PHARMACEUTIQUES DE TUNISIE
SOCIETE ANONYME
BILAN
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2010
(Exprimé en dinars)
| ACTIFS | 31/12/2010 | 31/12/2009 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Immobilisations incorporelles | 342 568 | 342 568 |
| Amortissements | (342 568) | (267 952) |
| 0 | 74 616 | |
| Immobilisations corporelles | 55 468 264 | 52 763 144 |
| Amortissements | (36 227 616) | (33 225 683) |
| 19 240 648 | 19 537 461 | |
| Immobilisations financières | 6 036 911 | 5 998 801 |
| provisions | ||
| 6 036 911 | 5 998 801 | |
| Total des actifs immobilisés | 25 277 559 | 25 610 878 |
| Total des actifs non courants | 25 277 559 | 25 610 878 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Stocks | 16 087 081 | 18 451 934 |
| Provisions | (21 588) | (21 588) |
| 16 065 493 | 18 430 346 | |
| Clients et comptes rattachés | 13 383 266 | 12 018 763 |
| Provisions | (351 169) | (306 149) |
| 13 032 097 | 11 712 614 | |
| Autres actifs courants | 2 860 662 | 2 415 571 |
| Provisions | ||
| 2 860 662 | 2 415 571 | |
| Autre actifs financiers | 710 667 | 735 705 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 846 005 | 2 897 319 |
| Total des actifs courants | 33 514 924 | 36 191 555 |
| Total des actifs | 58 792 483 | 61 802 433 |
BILAN
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2010
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 31/12/2010 | 31/12/2009 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Capital social | 9 000 000 | 9 000 000 |
| Réserves | 18 120 768 | 18 120 768 |
| Résultats reportés | 3 339 629 | 4 238 597 |
| Autres capitaux propres | 3 175 947 | 3 207 205 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 33 636 344 | 34 566 570 |
| Résultat de l'exercice | -168 739 | 599 067 |
| Capitaux Propres | 33 467 605 | 35 165 637 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Provisions pour risques et charges | 31 520 | |
| Emprunts | 2 688 715 | 3 441 750 |
| Compte courant actionnaires | 6 000 000 | 6 000 000 |
| Total des passifs non courants | 8 720 235 | 9 441 750 |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 7 828 793 | 7 728 875 |
| Autres passifs courants | 2 011 756 | 2 282 421 |
| Autres passifs financiers | 6 764 095 | 7 183 750 |
| Total des passifs courants | 16 604 644 | 17 195 046 |
| Total des passifs | 25 324 879 | 26 636 796 |
| Total des cap. propres et des passifs | 58 792 483 | 61 802 433 |
ETAT DE RESULTAT
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 210
(Exprimé en dinars)
| 31/12/2010 | 31/12/2009 | |
|---|---|---|
| Produits d'exploitation | ||
| Ventes publics | 16 656 599 | 17 952 814 |
| Ventes hôpitaux | 23 168 173 | 21 574 678 |
| Ventes à l'export | 5 024 526 | 3 963 346 |
| Autres produits d'exploitation | 1 552 522 | 1 078 171 |
| Total des produits d'exploitation | 46 401 820 | 44 569 009 |
| Charges d'exploitation | ||
| Variation des stocks des produits finis et semi finis | 1 032 951 | (1 444 187) |
| Achat d'approvisionnements consommés | 21 998 484 | 23 753 578 |
| Charges de personnel | 15 463 644 | 14 449 800 |
| Dotation aux amortissements | 3 076 549 | 2 824 351 |
| Dotation aux provisions | 245 205 | |
| Autres charges d'exploitation | 3 794 803 | 3 682 956 |
| Total des charges d'exploitation | 45 611 637 | 43 266 497 |
| Résultat d'exploitation | 790 184 | 1 302 511 |
| Charges financières nettes | (721 186) | (439 294) |
| Produits des placements | 60 000 | 216 125 |
| Autres gains ordinaires | 320 451 | 382 081 |
| Reprise sur provisions | 72 407 | |
| Autres pertes ordinaires | (575 363) | (602 421) |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | (125 914) | 931 409 |
| Impôt sur les bénéfices | (42 825) | (332 342) |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | (168 739) | 599 067 |
