MISSIONS & RECEPTIONS | 36 139 | 43 351 | |
| FRAIS POSTAUX & TELECOMM. | 30 077 | 17 020 | |
| CHARGES DIVERSES ORDINAIRES | 55 309 | 28 304 | |
| 47 958 | 50 945 | ||
| IMPOTS & TAXES | IMPOTS & TAXES | 135 013 | 153 735 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | -26 839 324 | -25 106 547 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 4 845 189 | 7 866 355 | |
| CHARGES FINANCIERES NETTES | CHARGES D'INTERETS | 2 634 | 2 177 |
| CHARGES NETTES SUR CESSION D'IMMOB. | 727 | ||
| PRODUITS FINANCIERS NETS | GAINS DE CHANGE ET AUTRES PRODUITS ORDINAIRES | 84 773 | 219 058 |
| PRODUITS DE PLACEMENT | REVENUS/V.MOBILIERES DE PLACEMENTS | 3 310 282 | 3 646 701 |
| AUTRES GAINS ORDINAIRES | PRODUITS NETS SUR CESSION D'IMMOB. | 24 050 | 16 240 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES | 8 260 933 | 11 746 177 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 8 260 933 | 11 746 177 | |
| EFFET DES MODIFICATIONS COMPTABLES | |||
| RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | 8 260 933 | 11 746 177 |
ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES
ARRETES AU 31/12/2009
(Exprimés en dinar Tunisien)
| LIBELLE | 31-12-2009 | 31-12-2008 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 17 264 126 | 18 751 251 |
| + Intérêts sur prêts | 18 543 642 | 22 378 135 |
| + Intérêts sur placement | 3 452 812 | 3 890 184 |
| + Recettes diverses | 12 258 606 | 11 636 490 |
| S/total encaissement | 34 255 060 | 37 904 809 |
| - Charges de fonctionnement | 3 680 486 | 3 228 579 |
| - Intérêts sur emprunts | 13 310 448 | 15 924 979 |
| S/total décaissement | 16 990 934 | 19 153 558 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | - 1 152 237 | - 109 366 |
| + Encaissement /cession d'immob. & d'équipements | 24 050 | 16 240 |
| - Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations | 1 176 287 | 125 606 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | - 24 475 860 | - 332 252 |
| + Dotations reçues de l'Etat : | 50 664 500 | 48 674 404 |
| *Fond commun | 12 315 000 | 12 192 706 |
| *Budget de l'Etat | 19 500 000 | 20 000 000 |
| *Autres dotations | 18 849 500 | 16 481 698 |
| + Remboursement des prêts | 41 373 087 | 45 677 976 |
| + Tirages sur emprunts | 39 463 920 | 13 656 495 |
| + Encaissement sur opérations spéciales | 97 321 | 75 990 |
| S/total encaissement | 131 598 828 | 108 084 864 |
| - Subventions accordées aux communes | 63 622 168 | 24 578 182 |
| - Prêts accordés | 42 790 028 | 25 801 212 |
| - Prêts / MC (Régulateurs de Tension) | 9 608 991 | 10 767 800 |
| - Remboursement des emprunts | 37 131 330 | 46 496 505 |
| - Décaissement sur MG6 | 2 513 385 | |
| - Décaissement sur opérations spéciales | 408 786 | 773 417 |
| S/total décaissement | 156 074 688 | 108 417 116 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations pour compte | 2 838 916 | 2 455 777 |
| + Recettes pour compte | 8 798 940 | 6 886 146 |
| - Paiement pour compte | 5 960 024 | 4 430 369 |
| Variation de trésorerie | - 5 525 055 | 20 765 409 |
| Solde de trésorerie au début de l'exercice | 104 053 473 | 83 288 064 |
| Solde de trésorerie à la fin de l'exercice | 98 528 418 | 104 053 473 |