BILAN
Exercice clos le 31-12-11
(Montants exprimés en dinars)
au 31 décembre
| Notes | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| Actifs Non Courants | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisation incorporelles | (4-1) | 399 140,410 | 393 818,707 |
| Moins : amortissements | (4-1) | 396 087,307 | 392 776,698 |
| Immobilisation corporelles | (4-2) | 7 340 709,224 | 7 240 249,593 |
| Moins : Amortissements | (4-2) | 5 681 920,438 | 5 328 756,944 |
| Immobilisations financières | (4-3) | 132 163,944 | 109 241,648 |
| Total des actifs immobilisés | 1 794 005,833 | 2 021 776,306 | |
| Autres actifs non courants | 0,000 | 0,000 | |
| Total des actifs non courants | 1 794 005,833 | 2 021 776,306 | |
| Actifs Courants | |||
| Stocks | (4-4) | 5 090 463,863 | 3 428 147,928 |
| Moins : provisions | (4-4) | 497 648,550 | 210 877,387 |
| Clients et comptes rattachés | (4-5) | 18 238 362,089 | 18 145 941,713 |
| Moins : provisions | (4-5) | 9 381 108,021 | 9 393 541,589 |
| Autres actifs courants | (4-6) | 4 045 106,256 | 1 625 945,369 |
| Moins : provisions | 207 276,277 | 53 802,277 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | (4-7) | 37 661 746,267 | 46 655 525,111 |
| Total des actifs courants | 54 949 645,627 | 60 197 338,868 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 56 743 651,460 | 62 219 115,174 |
Centre National Pédagogique
BILAN
Exercice clos le 31-12-11
(Montants exprimés en dinars)
au 31 décembre
| Notes | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotation | (4-8) | 1 292 249,037 | |
| Réserves | (4-9) | 466 597,174 | |
| Résultats reportés | (4-10) | 22 496 667,948 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 24 255 514,159 | ||
| Résultat Net de l'exercice | 1 590 605,897 | ||
| 97 456,344 | |||
| Total des capitaux propres avant affectation | |||
| 25 846 120,056 | 24 358 984,257 | ||
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions | |||
| Total des passifs non courants | |||
| 0,000 | 0,000 | ||
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptables | |||
| (4-11) | 1 233 155,833 | 3 098 197,635 | |
| Autres passifs courants | (4-12) | 29 664 375,571 | |
| 34 761 933,282 | |||
| Total des passifs courants | |||
| 30 897 531,404 | 37 860 130,917 | ||
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| 56 743 651,460 | 62 219 115,174 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Exercice clos le 31-12-11
(Montants exprimés en dinars)
| Notes | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | (5-1) | 26 720 083,697 | 29 295 322,405 |
| Autres produits d'exploitation | (5-2) | 210 966,956 | 31 267,163 |
| Total des produits d'exploitation | 26 931 050,653 | 29 326 589,568 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks des produits finis | (5-3) | -1 660 936,577 | -1 480 614,534 |
| Achats marchandises consommées | (5-4) | 97 707,346 | 104 745,618 |
| Achats approvisionnements consommés | (5-5) | 21 784 633,932 | 19 597 633,030 |
| Charges de personnel | (5-6) | 3 928 447,442 | 3 390 553,063 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | (5-7) | 970 514,053 | 712 036,563 |
| Autres charges d'exploitation | (5-8) | 854 716,172 | 5 382 809,972 |
| Total des charges d'exploitation | 26 975 082,368 | 30 668 392,790 | |
| Résultats d'exploitation | 955 968,285 | -1 341 803,212 | |
| Charges financières nettes | (5-12) | -53 336,180 | -39 028,468 |
| Gains nets provenant des placements | (5-9) | 1 549 808,757 | 1 686 763,581 |
| Autres gains ordinaires | |||
| Résultat des activités ordinaires AVANT IMPOT | 2 452 440,862 | 305 931,881 | |
| Impôt sur les bénéfices | 861 834,965 | 208 475,537 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 1 590 605,897 | 97 456,344 | |
| Résultat NET de l'exercice | 1 590 605,897 | 97 456,344 | |
| Effets des modifications comptables | |||
| Résultat après modifications comptables | 1 590 605,897 | 97 456,344 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Exercice clos le 31-12-11
(Montants exprimés en dinars)
| Notes | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | 1 590 605,897 | 97 456,344 | |
| Ajustements pour | |||
| - Amortissements et provisions | (5-7) | 970 514,053 | 712 036,563 |
| - Variation des | |||
| - stocks | (5-3) | -1 662 315,935 | -1 577 522,545 |
| - créances | (6-1) | -2 511 581,263 | -1 391 167,150 |
| - fournisseurs et autres dettes | (6-1) | -7 078 503,179 | -8 276 194,601 |
| - Reprise sur provision | |||
| Flux ou moins value de cession d'immobilisation | -173 794,787 | ||
| Flux de trésorerie provenant de (effectes à) l'exploitation | -8 865 075,214 | 9 272 042,903 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -105 781,334 | -551 427,303 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | -21 836,396 | 8 828,287 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 3 750,000 | 4 723,100 | |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles financières | -4 835,900 | -3 750,000 | |
| Encaissements provenant de la cession | -33 798,150 | ||
| Flux de trésorerie provenant des (effectes aux) activités d'investissement | -162 501,780 | -541 625,916 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| Encaissements suite à l'émission d'actions | |||
| Dividendes et autres distributions | |||
| Encaissements provenant des emprunts | |||
| Remboursement d'emprunts | |||
| Flux de trésorerie provenant des (effectes aux) activités de financement | |||
| Incidences des variations des taux de changes sur les liquidités et équivalents de liquidités | |||
| Variation de trésorerie | -8 993 778,844 | 8 730 416,867 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 46 658 525,111 | 37 929 108,134 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 37 661 746,267 | 46 655 925,111 |