| Modification comptable | (898 129) | |
| Résultat net de l'exercice | (1 066 868) | 599 067 |
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2010
(Exprimé en dinars)
| 31/12/2010 | 31/12/2009 | |
|---|---|---|
| FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION | ||
| Résultat net | (168 739) | 599 067 |
| Modifications comptables | (898 129) | |
| Résultat net après modification comptable | (1 066 868) | 599 067 |
| Ajustement pour : | ||
| Variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | (9 242) | |
| Amortissements | 3 076 549 | 2 824 351 |
| Provisions | 245 205 | |
| Variation des: | ||
| Stocks | 1 466 724 | (2 997 723) |
| Modifications comptables affectant les stocks | 898 129 | |
| Créances clients | (1 364 503) | 4 921 009 |
| Autres actifs courants | (613 758) | (1 112 742) |
| Autres actifs financiers | 37 426 | (9 996) |
| Fournisseurs | 99 919 | (2 474 089) |
| Autres dettes | (270 665) | 370 642 |
| Plus-value sur cessions d'immobilisations | (171 395) | (58 222) |
| Reprise sur provisions | (72 408) | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION | 2 327 522 | 1 989 889 |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | ||
| Décaissements affectés à l'acq. d'im. incorp. et corporelles | (2 709 250) | (4 536 594) |
| Encaissements suite à la cession d'immobilisations corporelles | 175 525 | 58 222 |
| Décaissements nets prêts fonds social | (268 358) | (302 523) |
| Encaissements nets prêts fonds social | 217 860 | 181 879 |
| Décaissements suite à l'acquisition de titres de participation | (37 500) | |
| Correction des amortissements | 1 013 | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVEST. | (2 584 223) | (4 635 503) |
| FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT | ||
| Dividendes et autres distributions | (540 000) | (1 260 000) |
| Encaissements fonds social | 70 914 | 85 281 |
| Décaissements fonds social | (162 079) | (41 781) |
| Encaissements provenant des emprunts | 9 025 000 | |
| Remboursement des emprunts | (1 172 690) | (1 515 000) |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FIN. | (1 803 855) | 62 393 500 |
| Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | 9 242 | |
| VARIATION DE TRESORERIE | (2 051 314) | 3 647 886 |
| TRESORERIE AU DEBUT DE L'EXERCICE | 2 897 319 | 750 567 |
| TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | 846 005 | 2 897 319 |
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2010
(Exprimé en dinars)
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 31/12/2010 | 31/12/2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Revenus et autres produits d'exploitation | 46 401 820 | Stockage ou destockage de production | 1 032 951 | |||
| Total | 46 401 820 | Total | 1 032 951 Production | 45 368 869 | 46 045 930 | |
| Production | 45 368 869 | Consommations intermédiaires | 21 998 484 Marge/cout matieres | 23 370 385 | 22292352 | |
| Marge/cout matieres | 23 370 385 | Services extérieurs | 3 415 673 | |||
| Total | 23 370 385 | Total | 3 415 673 Valeur ajoutée | 19 954 712 | 18 888 930 | |
| Valeur ajoutée | 19 954 712 | Impôts et taxes | 379 130 | |||
| Charges de personnel | 15 463 644 | |||||
| Total | 19 954 712 | 15 842 775 Excédent brut d'exploitation | 4 111 937 | 4 215 747 | ||
| Excédent brut d'exploitation | 4 111 937 | Charges financières nettes | 721 186 | |||
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 3 321 754 | |||||
| Produits des placements | 60 000 | |||||
| Autres gains ordinaires | 320 451 | Autres pertes ordinaires | 575 363 | |||
| Impôts sur les bénéfices | 42 825 | |||||
| Total | 4 492 388 | Total | 4661128 | Résultat net de l'exercice | (168 739) | 599 067 |