ÉTAT DE RÉSULTAT & DE FLUX
DE TRESORERIE AU 31/12/2013
(chiffres en dinars)
| ÉTAT DE RÉSULTAT | 31/12/2013 | 31/12/2012 | ÉTAT DE FLUX DE TRESORERIE | 31/12/2013 | 31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
| - RÉVENUS | - FLUX DE TRESORERIE LIÉS À L'EXPLOITATION | ||||
| - Revenus d'exploitation | 13.941.339 | 12.797.002 | - Résultat net de l'exercice | (4.255.651) | (5.377.843) |
| - Autres produits d'exploitation | 16.485.586 | 13.509.005 | - Ajustement pour : | ||
| - Production Immobilisée | -- | -- | - Quote part subv. d'investissement affecté au résultat | (481.800) | (405.400) |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 30.426.925 | 26.306.007 | - Amortissement et provisions | 4.281.080 | 4.141.593 |
| - CHARGES D'EXPLOITATION | - Variation des:- Stocks | 74.241 | (67.748) | ||
| - Achat consommés | 7.105.155 | 6.246.234 | - Créances | (1.740.370) | (1.502.294) |
| - Charges du personnel | 20.380.270 | 18.801.383 | - Autres actifs | 181.039 | (1.429.550) |
| - Dotations aux amortissements et provisions | 4.281.080 | 4.141.593 | - Fournisseurs et autres passifs | 6.838.201 | 6.632.486 |
| - Autres charges d'exploitation | 1.933.210 | 1.766.798 | - Plus et Moins value de cession | 21 | (50.741) |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 33.699.716 | 30.956.008 | |||
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | (3.272.791) | (4.650.001) | |||
| - Charges financières nettes | (903.083) | (846.942) | |||
| - Produits de placement | 8.527 | 5.588 | FLUX PROVENANT DE L'EXPLOITATION | 4.896.761 | 1.940.503 |
| - Autres gains ordinaires | 52.283 | 233.516 | - FLUX LIÉS À L'INVESTISSEMENT | ||
| - Autres pertes ordinaires | (111.247) | (106.560) | - Décaisements affectés à l'acq. d'immob. | (5.681.037) | (3.865.579) |
| RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES AVANT IMPOTS | (4.226.310) | (5.364.398) | - Décaisements affectés aux immob.financières | -- | -- |
| - Encaisements provenant de la cession d'immobilisation | 8.670 | 61.314 | |||
| IMPOTS SUR LES SOCIÉTÉS | (29.340) | (13.445) | FLUX AFFECTÉ AUX INVESTISSEMENTS | (5.672.367) | (3.804.265) |
| RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES APRÈS IMPOTS | (4.255.651) | (5.377.843) | - FLUX LIÉS AU FINANCEMENT | ||
| - Encaisement provenant des emprunts | 5.739.000 | 3.645.000 | |||
| - ÉLÉMENTS EXTRAORDINAIRES | - Remboursements des emprunts | (3.928.039) | (2.149.522) | ||
| - Gains extraordinaires | - Encaisement provenant des subvention d'investissement | 912.000 | 877.000 | ||
| FLUX PROVENANT DU FINANCEMENT | 2.722.961 | 2.372.478 | |||
| VARIATION DE LA TRESORERIE | (1.947.355) | 508.716 | |||
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE | (4.255.651) | (5.377.843) | TRESORERIE AU DÉBUT DE L'EXERCICE | (1.076.801) | (1.585.517) |
| EFFET MODIFICATION COMPTABLE | -- | -- | TRESORERIE À LA CLOTURE DE L'EXERCICE | 870.554 | (1.076.801) |
| RÉSULTAT NET APRÈS MODIFICATION COMPTABLE | (4.255.651) | (5.377.843) |
(Chiffres en dinars)
EILAN DE PEXERCICE CLOS AU 31/12/2013
| ACTIF | 31/12/2013 | 31/12/2012 | CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | 31/12/2013 | 31/12/2012 |
|---|---|---|---|---|---|
| - ACTIFS NON COURANTS | - CAPITAUX PROPRES | ||||
| - ACTIFS IMMOBILISES | - Capital Social | 1.500.000 | 1.500.000 | ||
| - Immobilisations incorporelles | 86.905 | 72.685 | - Reserves | 339.387 | 339.387 |
| - (moins amortissements) | (58.949) | (49.797) | - Autres capitaux propres | 477.090 | 948.690 |
| 27.956 | 22.888 | - Résultats reportés | (18.708.923) | (13.330.169) | |
| - Immobilisations corporelles | 52.698.121 | 47.025.811 | |||
| - (moins amortissements) | (39.917.896) | (35.773.978) | |||
| 12.780.225 | 11.251.833 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | |||
| AVANT RESULTAT DE L'EXERCICE | (15.489.736) | (10.542.092) | |||
| - Immobilisations financières | 8.349 | 8.349 | RESULTAT DE l'EXERCICE | (4.255.651) | (5.377.843) |
| (moins provisions) | (3.101) | (3.101) | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | ||
| 5.248 | 5.248 | AVANT AFFECTATION | (19.745.387) | (15.919.935) | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 12.813.430 | 11.279.969 | - PASSIFS | ||
| - ACTIFS COURANTS | - PASSIFS NON COURANTS | ||||
| - Stocks | 766.462 | 840.703 | - Emprunts | 14.821.655 | 12.128.462 |
| - Provision pour risque et charge | 384.092 | 288.044 | |||
| TOTAL DES PASSIFS NON COURANT | 15.205.747 | 12.416.506 | |||
| - (moins provisions) | (73.187) | (73.187) | - PASSIFS COURANTS | ||
| 693.275 | 767.516 | - Fournisseurs et comptes rattachés | 8.519.579 | 6.734.678 | |
| - Clients et Comptes rattachés | 11.498.546 | 9.758.175 | - Autres passifs courants | 10.879.496 | 7.496.716 |
| - (moins provisions) | (6.365.041) | (6.365.041) | - Concours bancaires et autres passifs | ||
| 5.133.505 | 3.393.134 | - Financiers | 8.512.558 | 7.323.402 | |
| - Autres actifs courants | 2.632.045 | 2.451.567 | |||
| - (moins provisions) | (9.476) | (9.476) | TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 27.911.633 | 21.554.796 |
| 2.622.568 | 2.442.091 | ||||
| - Liquidités et équivalents de liquidités | 2.109.215 | 168.657 | TOTAL DES PASSIFS | 43.117.380 | 33.971.302 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 10.558.563 | 6.771.398 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES & | ||
| TOTAL DES ACTIFS | 23.371.993 | 18.051.367 | PASSIFS | 23.371.993 | 18.051.367 |