Ariana
ACTIFS
(Exprimés en dinars)
| ACTIFS | Exercices clos au 31 décembre | |
|---|---|---|
| 2011 | 2010 | |
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Actifs immobilisés | ||
| Immobilisations Incorporelles | 398 161 | 242 406 |
| Moins : Amortissements | -262 112 | -160 350 |
| Net Immobilisations incorporelles | 136 049 | 82 056 |
| Immobilisations Corporelles | 1 683 966 | 1 268 721 |
| Moins : Amortissements | -886 225 | -776 331 |
| Net Immobilisations corporelles | 797 741 | 492 390 |
| Immobilisations Financières | 8 925 | 8 925 |
| Autres Actifs non Courants | 560 315 | 311 359 |
| Moins : Amortissements | -149 631 | -41 017 |
| Net des actifs non courants | 410 684 | 270 342 |
| Total des Actifs Immobilisés nets | 1 353 399 | 853 713 |
| TOTAL NET DES ACTIFS NON COURANTS | 1 353 399 | 853 713 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| * Stocks | 34 212 | 49 499 |
| * Clients | 183 213 | 167 284 |
| Moins : Provisions | -85 590 | -50 483 |
| Nets Clients | 97 623 | 116 801 |
| * Autres Actifs Courants | 365 888 | 854 446 |
| * Placements et autres actifs financiers | 1 002 160 | 848 777 |
| * Liquidités et Equivalents de Liquidités | 473 465 | 1 050 727 |
| TOTAL NET DES ACTIFS COURANTS | 1 973 348 | 2 920 250 |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 326 747 | 3 773 963 |
PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES
(Exprimés en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Exercices clos au 31 décembre | |
|---|---|---|
| 2011 | 2010 | |
| CAPITAUX PROPRES | ||
| * Réserves | 531 439 | 846 556 |
| * Modifications comptables | -14 329 | -30 552 |
| * Subventions d'investissement | 1 777 948 | 2 086 399 |
| Total des capitaux propres avant Résul. Exercice | 2 295 058 | 2 902 403 |
| * Résultat Net de l'exercice | 35 004 | -315 116 |
| Total des Capitaux Propres avant affectation | 2 330 062 | 2 587 287 |
| PASSIFS | ||
| PASSIFS COURANTS | ||
| - Fournisseurs et comptes rattachés | 107 038 | 150 483 |
| - Autres passifs courants | 219 549 | 222 335 |
| - Fonds National de l'Emploi 21-21 | 2 035 | 2 348 |
| - Compte Certification des compétences | 668 063 | 811 510 |
| Total des passifs courants | 996 685 | 1 186 676 |
| TOTAL DES PASSIFS | 996 685 | 1 186 676 |
| Total des capitaux propres et passifs | 3 326 747 | 3 773 963 |
ÉTAT DE RÉSULTAT
(Exprimés en dinars)
| Désignations | Exercice clos le 31 Décembre | |
|---|---|---|
| 2011 | 2010 | |
| PRODUITS D'EXPLOITATION : | ||
| - Revenus | 249 196 | 293 373 |
| - Autres produits d'exploitation | 1 618 451 | 1 064 563 |
| Total des produits d'exploitation | 1 867 647 | 1 357 936 |
| CHARGES D'EXPLOITATION : | ||
| - Achats d'approvisionnement consommés | 60 331 | 71 319 |
| - Charges de personnel | 915 844 | 764 368 |
| - Dotations aux amortissements et provisions | 448 558 | 290 046 |
| - Autres charges d'exploitation | 490 771 | 600 702 |
| Total des charges d'exploitation | 1 915 504 | 1 726 435 |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION : | -47 857 | -368 499 |
| - Produits financiers nets | 14 593 | 3 809 |
| - Produits des placements | 23 059 | 45 879 |
| - Autres gains ordinaires | 45 559 | 4 045 |
| Résultat des activités Ordinaires avant impôt | 35 354 | -314 766 |
| - Impôt sur les sociétés | -350 | -350 |
| Résultat net de l'exercice | 35 004 | -315 116 |
| - Modifications comptables | 16 223 | -30 552 |
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFI. COMPTABLES | 51 227 | -345 668 |
ÉTAT DE FLUX DE TRÉSORERIE
(Exprimés en dinars)
| Désignations | Exercice clos le 31 Décembre | |
|---|---|---|
| 2011 | 2010 | |
| FLUX DE TRÉSORERIE LIES A L'EXPLOITATION | ||
| Résultat net | 35 004 | -315 116 |
| * Ajustements pour : | ||
| Dotations aux amortissements et provisions | 298 928 | 249 029 |
| Amortissement des immobilisations Fonds 21-21 | 313 | 313 |
| Amortissement de la subvention d'investissement | -413 451 | -239 564 |
| Résoption des charges à répartir | 149 631 | 41 017 |
| * Variation de : | ||
| Stocks | 15 287 | -12 942 |
| Clients et comptes rattachés | -15 929 | 120 867 |
| Autres actifs courants | 488 557 | -8 769 |
| Fournisseurs et autres dettes | -43 445 | 65 357 |
| Autres passifs courants | -2 786 | 37 891 |
| Fond National de l'Emploi 21-21 | -313 | -26 043 |
| Compte certification des compétences | -143 448 | 811 510 |
| Modifications comptables | 16 223 | -30 552 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation | 384 571 | 692 998 |
| FLUX DE TRÉSORERIE LIES AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | ||
| Décaissements résultant de l'Acquisition d'Immo.corp.et incorp. | -623 478 | -152 124 |
| Décaissements provenant des charges à répartir | -289 972 | -311 359 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -913 450 | -463 483 |
| FLUX DE TRÉSORERIE LIES AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | ||
| - Encaissement des subventions d'exploitation | 105 000 | 558 000 |
| - Ajustement subvention d'investissement 2009 | -100 000 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de Financement | 105 000 | 458 000 |
| VARIATION DE TRÉSORERIE | -423 879 | 687 515 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 1 899 503 | 1 211 989 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 1 475 624 | 1 899 504 |